一、財(cái)政預(yù)算收支完成情況
（一）收入方面
1．一般公共預(yù)算收入完成情況
2022年10月一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成40,081萬(wàn)元,為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算44,228萬(wàn)元的90.6%，比上年同期37,831萬(wàn)元增收2,250萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.9%，其中：稅收收入累計(jì)完成26,584萬(wàn)元，為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算31,358萬(wàn)元的84.8%，比上年同期18,844萬(wàn)元增收7,740萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.1%，非稅收入累計(jì)完成13,497萬(wàn)元，為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算12,870萬(wàn)元的104.9%，比上年同期18,987萬(wàn)元減收5,490萬(wàn)元，下降28.9%。
2．基金預(yù)算收入完成情況
2022年10月政府性基金收入累計(jì)完成8,958萬(wàn)元，為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算15,165元的59.1%，比上年同期6,007萬(wàn)元增收2,951萬(wàn)元，增長(zhǎng)49.1%。
（二）支出方面(用于保障和改善民生的支出)
1．一般公共預(yù)算支出情況：2022年10月一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成177,883萬(wàn)元,為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算199,688萬(wàn)元的89.1%，比上年同期166,089萬(wàn)元增支11,794萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.1%，其中：一般公共服務(wù)支出18,379萬(wàn)元，比上年同期23,896萬(wàn)元減支5,517萬(wàn)元，下降23.1%；公共安全支出5,388萬(wàn)元，比上年同期5,393萬(wàn)元減支5萬(wàn)元，與去年持平；教育支出24,177萬(wàn)元，比上年同期23,248萬(wàn)元增支929萬(wàn)元，增長(zhǎng)4%；社會(huì)保障和就業(yè)支出25,732萬(wàn)元，比上年同期23,904萬(wàn)元增支1,828萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.6%；衛(wèi)生健康支出26,014萬(wàn)元，比上年同期24,357萬(wàn)元增支1,657萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出4,853萬(wàn)元，比上年同期8,189萬(wàn)元減支3,336萬(wàn)元，下降40.7%；農(nóng)林水事務(wù)支出35,185萬(wàn)元，比上年同期28,670萬(wàn)元增支6,515萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.7%。
2.基金預(yù)算支出情況：2022年10月基金支出累計(jì)完成8,736萬(wàn)元，為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算11,737萬(wàn)元的74.4%，比上年同期51,864萬(wàn)元減支43,128萬(wàn)元，下降83.2%。下降主要因素是去年向上爭(zhēng)取專債資金為46,600萬(wàn)元，而今年向上爭(zhēng)取專債資金僅為4,800萬(wàn)元。
3.債務(wù)還本支出情況：2022年10月債務(wù)還本支出8,898萬(wàn)元,為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算2,560萬(wàn)元的347.6%，比上年同期6,570萬(wàn)元增支2,328萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.4%。增支原因：從8月起牟定縣還債進(jìn)入了高峰期。
二、財(cái)政收入分部門完成情況
2022年10月稅務(wù)部門完成一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成30,218萬(wàn)元，比上年同期29,360萬(wàn)元增收858萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.9%。
財(cái)政部門完成一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成9,863萬(wàn)元，比上年同期8,471萬(wàn)元增收1,392萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.4%，增長(zhǎng)主要因素“公共租賃住房租金收入”2,926萬(wàn)元及時(shí)入庫(kù)，比去年同期1,706萬(wàn)元增收1,220萬(wàn)元，增長(zhǎng)71.5%。
一般公共預(yù)算收入分部門完成情況如下圖：
部 門 |
2022年10月完成數(shù)（萬(wàn)元） |
占地方公共財(cái)政預(yù)算收入比例（%） |
稅務(wù)部門 |
30,218 |
75.39 |
財(cái)政部門 |
9,863 |
24.61 |
三、財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行特點(diǎn)
（一）一般公共預(yù)算收入自然和同口徑穩(wěn)定增長(zhǎng)但結(jié)構(gòu)不優(yōu)：今年受嚴(yán)格貫徹落實(shí)減稅，加大增值稅留抵退稅力度，落實(shí)各項(xiàng)減稅緩費(fèi)政策的影響，加上房地產(chǎn)行業(yè)延續(xù)低迷，相關(guān)稅種收入降幅較大，財(cái)政收入減收明顯。為確保四季度實(shí)現(xiàn)“大收官”的工作目標(biāo)，財(cái)政稅務(wù)部門進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革和財(cái)政管理工作，全面落實(shí)積極的留抵退稅政策，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌和監(jiān)管，強(qiáng)化財(cái)政收支管理和績(jī)效管理，不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，從數(shù)據(jù)上看，10月份財(cái)政收支均增長(zhǎng)平穩(wěn)運(yùn)行。
