今年以來，面對嚴峻復雜的形勢，財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會精神，堅持穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破的工作總基調，以穩(wěn)收支、?！叭！?、防風險、守底線為總體目標，積極培植壯大財源，加強財政收入管理，堅持過緊日子思想，大力優(yōu)化財政支出結構，持續(xù)壓減非剛性非重點支出，強化預算績效和地方政府債務管理，切實兜牢“三?！钡拙€，加大財會監(jiān)督工作力度，嚴肅財經紀律，提高財政資金績效，持續(xù)推動財政收支實現質的有效提升和量的合理增長，為加快“滇中牟定、產業(yè)強縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”建設提供強有力的保障。

一、財政預算收支完成情況

（一）收入完成情況

1.一般公共預算收入。2024年1-4月，全縣一般公共預算收入完成19,936萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算49,208萬元的40.5%，比上年20,431萬元減收495萬元，下降2.4%。其中：

（1）稅收收入完成8,045萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算33,542萬元的24%，比上年10,514萬元減收2,469萬元，下降26.8%。

（2）非稅收入完成11,891萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算15,666萬元的75.9%，比上年9,917萬元增收1,974萬元，增長19.9%。

2.政府性基金收入。2024年1-4月，全縣政府性基金收入完成1,585萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算15,422萬元的10.3%，比上年817萬元增收768萬元，增長94%。

（二）支出完成情況

1.一般公共預算支出。2024年1-4月，全縣一般公共預算支出完成90,239萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算204,006萬元的44.2%，比上年89,187萬元增支1,052萬元，增長1.2%，其中：一般公共服務支出5,221萬元，比上年4,990萬元增支231萬元，增長4.6%；公共安全支出2,340萬元，比上年2,292萬元增支48萬元，增長2.1%；教育支出13,322萬元，比上年10,291萬元增支3,031萬元，增長29.5%；科學技術支出61萬元，比上年122萬元減支61元，下降50%；文化旅游體育與傳媒支出677萬元，比上年650萬元增支27萬元，增長4.2%；社會保障和就業(yè)支出13,155萬元，比上年12,037萬元增支1,118萬元，增長9.3%；衛(wèi)生健康支出7,004萬元，比上年7,751萬元減支747萬元，下降9.6%；節(jié)能環(huán)保支出7,047萬元，比上年7,782萬元減支735萬元，下降9.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出4,852萬元，比上年6,239萬元減支1,387萬元，下降22.2%；農林水事務支出20,570萬元，比上年22,344萬元減支1,774萬元，下降7.9%，其中鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金1,801萬元，比上年4,465萬元減支2,664萬元，下降59.7%。

2.政府性基金支出。2024年1-4月，全縣政府性基金支出3,219萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算21,819萬元的14.8%，比上年68,675萬元減支65,456萬元，下降95.3%。

3.債務還本支出。2024年1-4月，全縣債務還本支出0萬元，比上年1,600萬元減支1,600萬元，下降100%，

4.國有資本經營支出。2024年1-4月，全縣國有資本經營支出18萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算18萬元的100%，比上年0萬元增支18萬元。

二、財政收入分部門完成情況

2024年1-4月，稅務部門完成一般公共預算收入11,573萬元，完成全年預算42,499萬元的27.2%，比上年12,032萬元減收459萬元，下降3.8%；財政部門完成一般公共預算收入8,363萬元，完成全年預算6,709萬元的124.7%，比上年8,399萬元減收36萬元，下降0.4%。

一般公共預算收入分部門完成情況如下圖：

三、財政預算收支主要特點

（一）一般公共預算收入增長不及預期，結構不優(yōu)

為確保二季度“又過半”，政府高位協(xié)調稅收收入，財政稅務部門從嚴、從緊、從細早謀劃、早布置、早落實組織收入工作，進一步壓實責任，千方百計挖掘稅收增收潛力，積極組織稅收、非稅收入入庫，但因我縣稅源結構單一，可用財力不足，造成地方一般公共預算收入對非稅收入依賴較大。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結構。2024年1-4月，一般公共預算收入19,936萬元,比上年同期20,431萬元減收495萬元，下降2.4%，其中：稅收收入完成8,045萬元，比上年同期10,514萬元減收2,469萬元，下降23.5%，下降較大的是土地增值稅較上年凈減收2,812萬元，原因是上年牟定縣住房和城鄉(xiāng)建設局國有資產處置(中青路1宗保障房)土地增值稅2,887萬元入庫，今年無此項收入；非稅收入完成11,891萬元，比上年同期9,917萬元增收1,974萬元，增長19.9%，增長較大的是國有資源（資產）有償使用收入較上年凈增收7,895萬元，其中光伏項目凈增收5,152萬元、風電項目凈增收1,000萬元。

