一、財(cái)政預(yù)算收支完成情況

（一）收入方面

1.一般公共預(yù)算收入完成情況。2023年1-11月一般公共預(yù)算收入45,507萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算46,908萬(wàn)元的97%，比上年同期42,186萬(wàn)元增收3,321萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.9%。其中：稅收收入完成29,277萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算32,972萬(wàn)元的88.8%，比上年同期27,516萬(wàn)元增收1,761萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.4%，非稅收入完成16,230萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算13,936萬(wàn)元的116.5%，比上年同期14,670萬(wàn)元增收1,560萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.6%。

2.基金預(yù)算收入完成情況。2023年1-11月政府性基金收入完成9,683萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算15,653萬(wàn)元的61.9%，比上年同期10,504萬(wàn)元減收821萬(wàn)元，下降7.8%。

（二）支出方面

1.一般公共預(yù)算支出情況。2023年1-11月一般公共預(yù)算支出完成194,053萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算206,386萬(wàn)元的94%，比上年同期191,905萬(wàn)元增支2,148萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.1%，其中：一般公共服務(wù)支出13,481萬(wàn)元，比上年同期19,736萬(wàn)元減支6,255萬(wàn)元，下降31.7%；公共安全支出5,612萬(wàn)元，比上年同期6,011萬(wàn)元減支399萬(wàn)元，下降6.6%；教育支出30,175萬(wàn)元，比上年同期27,837萬(wàn)元增支2,338萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.4%；科學(xué)技術(shù)支出285萬(wàn)元，比上年同期207萬(wàn)元增支78元，增長(zhǎng)37.7%；文化旅游體育與傳媒支出3,309萬(wàn)元，比上年同期1,591萬(wàn)元增支1,718萬(wàn)元，增長(zhǎng)108%；社會(huì)保障和就業(yè)支出31,742萬(wàn)元，比上年同期26,974萬(wàn)元增支4,768萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.7%；衛(wèi)生健康支出16,145萬(wàn)元，比上年同期27,068萬(wàn)元減支10,923萬(wàn)元，下降40.4%；節(jié)能環(huán)保9,546萬(wàn)元，比上年同期1,799萬(wàn)元增支7,747萬(wàn)元，增長(zhǎng)430.6%，增長(zhǎng)的主要原因是及時(shí)撥付上級(jí)專項(xiàng)污染防治資金7,734萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出7,584萬(wàn)元，比上年同期5,249萬(wàn)元增支2,335萬(wàn)元，增長(zhǎng)44.5%；農(nóng)林水事務(wù)支出49,637萬(wàn)元，比上年同期37,871萬(wàn)元增支11,766萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.1%，（其中：鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金15,022萬(wàn)元，比上年同期13,881萬(wàn)元增支1,141萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.2%）。

2.基金預(yù)算支出情況：2023年1-11月基金支出173,849萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算17,084萬(wàn)元的1,017.6%，比上年同期64,460萬(wàn)元增支109,389萬(wàn)元，增長(zhǎng)169.7%。

3.債務(wù)還本支出情況：2023年1-11月債務(wù)還本支出14,514萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算13,791萬(wàn)元的105.2%，比上年同期8,898萬(wàn)元增支5,616萬(wàn)元，增長(zhǎng)63.1%。

4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況：2023年1-11月國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出18萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算6萬(wàn)元的300%，比上年同期12萬(wàn)元增支6萬(wàn)元，增長(zhǎng)50%。

二、財(cái)政收入分部門完成情況

2023年1-11月稅務(wù)部門完成一般公共預(yù)算收入33,084萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算40,542萬(wàn)元的81.6%，比上年同期31,362萬(wàn)元增收1,722萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.5%；財(cái)政部門完成一般公共預(yù)算收入12,423萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算6,366萬(wàn)元的195.1%，比上年同期10,824萬(wàn)元增收1,599萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.8%。

一般公共預(yù)算收入分部門完成情況如下圖：

三、財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行特點(diǎn)

（一）一般公共預(yù)算收入穩(wěn)定增長(zhǎng)，但結(jié)構(gòu)不優(yōu)

為四季度實(shí)現(xiàn)“大收官”，財(cái)政稅務(wù)部門從嚴(yán)、從緊、從細(xì)早謀劃、早布置、早落實(shí)組織收入工作，進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任，千方百計(jì)挖掘稅收增收潛力，積極組織非稅收入入庫(kù)，但因我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。1-11月一般公共預(yù)算收入45,507萬(wàn)元，比上年同期42,186萬(wàn)元增收3,321萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.9%。增長(zhǎng)的主要原因是增值稅比去年同期凈增收1,313萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入比去年同期凈增收3,105萬(wàn)元，森林植被恢復(fù)費(fèi)比去年同期減收663萬(wàn)元。

