一、財(cái)政預(yù)算收支完成情況

（一）收入方面

1.一般公共預(yù)算收入完成情況。2023年1-10月一般公共預(yù)算收入42,509萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算46,908萬(wàn)元的90.6%，比上年同期40,081萬(wàn)元增收2,428萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.1%。其中：稅收收入完成26,679萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算32,972萬(wàn)元的80.9%，比上年同期26,584萬(wàn)元增收95萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.4%，非稅收入完成15,830萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算13,936萬(wàn)元的113.6%，比上年同期13,497萬(wàn)元增收2,333萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.3%。

2.基金預(yù)算收入完成情況。2023年1-10月政府性基金收入完成6,548萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算15,653萬(wàn)元的41.8%，比上年同期8,958萬(wàn)元減收2,410萬(wàn)元，下降26.9%。

（二）支出方面

1.一般公共預(yù)算支出情況。2023年1-10月一般公共預(yù)算支出完成181,588萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算206,386萬(wàn)元的88%，比上年同期177,883萬(wàn)元增支3,705萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.1%，其中：一般公共服務(wù)支出12,419萬(wàn)元，比上年同期18,379萬(wàn)元減支5,960萬(wàn)元，下降32.4%；公共安全支出5,269萬(wàn)元，比上年同期5,388萬(wàn)元減支119萬(wàn)元，下降2.2%；教育支出26,318萬(wàn)元，比上年同期24,177萬(wàn)元增支2,141萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.9%；科學(xué)技術(shù)支出275萬(wàn)元，比上年同期191萬(wàn)元增支84元，增長(zhǎng)44%；文化旅游體育與傳媒支出3,059萬(wàn)元，比上年同期1,396萬(wàn)元增支1,663萬(wàn)元，增長(zhǎng)119.1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出29,547萬(wàn)元，比上年同期25,732萬(wàn)元增支3,815萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.8%；衛(wèi)生健康支出14,899萬(wàn)元，比上年同期26,014萬(wàn)元減支11,115萬(wàn)元，下降42.7%；節(jié)能環(huán)保9,487萬(wàn)元，比上年同期1,671萬(wàn)元增支7,816萬(wàn)元，增長(zhǎng)467.7%，增長(zhǎng)的主要原因是及時(shí)撥付上級(jí)專項(xiàng)污染防治資金7,734萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出7,447萬(wàn)元，比上年同期4,853萬(wàn)元增支2,594萬(wàn)元，增長(zhǎng)53.5%；農(nóng)林水事務(wù)支出47,381萬(wàn)元，比上年同期35,185萬(wàn)元增支12,196萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.7%，（其中：鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金14,178萬(wàn)元，比上年同期13,508萬(wàn)元增支670萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%）。

2.基金預(yù)算支出情況：2023年1-10月基金支出173,216萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算17,084萬(wàn)元的1,013.9%，比上年同期8,736萬(wàn)元增支164,480萬(wàn)元，增長(zhǎng)1,882.8%。

3.債務(wù)還本支出情況：2023年1-10月債務(wù)還本支出13,791萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算13,791萬(wàn)元的100%，比上年同期8,898萬(wàn)元增支4,893萬(wàn)元，增長(zhǎng)55%。

二、財(cái)政收入分部門完成情況

2023年1-10月稅務(wù)部門完成一般公共預(yù)算收入30,289萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算40,542萬(wàn)元的74.7%，比上年同期30,218萬(wàn)元增收71萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.2%；財(cái)政部門完成一般公共預(yù)算收入12,220萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算6,366萬(wàn)元的192%，比上年同期9,863萬(wàn)元增收2,357萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.9%。

一般公共預(yù)算收入分部門完成情況如下圖：

三、財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行特點(diǎn)

（一）一般公共預(yù)算收入穩(wěn)定增長(zhǎng)，但結(jié)構(gòu)不優(yōu)

為四季度實(shí)現(xiàn)“大收官”，財(cái)政稅務(wù)部門從嚴(yán)、從緊、從細(xì)早謀劃、早布置、早落實(shí)組織收入工作，進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任，千方百計(jì)挖掘稅收增收潛力，積極組織非稅收入入庫(kù)，但因我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。1-10月一般公共預(yù)算收入42,509萬(wàn)元，比上年同期40,081萬(wàn)元增收2,428萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.1%。增長(zhǎng)的主要原因是增值稅比去年同期凈增收1,040萬(wàn)元，森林植被恢復(fù)費(fèi)收入比去年同期凈增收1,141萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入比去年同期凈增收3,389萬(wàn)元。

