一、財政預算收支完成情況

（一）收入方面

1.一般公共預算收入完成情況。2023年全年一般公共預算收入47,768萬元，完成全年預算46,908萬元的101.8%，比上年44,668萬元增收3,100萬元，增長6.9%。其中：稅收收入完成32,564萬元，完成全年預算32,972萬元的98.8%，比上年31,395萬元增收1,169萬元，增長3.7%，非稅收入完成15,204萬元，完成全年預算13,936萬元的109.1%，比上年13,273萬元增收1,931萬元，增長14.5%。

2.基金預算收入完成情況。2023年全年政府性基金收入完成12,152萬元，完成全年預算15,653萬元的77.6%，比上年13,022萬元減收870萬元，下降6.7%。

（二）支出方面

1.一般公共預算支出情況。2023年全年一般公共預算支出完成201,986萬元，完成全年調整預算200,366萬元的100.8%，比上年200,366萬元增支1,620萬元，增長0.8%，其中：一般公共服務支出14,954萬元，比上年18,777萬元減支3,823萬元，下降20.4%；公共安全支出5,906萬元，比上年6,555萬元減支649萬元，下降9.9%；教育支出31,952萬元，比上年31,948萬元增支4萬元，與上年持平；科學技術支出286萬元，比上年234萬元增支52元，增長22.2%；文化旅游體育與傳媒支出3,346萬元，比上年1,756萬元增支1,590萬元，增長90.5%；社會保障和就業(yè)支出34,687萬元，比上年30,085萬元增支4,602萬元，增長15.3%；衛(wèi)生健康支出16,944萬元，比上年28,733萬元減支11,789萬元，下降41%；節(jié)能環(huán)保5,473萬元，比上年1,953萬元增支3,520萬元，增長180.2%，增長的主要原因是及時撥付上級專項污染防治資金4,256萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出5,543萬元，比上年5,498萬元增支45萬元，增長0.8%；農林水事務支出53,643萬元，比上年41,313萬元增支12,330萬元，增長29.8%，其中鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金15,478萬元，比上年11,518萬元增支3,960萬元，增長34.4%。

2.基金預算支出情況。2023年全年基金支出177,139萬元，完成全年預算17,084萬元的1,036.9%，比上年73,294萬元增支103,845萬元，增長141.7%。

3.債務還本支出情況。2023年全年債務還本支出15,391萬元，完成全年預算13,791萬元的111.6%，比上年21,158萬元減支5,767萬元，下降27.3%。

4.國有資本經營預算支出情況。2023年全年國有資本經營預算支出18萬元，完成全年預算18萬元的100%，比上年12萬元增支6萬元，增長50%。

二、財政收入分部門完成情況

2023年全年稅務部門完成一般公共預算收入36,677萬元，完成全年預算40,542萬元的90.5%，比上年35,316萬元增收1,361萬元，增長3.9%；財政部門完成一般公共預算收入11,091萬元，完成全年預算6,366萬元的174.2%，比上年9,352萬元增收1,739萬元，增長18.6%。

一般公共預算收入分部門完成情況如下圖：

三、財政預算收支執(zhí)行特點

（一）一般公共預算收入穩(wěn)定增長，但結構不優(yōu)

為四季度實現(xiàn)“大收官”，財政稅務部門從嚴、從緊、從細早謀劃、早布置、早落實組織收入工作，進一步壓實責任，千方百計挖掘稅收增收潛力，積極組織非稅收入入庫，但因我縣稅源結構單一，可用財力不足，造成地方一般公共預算收入對非稅收入依賴較大。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結構。2023年全年一般公共預算收入47,768萬元，比上年44,668萬元增收3,100萬元，增長6.9%。增長的主要原因是增值稅比去年同期凈增收1,355萬元，行政事業(yè)性收費收入比去年同期凈增收3,127萬元。

