一、財(cái)政預(yù)算收支完成情況

（一）收入方面

1．一般公共預(yù)算收入完成情況

2023年1-3月一般公共預(yù)算收入17,928萬元, 為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算46,908萬元的38.2%，比上年同期16,187萬元增收1,741萬元，增長(zhǎng)10.8%，增幅全州十縣（市）第4位。其中：稅收收入完成9,244萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算32,972萬元的28%，比上年同期8,799萬元增收445萬元，增長(zhǎng)5.1%，非稅收入完成8,684萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算13,936萬元的62.3%，比上年同期7,388萬元增收1,296萬元，增長(zhǎng)17.5%。

2．基金預(yù)算收入完成情況

2023年1-3月政府性基金收入完成699萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算15,653萬元的4.5%，比上年同期361萬元增收338萬元，增長(zhǎng)93.6%。

（二）支出方面

1．一般公共預(yù)算支出情況：2023年1-3月一般公共預(yù)算支出完成78,452萬元,為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算206,386萬元的38%，比上年同期76,910萬元增支1,542萬元，增長(zhǎng)2%，其中：一般公共服務(wù)支出4,075萬元，比上年同期10,589萬元減支6,514萬元，下降61.5%；公共安全支出1,931萬元，比上年同期1,877萬元增支54萬元，增長(zhǎng)2.9%；教育支出8,297萬元，比上年同期8,226萬元增支71萬元，增長(zhǎng)0.9%；科學(xué)技術(shù)支出110萬元，比上年同期54萬元增支56元，增長(zhǎng)103.7%；文化旅游體育與傳媒支出443萬元，比上年同期504萬元減支61萬元，下降12.1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出9,767萬元，比上年同期12,897萬元減支3,130萬元，下降24.3%；衛(wèi)生健康支出6,705萬元，比上年同期18,403萬元減支11,698萬元，下降63.6%；節(jié)能環(huán)保7，065萬元，比上年同期349萬元增支6,716萬元，增長(zhǎng)1924.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5,790萬元，比上年同期624萬元增支5,166萬元，增長(zhǎng)827.9%；農(nóng)林水事務(wù)支出20,205萬元，比上年同期8,235萬元增支11,970萬元，增長(zhǎng)145.4%。

2.基金預(yù)算支出情況：2023年1-3月基金支出1,770萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算17,084萬元的10.36%，比上年同期4,898萬元減支3,128萬元，下降63.9%。

3.債務(wù)還本支出情況：2023年1-3月債務(wù)還本支出1,600萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算13,791萬元的11.6%，去年同期為零。

二、財(cái)政收入分部門完成情況

2023年1-3月稅務(wù)部門完成一般公共預(yù)算收入10,380萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算40,542萬元的25.6%，比上年同期11,645萬元減收1,265萬元，下降10.9%。

財(cái)政部門完成一般公共預(yù)算收入7,548萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算6,366萬元的118.57%，比上年同期4,542萬元增收3,006萬元，增長(zhǎng)66.2%。

一般公共預(yù)算收入分部門完成情況如下圖：

三、財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行特點(diǎn)

（一）一般公共預(yù)算收入從數(shù)據(jù)上看，穩(wěn)定增長(zhǎng)但結(jié)構(gòu)不優(yōu)：為確保開局之年一季度實(shí)現(xiàn)“開門紅”，財(cái)政稅務(wù)部門從嚴(yán)、從緊、從細(xì)早謀劃、早布置、早落實(shí)組織收入工作，進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任，千方百計(jì)挖掘稅收增收潛力，積極組織非稅收入入庫(kù)，但因我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。1-3月一般公共預(yù)算收入17,928萬元，比上年同期16,187萬元增收1,741萬元，增長(zhǎng)10.8%。稅收收入本月完成3,772萬元，增長(zhǎng)的主要原因一是增值稅本月入庫(kù)1,740萬元，比去年同期2,631萬元增收1,028萬元，主要原因是征繳云南樂航建設(shè)工程有限公司三個(gè)專債項(xiàng)目：牟定縣大型公路冷鏈物流園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目、牟定縣城鄉(xiāng)生活垃圾分類收集轉(zhuǎn)運(yùn)處置一體化建設(shè)項(xiàng)目和牟定縣城排水管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目，共計(jì)繳納增值稅2,309萬元，共入庫(kù)縣級(jí)稅收1,270萬元；二是耕地占用稅本月入庫(kù)1,616萬元，主要原因是征繳中廣核楚雄牟定風(fēng)力發(fā)電有限公司(秧田箐、新村光伏發(fā)電項(xiàng)目)耕地占用稅2,250萬元，其中:縣級(jí)稅收1,575萬元。

