一、財(cái)政預(yù)算收支完成情況

（一）收入方面

1．一般公共預(yù)算收入完成情況

2023年1-2月一般公共預(yù)算收入9,872萬元, 為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算46,908萬元的21.1%，比上年同期9,519萬元增收353萬元，增長3.7%，其中：稅收收入完成5,472萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算32,972萬元的16.6%，比上年同期3,029萬元增收2,443萬元，增長80.7%，非稅收入完成4,400萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算13,936萬元的31.6%，比上年同期6,490萬元減收2,090萬元，下降32.2%。

2．基金預(yù)算收入完成情況

2023年1-2月政府性基金收入完成416萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算15,653萬元的2.7%，比上年同期92萬元增收324萬元，增長352.2%。

（二）支出方面

1．一般公共預(yù)算支出情況：2023年1-2月一般公共預(yù)算支出完成38,736萬元,為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算206,386萬元的18.8%，比上年同期37,606萬元增支1,130萬元，增長3%，其中：一般公共服務(wù)支出2,643萬元，比上年同期4,078萬元減支1,435萬元，下降35.2%；公共安全支出980萬元，比上年同期1,295萬元減支315萬元，下降24.3%；教育支出5,444萬元，比上年同期4,783萬元增支661萬元，增長13.8%；科學(xué)技術(shù)支出89萬元，比上年同期41萬元增支48元，增長117.1%；文化旅游體育與傳媒支出256萬元，比上年同期269萬元減支13萬元，下降4.8%；社會(huì)保障和就業(yè)支出5,768萬元，比上年同期10,478萬元減支4710萬元，下降45%；衛(wèi)生健康支出3,238萬元，比上年同期7,834萬元減支4,596萬元，下降58.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2,249萬元，比上年同期404萬元增支1,845萬元，增長456.7%；農(nóng)林水事務(wù)支出9,599萬元，比上年同期2,576萬元增支7,023萬元，增長272.6%。

2.基金預(yù)算支出情況：2023年1-2月基金支出557萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算17,084萬元的3.26%，比上年同期6,445萬元減支5,888萬元，下降91.4%。

3.債務(wù)還本支出情況：2023年1-2月無債務(wù)還本支出，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算13,791萬元的0%，去年同期為零。

二、財(cái)政收入分部門完成情況

2023年1-2月稅務(wù)部門完成一般公共預(yù)算收入5，892萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算40,542萬元的14.5%，比上年同期5,824萬元增收68萬元，增長1.2%。

財(cái)政部門完成一般公共預(yù)算收入3,980萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算6,366萬元的62.5%，比上年同期3,695萬元增收285萬元，增長7.7%。

一般公共預(yù)算收入分部門完成情況如下圖：

三、財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行特點(diǎn)

（一）一般公共預(yù)算收入從數(shù)據(jù)上看，穩(wěn)定增長但結(jié)構(gòu)不優(yōu)：為確保開局之年一季度實(shí)現(xiàn)“開門紅”，財(cái)政稅務(wù)部門從嚴(yán)、從緊、從細(xì)早謀劃、早布置、早落實(shí)組織收入工作，進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任，千方百計(jì)挖掘稅收增收潛力，積極組織非稅收入入庫，但因我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。1-2月一般公共預(yù)算收入9,872萬元，比上年同期9,519萬元增收353萬元，增長3.7%。稅收收入本月完成4,348萬元，增長的主要原因是土地增值稅本月入庫2,929萬元，比去年同期284萬元增收2,656萬元，主要原因是牟定縣保障性住房建設(shè)管理中心（牟定縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局）于2023年2月24日,國有資產(chǎn)處置(中青路1宗保障房)共入庫有關(guān)稅費(fèi)3,255萬元，其中：土地增值稅2,887萬元。非稅收入完成4,400萬元，非稅收入增收主要是行政事業(yè)性收費(fèi)收1,869萬元和政府住房基金收入1,441萬元在及時(shí)繳入國庫。

1-2月一般公共預(yù)算收入完成9,872萬元，完成全縣全年預(yù)算的21.1%，比全州完成預(yù)算數(shù)18.3%高2.8個(gè)百分點(diǎn)。從增幅看比上年同期增加353萬元，增長3.7%，比全州下降5.8%高9.5個(gè)百分點(diǎn)，比縣市下降4.1%高7.8個(gè)百分點(diǎn)，增幅居全州十縣（市）第7位。，非稅收入占一般公共預(yù)算收入占比44.6%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)差距很大。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。

（二）一般公共預(yù)算支出同比增長：1-2月一般公共預(yù)算支出完成38,736萬元,比上年同期37,606萬元增支1,130元，增長3%，影響支出的因素一是積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)撥付一般債務(wù)付息支出資金；二是及時(shí)撥付欠撥的上年上級(jí)?？睢１壬夏晖谠鲋?,130萬元，增長3%，與全州平均下降0.2%高3.2個(gè)百分點(diǎn)，比縣市下降7.1%高10.1個(gè)百分點(diǎn)，增幅居全州十縣（市）第3位。民生支出占一般公共預(yù)算支出的78.8%。

（三）政府性基金收支情況：

1-2月政府性基金預(yù)算收入完成416萬元，比上年同期92萬元增長324萬元，增長352.2%。大幅增長的主要原因：本月繳入專項(xiàng)債務(wù)利息257萬元，去年同期無此項(xiàng)目收入。

1-2政府性基金預(yù)算支出完成557萬元，比上年同期6,445萬元減少5,888萬元，下降91.4%。大幅下降的主要原因是縣本級(jí)安排征地和拆遷補(bǔ)償支出557萬元并且無專債支出，去年本月專項(xiàng)債支出4,800萬元，縣本級(jí)安排征地和拆遷補(bǔ)償支出1,616萬元。

四、下步工作計(jì)劃

2023年，財(cái)政部門緊緊圍繞實(shí)現(xiàn)“十四五”財(cái)政發(fā)展目標(biāo)和2023年度預(yù)算執(zhí)行收支目標(biāo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神及中央和省委、省政府，州委、州政府各項(xiàng)決策部署，深化財(cái)政管理改革，全面提高理財(cái)水平，充分發(fā)揮財(cái)政的保障和支撐作用。一是著力培植壯大財(cái)源，努力提高財(cái)政收入質(zhì)量，壓實(shí)各部門向上爭取責(zé)任，繼續(xù)深挖非稅收入潛力，加快處置閑置、低效資產(chǎn)，繼續(xù)清理、盤活存量資金，切實(shí)充實(shí)可用財(cái)力；二是不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)加快支出進(jìn)度，堅(jiān)決兜牢“三保”底線，切實(shí)壓減一般性支出，統(tǒng)籌加大民生重點(diǎn)支出，集中財(cái)力落實(shí)好“六穩(wěn)”“六保”任務(wù)，強(qiáng)化預(yù)算績效管理；三是防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，守牢安全發(fā)展底線。建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理機(jī)制和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常態(tài)化監(jiān)督機(jī)制，化存量、強(qiáng)監(jiān)管，在效防范風(fēng)險(xiǎn)隱患。

牟定縣財(cái)政局

2023年3月8日

（聯(lián)系人及電話：李會(huì)芳0878-511672）