一、財政預(yù)算收支完成情況
（一）收入方面
1．一般公共預(yù)算收入完成情況
2022年11月一般公共預(yù)算收入累計完成42,186萬元,為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算44,228萬元的95.4%，比上年同期39,747萬元增收2,439萬元，增長6.1%，其中：稅收收入累計完成27,516萬元，為人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算31,358萬元的87.8%，比上年同期20,634萬元增收6,882萬元，增長33.4%，非稅收入累計完成14,670萬元，為人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算12,870萬元的114%，比上年同期19,113萬元減收4,443萬元，下降23.2%。
2．基金預(yù)算收入完成情況
2022年11月政府性基金收入累計完成10,504萬元，為人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算15,165元的69.3%，比上年同期12,470萬元減收1,966萬元，下降15.8%。
（二）支出方面(用于保障和改善民生的支出)
1．一般公共預(yù)算支出情況：2022年11月一般公共預(yù)算支出累計完成191,905萬元,為人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算199,688萬元的96.1%，比上年同期184,335萬元增支7,570萬元，增長4.1%，其中：一般公共服務(wù)支出19,736萬元，比上年同期19,112萬元增支624萬元，增長3.3%；公共安全支出6,011萬元，比上年同期6,149萬元減支138萬元，下降2.2%；教育支出27,837萬元，比上年同期29,571萬元減支1,734萬元，下降5.9%；社會保障和就業(yè)支出26,974萬元，比上年同期25,391萬元增支1,583萬元，增長6.2%；衛(wèi)生健康支出27,068萬元，比上年同期25,898萬元增支1,170萬元，增長4.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5,249萬元，比上年同期13,262萬元減支8,013萬元，下降60.4%；農(nóng)林水事務(wù)支出37,871萬元，比上年同期34,411萬元增支3,460萬元，增長10.1%。
2.基金預(yù)算支出情況：2022年11月基金支出累計完成64,460萬元，為人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算11,737萬元的549.2%，比上年同期76,610萬元減支12,150萬元，下降15.9%。下降主要因素是去年向上爭取專債資金為71,100萬元，而今年向上爭取專債資金為60,400萬元。
3.債務(wù)還本支出情況：2022年11月債務(wù)還本支出8,898萬元,為人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算2,560萬元的347.6%，比上年同期6,570萬元增支2,328萬元，增長35.4%。增支原因：從8月起牟定縣還債進入了高峰期。
二、財政收入分部門完成情況
2022年11月稅務(wù)部門完成一般公共預(yù)算收入累計完成31,362萬元，比上年同期31,217萬元增收145萬元，增長0.5%。
財政部門完成一般公共預(yù)算收入累計完成10,824萬元，比上年同期8,530萬元增收2,294萬元，增長26.9%，增長主要因素“公共租賃住房租金收入”2,926萬元及時入庫，比去年同期1,706萬元增收1,220萬元，增長71.5%。
一般公共預(yù)算收入分部門完成情況如下圖：
部 門 |
2022年11月完成數(shù)（萬元） |
占地方公共財政預(yù)算收入比例（%） |
稅務(wù)部門 |
31,362 |
74.34 |
財政部門 |
10,824 |
25.66 |
三、財政預(yù)算收支執(zhí)行特點
（一）一般公共預(yù)算收入從數(shù)據(jù)上看，自然和同口徑穩(wěn)定增長但結(jié)構(gòu)不優(yōu)：今年受嚴格貫徹落實減稅，加大增值稅留抵退稅力度，落實各項減稅緩費政策的影響，加上房地產(chǎn)行業(yè)延續(xù)低迷，相關(guān)稅種收入降幅較大，財政收入減收明顯。為確保四季度實現(xiàn)“大收官”的工作目標(biāo)，財政稅務(wù)部門進一步壓實責(zé)任，穩(wěn)步推進各項財稅改革和財政管理工作，全面落實積極的留抵退稅政策，加強財政資金統(tǒng)籌和監(jiān)管，強化財政收支管理和績效管理，不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險，從數(shù)據(jù)上看，11月份財政收支均增長平穩(wěn)運行。
