一、財(cái)政預(yù)算收支完成情況
(一)收入方面
1.一般公共預(yù)算收入完成情況
2022年9月一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成35,285萬元,為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算44,228萬元的79.8%,比上年同期32,747萬元增收2,538萬元,增長7.8%,其中:稅收收入累計(jì)完成22,019萬元,為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算31,358萬元的70.2%,比上年同期15,697萬元增收6,322萬元,增長40.3%,非稅收入累計(jì)完成13,266萬元,為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算12,870萬元的103.1%,比上年同期17,050萬元減收3,784萬元,下降22.2%。
2.基金預(yù)算收入完成情況
2022年9月政府性基金收入累計(jì)完成8,958萬元,為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算15,165元的59.1%,比上年同期5,581萬元增收3,377萬元,增長60.5%。
(二)支出方面(財(cái)政重點(diǎn)支出)
1.一般公共預(yù)算支出情況:2022年9月一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成165,196萬元,為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算199,688萬元的82.7%,比上年同期159,807萬元增支5,389萬元,增長3.4%,其中:一般公共服務(wù)支出17,531萬元,比上年同期24,782萬元減支7,251萬元,下降29.3%;公共安全支出4,917萬元,比上年同期4,993萬元減支76萬元,下降1.5%;教育支出22,303萬元,比上年同期21,416萬元增支887萬元,增長4.1%;科學(xué)技術(shù)支出139萬元,比上年同期506萬元減支367萬元,下降72.5%;文化旅游體育與傳媒支出1,283萬元,比上年同期1,186萬元增支97萬元,增長8.2%;社會(huì)保障和就業(yè)支出24,717萬元,比上年同期21,990萬元增支2,727萬元,增長12.4%;衛(wèi)生健康支出24,465萬元,比上年同期23,650萬元增支815萬元,增長3.4%;城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出4,704萬元,比上年同期8,044萬元減支3,340萬元,下降41.5%;農(nóng)林水事務(wù)支出30,123萬元,比上年同期27,589萬元增支2,534萬元,增長9.2%。
2.基金預(yù)算支出情況:2022年9月基金支出累計(jì)完成8,389萬元,為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算11,737萬元的71.5%,比上年同期51,864萬元減支43,475萬元,下降83.8%。下降主要因素是去年向上爭取專債資金為46,600萬元,而今年向上爭取專債資金僅為4,800萬元。
3.債務(wù)還本支出情況:2022年9月債務(wù)還本支出8,138萬元,為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算2,560萬元的317.9%,比上年同期6,570萬元增支1,568萬元,增長23.9%。增支原因:從8月起牟定縣還債進(jìn)入了高峰期。
二、財(cái)政收入分部門完成情況
2022年9月稅務(wù)部門完成一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成25,423萬元,比上年同期25,638萬元減收215萬元,下降0.8%。
財(cái)政部門完成一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成9,862萬元,比上年同期7,109萬元增收2,753萬元,增長38.7%,增長主要因素是1至8月“增值稅留抵退稅省級(jí)以下調(diào)庫”816萬元由州返還縣級(jí)。
一般公共預(yù)算收入分部門完成情況如下圖:
部 門 |
2022年9月完成數(shù)(萬元) |
占地方公共財(cái)政預(yù)算收入比例(%) |
稅務(wù)部門 |
25,423 |
72.05 |
財(cái)政部門 |
9,862 |
27.95 |
三、財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行特點(diǎn)
(一)一般公共預(yù)算收入穩(wěn)定增長但結(jié)構(gòu)不優(yōu):為確保三季度實(shí)現(xiàn)“功九成”的工作目標(biāo),財(cái)政稅務(wù)部門從嚴(yán)、從緊、從細(xì)早謀劃、早布置、早落實(shí)組織收入工作,進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任,穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革和財(cái)政管理工作,全面落實(shí)積極的留抵退稅政策,加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌和監(jiān)管,強(qiáng)化財(cái)政收支管理和績效管理,不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),從數(shù)據(jù)上看,9月份財(cái)政收支均增長平穩(wěn)運(yùn)行。