2023年全年一般公共預算收入完成47,768萬元，完成全年預算的101.8%，比全州完成預算數(shù)97.5%高4.3個百分點。比上年44,668萬元增收3,100萬元，增長6.9%，增幅居全州十縣（市）第6位。從序時進度看比縣市級序時進度95.8%高6個百分點，序時進度居全州十縣（市）第1位。非稅收入占一般公共預算收入占比31.8%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標有差距。主要原因是我縣稅源結構單一，可用財力不足，造成地方一般公共預算收入對非稅收入依賴較大。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結構。

（二）一般公共預算支出同比略有增長

2023年全年一般公共預算支出完成201,986萬元，比上年200,366萬元增支1,620萬元，增長0.8%，增幅居全州十縣（市）第7位，完成全年預算的100.8%，比全州完成預算數(shù)102.8%低2個百分點。從序時進度看比縣（市）級序時進度102.3%低1.5個百分點，序時進度居全州十縣（市）第4位。用于保障和改善民生支出165,868萬元，占一般公共預算支出的82.1%，財政支出“保工資、保運轉、保民生、保穩(wěn)定”特點顯著。

影響支出的因素：一是及時撥付欠撥的?？?。二是及時撥付直達資金。2023年全年，收直達資金指標57,570萬元，包括共同事權轉移支付資金28,621萬元，一般性轉移支付資金28,184萬元，支持基層落實減稅降費和重點民生等專項轉移支付資金254萬元，專項轉移支付資金511萬元，2023年全年全縣直達資金支出55,658萬元，資金支出率96.7%。

（三）政府性基金收支情況

2023年全年政府性基金預算收入完成12,152萬元(其中：專項債務對應項目專項收入1,027萬元)，比上年13,022萬元減收870萬元，下降6.7%。大幅下降的主要原因是土地出讓價款收入比上年凈減收3,113萬元。

2023年全年政府性基金預算支出完成177,139萬元，比上年73,294萬元增支103,845萬元，增長141.7%。大幅增長的主要原因是全年專項債券比上年凈增支107,200萬元。

四、下步工作計劃

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會精神，堅持穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破的工作總基調，以穩(wěn)收支、?！叭！?、防風險、守底線為總體目標，積極培植壯大財源，加強財政收入管理，堅持過緊日子思想，大力優(yōu)化財政支出結構。持續(xù)推動財政收支實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長，為加快建設“滇中牟定、產業(yè)強縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”提供強有力的保障。一是加強財政征管力度，全力組織收入。加強稅收征管部門協(xié)調配合，分解任務，落實責任，依法依規(guī)強化稅收征管。加強財源建設，強化對重點稅源的監(jiān)測分析，切實做到應收盡收，優(yōu)化財政收入結構。積極向上級匯報溝通，爭取政策和資金支持。加大存量資金盤活和存量資金清理力度，挖掘收入潛力，提高財政收入質量。二是優(yōu)化預算執(zhí)行管理，實現(xiàn)預算執(zhí)行平穩(wěn)開局。加快指標下達和資金撥付工作，壓實預算單位執(zhí)行主體責任。密切監(jiān)控重點領域和重大項目資金執(zhí)行情況，切實壓縮一般性支出，堅持把兜牢“三?！狈旁谪斦С龅淖顑?yōu)先位置，及時足額發(fā)放行政事業(yè)單位人員和離退休人員工資、兌現(xiàn)社會保障補助，全力保障民生，不斷優(yōu)化支出結構。三是加強分析研判，做好2024年一季度“開門紅”工作。強化財政收支運行監(jiān)測分析，做到提前謀劃、有效應對、確保財政收支平穩(wěn)運行，全力完成全年預算收支目標。進一步規(guī)范預算執(zhí)行管理，扎實開展財會監(jiān)督，硬化預算約束，堅決防范化解財政風險，高質量完成2023年度財政決算工作，奮力開創(chuàng)牟定財政工作新局面。

牟定縣財政局

2024年1月11日

（聯(lián)系人及電話：經和常0878-511672）