一、財政預算收支完成情況

（一）收入方面

1．一般公共預算收入完成情況

2023年1-4月一般公共預算收入20,431萬元, 為縣人民代表大會批準全縣全年預算46,908萬元的43.6%，比上年同期19,942萬元增收489萬元，增長2.5%，增幅全州十縣（市）第7位。其中：稅收收入完成10,514萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算32,972萬元的32%，比上年同期9,675萬元增收839萬元，增長8.7%，非稅收入完成9,917萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算13,936萬元的71.2%，比上年同期10,267萬元減收350萬元，下降3.4%。

2．基金預算收入完成情況

2023年1-4月政府性基金收入完成817萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算15,653萬元的5.2%，比上年同期1,659萬元減收842萬元，下降50.8%。

（二）支出方面

1．一般公共預算支出情況：2023年1-4月一般公共預算支出完成89,187萬元,為縣人民代表大會批準全縣全年預算206,386萬元的43.2%，比上年同期88,110萬元增支1,077萬元，增長1.2%，其中：一般公共服務支出4,990萬元，比上年同期11,487萬元減支6,497萬元，下降56.6%；公共安全支出2,292萬元，比上年同期2,275萬元增支17萬元，增長0.7%；教育支出10,291萬元，比上年同期10,127萬元增支164萬元，增長1.6%；科學技術(shù)支出122萬元，比上年同期65萬元增支57元，增長87.7%；文化旅游體育與傳媒支出650萬元，比上年同期593萬元增支57萬元，增長9.6%；社會保障和就業(yè)支出12,037萬元，比上年同期14,251萬元減支2,214萬元，下降15.5%；衛(wèi)生健康支出7,751萬元，比上年同期19,238萬元減支11,487萬元，下降59.7%；節(jié)能環(huán)保7,782萬元，比上年同期349萬元增支7,433萬元，增長2129.8%，增長的主要原因是及時撥付上級專項污染防治資金7,643萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出6,239萬元，比上年同期3,692萬元增支2,547萬元，增長69%；農(nóng)林水事務支出22,344萬元，比上年同期8,787萬元增支13,557萬元，增長154.3%,（其中：鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金4,465萬元，，比上年同期4,205萬元增支260萬元，增長6.2%）。

2.基金預算支出情況：2023年1-4月基金支出68,675萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算17,084萬元的402%，比上年同期4,898萬元增支63,777萬元，增長1302.1%。

3.債務還本支出情況：2023年1-4月債務還本支出1,600萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算13,791萬元的11.6%，去年同期為零。

二、財政收入分部門完成情況

2023年1-4月稅務部門完成一般公共預算收入12,032萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算40,542萬元的29.7%，比上年同期12,598萬元減收566萬元，下降4.5%。

財政部門完成一般公共預算收入8,399萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算6,366萬元的131.9%，比上年同期7,344萬元增收1,055萬元，增長14.4%。

一般公共預算收入分部門完成情況如下圖：

三、財政預算收支執(zhí)行特點

（一）一般公共預算收入從數(shù)據(jù)上看，穩(wěn)定增長但結(jié)構(gòu)不優(yōu)：為確保二季度實現(xiàn)“雙過半”，財政稅務部門從嚴、從緊、從細早謀劃、早布置、早落實組織收入工作，進一步壓實責任，千方百計挖掘稅收增收潛力，積極組織非稅收入入庫，但因我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財力不足，造成地方一般公共預算收入對非稅收入依賴較大。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。1-4月一般公共預算收入20,431萬元，比上年同期19,942萬元增收489萬元，增長2.5%。增長的主要原因是增值稅比去年同期凈增收1,348萬元，主要原因是征繳云南樂航建設工程有限公司三個專債項目：牟定縣大型公路冷鏈物流園區(qū)建設項目、牟定縣城鄉(xiāng)生活垃圾分類收集轉(zhuǎn)運處置一體化建設項目和牟定縣城排水管網(wǎng)建設項目，共計繳納增值稅2,309萬元，共入庫縣級稅收1,270萬元。

1-4月一般公共預算收入完成20,431萬元，完成全縣全年預算的43.6%，比全州完成預算數(shù)40.8%高2.8個百分點。從增幅看比上年同期增加489萬元，增長2.5%，比全州增長10.6%低8.1個百分點，比縣市增長12.7%低10.2個百分點，增幅居全州十縣（市）第7位。，非稅收入占一般公共預算收入占比48.5%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標差距很大。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財力不足，造成地方一般公共預算收入對非稅收入依賴較大。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。

（二）一般公共預算支出同比略有增長：1-4月一般公共預算支出完成89,187萬元,比上年同期88,110萬元增支1,077萬元，增長1.2%，與全州增長4.8%低3.6個百分點，比縣市下降0.3%高1.5個百分點，增幅居全州十縣（市）第5位。用于保障和改善民生支出75,760萬元,占一般公共預算支出的84.9%，財政支出“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定”特點顯著。

影響支出的因素一是前提前發(fā)放了預算單位5月份工資；二是及時撥付欠撥的?？?；三是1-4月，收直達資金指標44,041萬元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付資金21,378萬元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金22,385萬元，專項轉(zhuǎn)移支付資金278萬元，截至4月30日，全縣直達資金支出 支出28,081萬元，資金支出率64%。

（三）政府性基金收支情況：

1-4月政府性基金預算收入完成817萬元(其中:專項債務對應項目專項收入274萬元)，比上年同期1,659萬元減收842萬元，下降50.8%。大幅下降的主要原因是土地出讓價款收入凈減收2,140萬元。

1-4月政府性基金預算支出完成68,675萬元，比上年同期4,898萬元增支63,777萬元，增長1,302.1%。大幅增長的主要原因是本月專項債務凈增支61,900萬元。

四、下步工作計劃

2023年，財政部門緊緊圍繞實現(xiàn)“十四五”財政發(fā)展目標和2023年度預算執(zhí)行收支目標，全面貫徹落實黨的二十大精神及中央和省委、省政府，州委、州政府各項決策部署，深化財政管理改革，全面提高理財水平，充分發(fā)揮財政的保障和支撐作用。一是狠抓收入組織管理。加強與稅務部門協(xié)調(diào)配合，加大對重點行業(yè)、重點領(lǐng)域的稅收監(jiān)管，切實做到應收盡收，提高財政收入質(zhì)量；積極向上級溝通匯報，努力爭取資金支持；強化資源盤活統(tǒng)籌，多渠道籌措收入，增強財政綜合保障能力，努力實現(xiàn)二季度“雙過半”；二是全力加快支出進度。優(yōu)化預算執(zhí)行管理，強化直達資金管理，及時分配下達直達資金，堅決兜牢“三?！钡拙€，切實壓減一般性支出，統(tǒng)籌加大民生重點支出，集中財力落實好“六穩(wěn)”“六?！比蝿?，強化預算績效管理；三是防范化解重大風險，守牢安全發(fā)展底線。建立債務風險處理機制和債務風險常態(tài)化監(jiān)督機制，化存量、強監(jiān)管，在效防范風險隱患。

牟定縣財政局

2023年5月10日

（聯(lián)系人及電話：李會芳0878-511672）