10月一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成40,081萬(wàn)元，完成全縣全年預(yù)算的90.6%，比全州完成預(yù)算數(shù)75.1%高15.5個(gè)百分點(diǎn)。從增幅看（自然口徑），比上年同期增加2,250萬(wàn)元，（自然口徑）增長(zhǎng)5.9%，比全州下降8.5%高14.4個(gè)百分點(diǎn)，比縣市下降0.8%高6.7個(gè)百分點(diǎn)，（自然口徑）增幅居全州十縣（市）第4位；從增幅看（同口徑），比上年同期增加2,801萬(wàn)元，（同口徑）增長(zhǎng)7.3%，比全州增長(zhǎng)18.7%低11.4個(gè)百分點(diǎn)，（同口徑）增幅居全州十縣（市）第6位。非收收入占一般公共預(yù)算收入的33.7%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)差距很大。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。
（二）一般公共預(yù)算支出完超全州增幅目標(biāo)，兜牢“三?！绷Χ燃哟?/strong>：10月份一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成177,883萬(wàn)元,完成全縣全年預(yù)算的89.1%，比全州完成預(yù)算數(shù)81.8%高7.3個(gè)百分點(diǎn)。從增幅數(shù)據(jù)看，比上年同期增支11,794萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.1%，與全州平均下降1.7%高8.8個(gè)百分點(diǎn)，比縣市下降4.9%高12個(gè)百分點(diǎn)，增幅居全州十縣（市）第1位。
近幾年來(lái)，我縣竭盡全力采取各種措施不斷做大財(cái)政支出總量，不斷加快支出進(jìn)度，支出已經(jīng)連年持續(xù)增長(zhǎng)，導(dǎo)致同期基數(shù)較高，財(cái)政支出維持增長(zhǎng)的壓力較大。在支出大幅下降的困難情況下，財(cái)政部門切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，切實(shí)壓縮一般性支出，堅(jiān)決保障民生領(lǐng)域支出，強(qiáng)化直達(dá)資金管理。1-10月，共收到十五批上級(jí)調(diào)度直達(dá)資金指標(biāo)共57,976.36萬(wàn)元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付資金23,053萬(wàn)元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金34,200.86萬(wàn)元及項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金722.5萬(wàn)元，截止 10月31日，全縣直達(dá)資金支出 支出54,559.66萬(wàn)元，資金支出率94%。政策增值稅留抵退稅累計(jì)退稅341萬(wàn)元。一般公共預(yù)算累計(jì)用于保障和改善民生支出134,837萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出177,883萬(wàn)元的76%。財(cái)政堅(jiān)持采取一切措施兜牢“三?！钡拙€，保障增值稅留抵退稅政策嚴(yán)格落實(shí)，管好用好直達(dá)資金，切實(shí)壓縮一般性支出，堅(jiān)持將有限的財(cái)政資金優(yōu)先用于保障民生領(lǐng)域支出。
三、下步工作計(jì)劃
當(dāng)前財(cái)政工作面臨的形勢(shì)十分嚴(yán)峻，完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)異常艱巨，財(cái)政收支平衡面臨巨大壓力。下一步工作中，全縣各部門必須以“穩(wěn)收支保三保防風(fēng)險(xiǎn)守底線”專項(xiàng)行動(dòng)工作方案為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)中央穩(wěn)增長(zhǎng)六個(gè)方面三十三項(xiàng)一攬子政策措施、省委省政府九個(gè)方面肆拾捌條措施和州政府穩(wěn)增長(zhǎng)十五條措施，以及縣政府穩(wěn)增長(zhǎng)十六條措施，主動(dòng)作為，堅(jiān)定信心，迎難而上，全力以赴抓實(shí)四季度財(cái)政收支工作，竭盡全力完成全年收支預(yù)算目標(biāo)。
一是強(qiáng)化收入組織管理。積極同稅務(wù)部門協(xié)調(diào)配合，全力組織收入，密切關(guān)注重點(diǎn)稅源行業(yè)運(yùn)行情況，提早研判、主動(dòng)謀劃，切實(shí)做到應(yīng)收盡收；進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，壯大本地優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)；加強(qiáng)對(duì)上匯報(bào)，及時(shí)掌握對(duì)下支持政策的變化情況，最大程度爭(zhēng)取政策資金支持，努力應(yīng)對(duì)疫情和減稅降費(fèi)政策帶來(lái)的減收影響，緩解財(cái)政收支矛盾。
二是狠抓預(yù)算執(zhí)行管理。準(zhǔn)確把握現(xiàn)階段工作重點(diǎn)，充分發(fā)揮好財(cái)政職能作用，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，強(qiáng)化民生領(lǐng)域支出保障力度，切實(shí)加快支出進(jìn)度，及早發(fā)揮財(cái)政資金效益；堅(jiān)持過(guò)緊日子要求，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)把支出關(guān)口，嚴(yán)禁超預(yù)算支出，確保財(cái)政收支平衡。
牟定縣財(cái)政局
2022年11月3日
（聯(lián)系人及電話：李會(huì)芳0878-511672）