11月一般公共預(yù)算收入累計完成42,186萬元，完成全縣全年預(yù)算的95.4%，比全州完成預(yù)算數(shù)84.1%高11.3個百分點。從增幅看（自然口徑），比上年同期增加2,439萬元，（自然口徑）增長6.1%，比全州下降5.9%高12個百分點，比縣市增長1.9%高4.2個百分點，（自然口徑）增幅居全州十縣（市）第3位；從增幅看（同口徑），比上年同期增加2,836萬元，（同口徑）增長7%，比全州增長18.6%低11.6個百分點，（同口徑）增幅居全州十縣（市）第4位。非收收入占一般公共預(yù)算收入的34.8%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)差距很大。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對非稅收入依賴較大。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。
（二）一般公共預(yù)算支出完超全州增幅目標(biāo)，兜牢“三?！绷Χ燃哟螅?/strong>11月份一般公共預(yù)算支出累計完成191,905萬元,完成全縣全年預(yù)算的96.1%，比全州完成預(yù)算數(shù)88.2%高7.9個百分點。從增幅數(shù)據(jù)看，比上年同期增支7,570萬元，增長4.1%，與全州平均增長1%高3.1個百分點，比縣市下降2%高6.1個百分點，增幅居全州十縣（市）第3位。
近幾年來，我縣竭盡全力采取各種措施不斷做大財政支出總量，不斷加快支出進度，支出已經(jīng)連年持續(xù)增長，導(dǎo)致同期基數(shù)較高，財政支出維持增長的壓力較大。在支出大幅下降的困難情況下，財政部門切實兜牢“三?！钡拙€，切實壓縮一般性支出，堅決保障民生領(lǐng)域支出，強化直達資金管理。1-11月，共收到十七批上級調(diào)度直達資金指標(biāo)共57,995.2萬元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付資金23,053萬元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金34,219.52萬元及項轉(zhuǎn)移支付資金722.5萬元，截止 11月30日，全縣直達資金支出 支出55,099.19萬元，資金支出率95%。政策增值稅留抵退稅累計退稅271萬元。一般公共預(yù)算累計用于保障和改善民生支出145373萬元，占一般公共預(yù)算支出191,905萬元的76%。財政堅持采取一切措施兜牢“三?！钡拙€，保障增值稅留抵退稅政策嚴格落實，管好用好直達資金，切實壓縮一般性支出，堅持將有限的財政資金優(yōu)先用于保障民生領(lǐng)域支出。
三、下步工作計劃
當(dāng)前財政工作面臨的形勢十分嚴峻，完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)異常艱巨，財政收支平衡面臨巨大壓力。下一步工作中，全縣各部門必須以“穩(wěn)收支保三保防風(fēng)險守底線”專項行動工作方案為指導(dǎo)，認真落實中央穩(wěn)增長六個方面三十三項一攬子政策措施、省委省政府九個方面肆拾捌條措施和州政府穩(wěn)增長十五條措施，以及縣政府穩(wěn)增長十六條措施，主動作為，堅定信心，迎難而上，全力以赴抓實四季度財政收支工作，竭盡全力完成全年收支預(yù)算目標(biāo)。
一是強化收入組織管理。積極同稅務(wù)部門協(xié)調(diào)配合，全力組織收入，密切關(guān)注重點稅源行業(yè)運行情況，提早研判、主動謀劃，切實做到應(yīng)收盡收；進一步優(yōu)化營商環(huán)境，壯大本地優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，夯實財源基礎(chǔ)；加強對上匯報，及時掌握對下支持政策的變化情況，最大程度爭取政策資金支持，努力應(yīng)對疫情和減稅降費政策帶來的減收影響，緩解財政收支矛盾。
二是狠抓預(yù)算執(zhí)行管理。準(zhǔn)確把握現(xiàn)階段工作重點，充分發(fā)揮好財政職能作用，堅決兜牢“三?！钡拙€，強化民生領(lǐng)域支出保障力度，切實加快支出進度，及早發(fā)揮財政資金效益；堅持過緊日子要求，硬化預(yù)算約束，嚴把支出關(guān)口，嚴禁超預(yù)算支出，確保財政收支平衡。
牟定縣財政局
2022年12月10日
（聯(lián)系人及電話：李會芳 0878-511672）