1-3月一般公共預(yù)算收入完成17,928萬元，完成全縣全年預(yù)算的38.2%，比全州完成預(yù)算數(shù)34.6%高3.6個(gè)百分點(diǎn)。從增幅看比上年同期增加1,741萬元，增長(zhǎng)10.8%，比全州增長(zhǎng)5.8%高5個(gè)百分點(diǎn)，比縣市增長(zhǎng)8%高2.8個(gè)百分點(diǎn)，增幅居全州十縣（市）第4位。，非稅收入占一般公共預(yù)算收入占比48.4%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)差距很大。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。

（二）一般公共預(yù)算支出同比穩(wěn)定增長(zhǎng)：1-3月一般公共預(yù)算支出完成78,452萬元,比上年同期76,910萬元增支1,542元，增長(zhǎng)2%，與全州增長(zhǎng)3.8%低1.8個(gè)百分點(diǎn)，比縣市下降1.1%高3.1個(gè)百分點(diǎn)，增幅居全州十縣（市）第4位。用于保障和改善民生支出66,607萬元,占一般公共預(yù)算支出的84.9%，財(cái)政支出“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定”特點(diǎn)顯著。

影響支出的因素一是前提前發(fā)放了預(yù)算單位4月份工資；二是及時(shí)撥付欠撥的?？?；三是1-3月，收直達(dá)資金指標(biāo)43,058萬元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付資金21,378萬元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金21,402萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金278萬元，截至3月31日，全縣直達(dá)資金支出 支出25,457萬元，資金支出率59%。

（三）政府性基金收支情況：

1-3月政府性基金預(yù)算收入完成699萬元，比上年同期361萬元增長(zhǎng)338萬元，增長(zhǎng)93.6%。大幅增長(zhǎng)的主要原因：本月土地出讓價(jià)款收入549萬元及時(shí)入庫(kù)。

1-3月政府性基金預(yù)算支出完成1,770萬元，比上年同期4,898萬元減少3,128萬元，下降63.9%。大幅下降的主要原因是縣本級(jí)安排征地和拆遷補(bǔ)償支出1,510萬元并且無專債支出，去年本月專項(xiàng)債支出4,800萬元。

四、下步工作計(jì)劃

2023年，財(cái)政部門緊緊圍繞實(shí)現(xiàn)“十四五”財(cái)政發(fā)展目標(biāo)和2023年度預(yù)算執(zhí)行收支目標(biāo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神及中央和省委、省政府，州委、州政府各項(xiàng)決策部署，深化財(cái)政管理改革，全面提高理財(cái)水平，充分發(fā)揮財(cái)政的保障和支撐作用。一是狠抓收入組織管理。加強(qiáng)與稅務(wù)部門協(xié)調(diào)配合，加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)領(lǐng)域的稅收監(jiān)管，切實(shí)做到應(yīng)收盡收，提高財(cái)政收入質(zhì)量；積極向上級(jí)溝通匯報(bào)，努力爭(zhēng)取資金支持；強(qiáng)化資源盤活統(tǒng)籌，多渠道籌措收入，增強(qiáng)財(cái)政綜合保障能力，努力實(shí)現(xiàn)二季度“雙過半”；二是全力加快支出進(jìn)度。優(yōu)化預(yù)算執(zhí)行管理，強(qiáng)化直達(dá)資金管理，及時(shí)分配下達(dá)直達(dá)資金，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，切實(shí)壓減一般性支出，統(tǒng)籌加大民生重點(diǎn)支出，集中財(cái)力落實(shí)好“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理；三是防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，守牢安全發(fā)展底線。建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理機(jī)制和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常態(tài)化監(jiān)督機(jī)制，化存量、強(qiáng)監(jiān)管，在效防范風(fēng)險(xiǎn)隱患。

牟定縣財(cái)政局

2023年4月6日

（聯(lián)系人及電話：李會(huì)芳0878-511672）