2024年1-4月，全縣一般公共預算收入完成19,936萬元，完成全年預算的40.5%，比全州完成預算數38.4%高2.1個百分點。比上年20,431萬元減收495萬元，下降2.4%，增幅居全州十縣（市）第7位。從序時進度看，比縣市級序時進度37.1%高3.4個百分點，序時進度居全州十縣（市）第2位。非稅收入占一般公共預算收入占比59.6%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標有差距。主要原因是我縣稅源結構單一，可用財力不足，造成地方一般公共預算收入對非稅收入依賴較大，需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結構。

（二）一般公共預算支出同比穩(wěn)定增長，“保民生、保工資、保運轉”特點顯著

2024年1-4月，全縣一般公共預算支出完成90,239萬元，比上年89,187萬元增支1,052萬元，增長1.2%，增幅居全州十縣（市）第6位，完成全年預算的44.2%，比全州完成預算數38.3%高5.9個百分點。從序時進度看，比縣（市）級序時進度38.8%高5.4個百分點，序時進度居全州十縣（市）第2位。用于保障和改善民生支出73,403萬元，占一般公共預算支出的81.3%。

影響支出的因素：一是提前發(fā)放預算單位5月份工資及事業(yè)人員30%獎勵性績效。二是及時撥付欠撥的?？睢?strong>三是及時撥付直達資金。2024年1-4月，共收到直達資金指標39,737萬元，包括共同事權轉移支付資金16,221萬元，新增國債資金4,928萬元，一般性轉移支付資金18,484萬元，專項轉移支付資金104萬元，截至4月30日，全縣直達資金支出24,911萬元，資金支出率62.7%。四是新增國債資金支出進度不及預期。牟定縣水務局6,440萬元增發(fā)國債資金支出進度僅為4.5%。

（三）政府性基金收支矛盾突出，收入來源單一

2024年1-4月，全縣政府性基金預算收入完成1,585萬元(其中：專項債務對應項目專項收入520萬元)，比上年817萬元增收768萬元，增長94%。增長的主要原因是劃撥土地收入凈增收270萬元，污水處理費收入凈增收125萬元，其他政府性基金專項債務對應項目專項收入凈增收246萬元。

2024年1-4月，全縣政府性基金支出3,219萬元，完成全年預算21,819萬元的14.8%，比上年68,675萬元減支65,456萬元，下降95.3%，下降的主要原因是地方政府專項債券較上年凈減支66,700萬元。

四、下步工作計劃

（一）加強財政征管力度，全力組織財政收入。加強稅收征管部門協(xié)調聯動，分解任務，落實責任，依法依規(guī)強化稅收征管。加強財源建設，強化對重點稅源的監(jiān)測分析，切實做到應收盡收，入時入庫。積極向上級匯報溝通，爭取政策和資金支持。加大存量資金盤活和存量資金清理力度，挖掘收入潛力，提高財政收入質量。

（二）加強預算執(zhí)行管理，不斷優(yōu)化財政支出結構。一是切實加快財政支出進度。加強財政上下之間、內部之間及財政與部門之間的溝通銜接，不斷加快預算下達和資金撥付，督促項目主管部門加快項目實施進度，盡早形成實物工作量，最大發(fā)揮財政資金使用效益。二是加強重點支出保障。嚴格落實黨政機關過緊日子的要求，不斷規(guī)范和壓減一般性、非剛性支出，大力優(yōu)化財政支出結構，堅決兜牢兜實“三?！钡拙€，積極做好重大決策部署和重點工作任務的資金保障。三是要持續(xù)做好直達資金管理等工作。持續(xù)加強直達資金動態(tài)監(jiān)控，加快資金下達速度，強化資金監(jiān)測調度，進一步落實好財政資金直達機制，保障財政資金直達基層，直接惠企利民。

（三）加強分析研判，實現二季度“雙過半”。強化財政收支運行監(jiān)測分析，做到提前謀劃、有效應對、確保財政收支平穩(wěn)運行，全力完成二季度“雙過半”收支目標。進一步規(guī)范預算執(zhí)行管理，扎實開展財會監(jiān)督，硬化預算約束，堅決防范化解財政風險，奮力開創(chuàng)牟定財政工作新局面。

牟定縣財政局

2024年5月8日

（聯系人及電話：經和常0878-511672）