9月一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成35,285萬元,完成全縣全年預(yù)算的79.8%,比全州完成預(yù)算數(shù)64.2%高15.6個(gè)百分點(diǎn)。從增幅看(自然口徑),比上年同期增加2,538萬元,(自然口徑)增長7.8%,比全州下降13%高20.8個(gè)百分點(diǎn),比縣市下降5.4%高13.2個(gè)百分點(diǎn),(自然口徑)增幅居全州十縣(市)第2位;非收收入占一般公共預(yù)算收入的37.6%,距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)差距很大。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一,可用財(cái)力不足,造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源,進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。
(二)一般公共預(yù)算支出完成超全州增幅目標(biāo),兜牢“三保”力度加大:9月份一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成165196萬元,完成全縣全年預(yù)算的82.7%,比全州完成預(yù)算數(shù)79.6%高3.1個(gè)百分點(diǎn)。從增幅數(shù)據(jù)看,比上年同期增支5,389萬元,增長3.4%,與全州平均下降3.7%高7.1個(gè)百分點(diǎn),比縣市下降6.5%高9.9個(gè)百分點(diǎn),增幅居全州十縣(市)第2位。
近幾年來,我縣竭盡全力采取各種措施不斷做大財(cái)政支出總量,不斷加快支出進(jìn)度,支出已經(jīng)連年持續(xù)增長,導(dǎo)致同期基數(shù)較高,財(cái)政支出維持增長的壓力較大。在支出大幅下降的困難情況下,財(cái)政部門切實(shí)兜牢“三?!钡拙€,切實(shí)壓縮一般性支出,堅(jiān)決保障民生領(lǐng)域支出,強(qiáng)化直達(dá)資金管理。1-9月,共收到十批上級(jí)調(diào)度直達(dá)資金指標(biāo)共57,777.68萬元,包括一般性轉(zhuǎn)移支付資金23,053萬元,共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金34,204.68萬元及項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金520萬元,截止 9月30日,全縣直達(dá)資金支出 支出51,173.63萬元,資金支出率89%。政策增值稅留抵退稅累計(jì)退稅341萬元。一般公共預(yù)算累計(jì)用于保障和改善民生支出124,206萬元,占一般公共預(yù)算支出165,196萬元的75%。財(cái)政堅(jiān)持采取一切措施兜牢“三?!钡拙€,保障增值稅留抵退稅政策嚴(yán)格落實(shí),管好用好直達(dá)資金,切實(shí)壓縮一般性支出,堅(jiān)持將有限的財(cái)政資金優(yōu)先用于保障民生領(lǐng)域支出。
三、下步工作計(jì)劃
今年以來,完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)異常艱巨,財(cái)政收支平衡面臨巨大壓力。下半年工作中,全縣各部門要堅(jiān)定信心不動(dòng)搖,積極謀劃,主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為,貫徹落實(shí)中央穩(wěn)增長6個(gè)方面33項(xiàng)一攬子政策措施、省委省政府9個(gè)方面48條措施和州政府穩(wěn)增長36條措施,以及縣政府穩(wěn)增長16條措施,認(rèn)真分析研究對(duì)策,細(xì)化任務(wù)分解,充分發(fā)揮職能作用,努力為穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤作出積極貢獻(xiàn)。一是全力保障減稅降費(fèi)政策落實(shí),嚴(yán)格貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策,全力保障增值稅留抵退稅政策落實(shí),加強(qiáng)退稅風(fēng)險(xiǎn)防范,加大市場穩(wěn)崗位就業(yè)支持力度,切實(shí)助力市場主體減輕負(fù)擔(dān),渡過難關(guān),積極推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展;二是加強(qiáng)稅收收入征管力度,壓實(shí)各部門向上爭取責(zé)任,繼續(xù)加大國有資產(chǎn)處置力度,深挖非稅收入潛力,確保減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策落實(shí)落細(xì)的同時(shí),加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)領(lǐng)域的稅收監(jiān)管,培植壯大財(cái)源,切實(shí)做到應(yīng)收盡收;三是持續(xù)加快支出進(jìn)度,強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行管理,堅(jiān)持把兜牢“三?!狈旁谪?cái)政支出的最優(yōu)先位置,及時(shí)足額發(fā)放行政事業(yè)單位人員和離退休人員工資,兌現(xiàn)社會(huì)保障補(bǔ)助,集中有限的財(cái)政資金保工資、保退稅、保民生。切實(shí)壓縮一般性支出,嚴(yán)控非重點(diǎn)、非急需項(xiàng)目支出,嚴(yán)格預(yù)算約束,堅(jiān)決禁止超預(yù)算、無預(yù)算安排支出;四是加強(qiáng)分析研判,確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行,強(qiáng)化財(cái)政收支運(yùn)行監(jiān)測分析,認(rèn)真研判增值稅留抵退稅政策及土地出讓收入實(shí)際完成情況對(duì)財(cái)政收支運(yùn)行的影響,聚焦基層“三?!边\(yùn)行情況、留抵退稅政策落實(shí)、政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控、全年預(yù)算收支平衡等方面存在的問題,做到提前謀劃、有效應(yīng)對(duì),確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行,全力完成全年預(yù)算收支目標(biāo)。
牟定縣財(cái)政局
2022年10月9日
(聯(lián)系人及電話:李會(huì)芳0878-511672)