1-11月一般公共預(yù)算收入完成45,507萬(wàn)元，完成全縣全年預(yù)算的97%，比全州完成預(yù)算數(shù)102%低5個(gè)百分點(diǎn)。比上年同期42,186萬(wàn)元增收3,321萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.9%，增幅居全州十縣（市）第9位。從序時(shí)進(jìn)度看比縣市級(jí)序時(shí)進(jìn)度93.7%高3.3個(gè)百分點(diǎn)，序時(shí)進(jìn)度居全州十縣（市）第7位。非稅收入占一般公共預(yù)算收入占比35.7%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)有差距。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。

（二）一般公共預(yù)算支出同比略有增長(zhǎng)

1-11月一般公共預(yù)算支出完成194,053萬(wàn)元，比上年同期191,905萬(wàn)元增支2,148萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.1%，增幅居全州十縣（市）第5位，完成全縣全年預(yù)算的94%，比全州完成預(yù)算數(shù)94.7%低0.7個(gè)百分點(diǎn)。從序時(shí)進(jìn)度看比縣市級(jí)序時(shí)進(jìn)度91%高3個(gè)百分點(diǎn)，序時(shí)進(jìn)度居全州十縣（市）第4位。用于保障和改善民生支出164,661萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的85%，財(cái)政支出“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定”特點(diǎn)顯著。

影響支出的因素：一是提前發(fā)放預(yù)算單位12月份工資、事業(yè)單位30%獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效及十三月工資；二是及時(shí)撥付欠撥的?？?；三是1-11月，收直達(dá)資金指標(biāo)54,409萬(wàn)元，包括共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金27,792萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付資金26,106萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金511萬(wàn)元，截至11月30日，全縣直達(dá)資金支出51,768萬(wàn)元，資金支出率95.1%。

（三）政府性基金收支情況

1-11月政府性基金預(yù)算收入完成9,683萬(wàn)元(其中：專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入1,020萬(wàn)元)，比上年同期10,504萬(wàn)元減收821萬(wàn)元，下降7.8%。大幅下降的主要原因是土地出讓價(jià)款收入比上年同期凈減收3,022萬(wàn)元。

1-11月政府性基金預(yù)算支出完成173,849萬(wàn)元，比上年同期64,460萬(wàn)元增支109,389萬(wàn)元，增長(zhǎng)169.7%。大幅增長(zhǎng)的主要原因是第一批、二批專項(xiàng)債券比上年同期凈增支107,200萬(wàn)元。

四、下步工作計(jì)劃

今年以來(lái)，財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的二十大精神及中央和省、州、縣委、縣政府的工作要求，加力提效實(shí)施積極的財(cái)政政策，全力加快收入支出進(jìn)度，為四季度實(shí)現(xiàn)“大收官”奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。在下步工作中，我們要緊緊圍繞縣委、縣政府的目標(biāo)，堅(jiān)定信心不動(dòng)搖，積極謀劃，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，確保各項(xiàng)重點(diǎn)決策部署落實(shí)到位，積極應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，保障財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是加強(qiáng)財(cái)政征管力度，全力組織收入。加強(qiáng)稅收征管部門協(xié)調(diào)配合，分解任務(wù)，落實(shí)責(zé)任，依法依規(guī)強(qiáng)化稅收征管。加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)稅源的監(jiān)測(cè)分析，切實(shí)做到應(yīng)收盡收，優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)。積極向上級(jí)匯報(bào)溝通，爭(zhēng)取政策和資金支持。加大存量資金盤活和存量資金清理力度，挖掘收入潛力，提高財(cái)政收入質(zhì)量；二是繼續(xù)加快支出進(jìn)度，優(yōu)化預(yù)算執(zhí)行管理。繼續(xù)加快支出進(jìn)度，加快指標(biāo)下達(dá)和資金撥付工作，壓實(shí)預(yù)算單位執(zhí)行主體責(zé)任。密切監(jiān)控重點(diǎn)領(lǐng)域和重大項(xiàng)目資金執(zhí)行情況，切實(shí)壓縮一般性支出，堅(jiān)持把兜牢“三保”放在財(cái)政支出的最優(yōu)先位置，及時(shí)足額發(fā)放行政事業(yè)單位人員和離退休人員工資、兌現(xiàn)社會(huì)保障補(bǔ)助，全力保障民生，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；三是加強(qiáng)分析研判，做好年終決算“收官”工作。強(qiáng)化財(cái)政收支運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析，做到提前謀劃、有效應(yīng)對(duì)、確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，全力完成全年預(yù)算收支目標(biāo)。進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理，扎實(shí)開展財(cái)會(huì)監(jiān)督，硬化預(yù)算約束，堅(jiān)決防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，高質(zhì)量完成2023年度財(cái)政決算工作，奮力開創(chuàng)牟定財(cái)政工作新局面。

牟定縣財(cái)政局

2023年12月11日

（聯(lián)系人及電話：經(jīng)和常0878-511672）