1-10月一般公共預(yù)算收入完成42,509萬(wàn)元，完成全縣全年預(yù)算的90.6%，比全州完成預(yù)算數(shù)92.1%低1.5個(gè)百分點(diǎn)。比上年同期40,081萬(wàn)元增收2,428萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.1%，增幅居全州十縣（市）第7位。從序時(shí)進(jìn)度看比縣市級(jí)序時(shí)進(jìn)度84%高6.6個(gè)百分點(diǎn)，序時(shí)進(jìn)度居全州十縣（市）第2位。非稅收入占一般公共預(yù)算收入占比37.2%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)有差距。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。

（二）一般公共預(yù)算支出同比略有增長(zhǎng)

1-10月一般公共預(yù)算支出完成181,588萬(wàn)元，比上年同期177,883萬(wàn)元增支3,705萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.1%，增幅居全州十縣（市）第6位，完成全縣全年預(yù)算的88%，比全州完成預(yù)算數(shù)87.5%高0.5個(gè)百分點(diǎn)。從序時(shí)進(jìn)度看比縣市級(jí)序時(shí)進(jìn)度84.5%高3.5個(gè)百分點(diǎn)，序時(shí)進(jìn)度居全州十縣（市）第5位。用于保障和改善民生支出154,352萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的85%，財(cái)政支出“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定”特點(diǎn)顯著。

影響支出的因素：一是前提前發(fā)放了預(yù)算單位11月份工資；二是及時(shí)撥付欠撥的專款；三是1-10月，收直達(dá)資金指標(biāo)54,154萬(wàn)元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付資金26,105萬(wàn)元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金27,538萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金511萬(wàn)元，截至10月31日，全縣直達(dá)資金支出49,442萬(wàn)元，資金支出率91.3%。

（三）政府性基金收支情況

1-10月政府性基金預(yù)算收入完成6,548萬(wàn)元(其中：專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入1,020萬(wàn)元)，比上年同期8,958萬(wàn)元減收2,410萬(wàn)元，下降26.9%。大幅下降的主要原因是土地出讓價(jià)款收入比上年同期凈減收4,657萬(wàn)元。

1-10月政府性基金預(yù)算支出完成173,216萬(wàn)元，比上年同期8,736萬(wàn)元增支164,480萬(wàn)元，增長(zhǎng)1882.8%。大幅增長(zhǎng)的主要原因是第一批、二批專項(xiàng)債券比上年同期凈增支162,800萬(wàn)元。

四、下步工作計(jì)劃

今年以來(lái)，財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的二十大精神及中央和省、州、縣委、縣政府的工作要求，加力提效實(shí)施積極的財(cái)政政策，全力加快收入支出進(jìn)度，為四季度實(shí)現(xiàn)“大收官”奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。在下步工作中，我們要緊緊圍繞縣委、縣政府的目標(biāo)，堅(jiān)定信心不動(dòng)搖，積極謀劃，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，確保各項(xiàng)重點(diǎn)決策部署落實(shí)到位，積極應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，保障財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是加強(qiáng)財(cái)政征管力度，全力組織收入。加強(qiáng)稅收征管部門協(xié)調(diào)配合，分解任務(wù)，落實(shí)責(zé)任，依法依規(guī)強(qiáng)化稅收征管。加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)稅源的監(jiān)測(cè)分析，切實(shí)做到應(yīng)收盡收，優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)。積極向上級(jí)匯報(bào)溝通，爭(zhēng)取政策和資金支持。加大存量資金盤活和存量資金清理力度，挖掘收入潛力，提高財(cái)政收入質(zhì)量；二是繼續(xù)加快支出進(jìn)度，優(yōu)化預(yù)算執(zhí)行管理。繼續(xù)加快支出進(jìn)度，加快指標(biāo)下達(dá)和資金撥付工作，壓實(shí)預(yù)算單位執(zhí)行主體責(zé)任。密切監(jiān)控重點(diǎn)領(lǐng)域和重大項(xiàng)目資金執(zhí)行情況，切實(shí)壓縮一般性支出，堅(jiān)持把兜牢“三?！狈旁谪?cái)政支出的最優(yōu)先位置，及時(shí)足額發(fā)放行政事業(yè)單位人員和離退休人員工資、兌現(xiàn)社會(huì)保障補(bǔ)助，全力保障民生，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；三是加強(qiáng)分析研判，做好年終決算“收官”工作。強(qiáng)化財(cái)政收支運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析，做到提前謀劃、有效應(yīng)對(duì)、確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，全力完成全年預(yù)算收支目標(biāo)。進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理，扎實(shí)開(kāi)展財(cái)會(huì)監(jiān)督，硬化預(yù)算約束，堅(jiān)決防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

牟定縣財(cái)政局

2023年11月13日

（聯(lián)系人及電話：經(jīng)和常0878-511672）