一、財(cái)政預(yù)算收支完成情況
（一）收入方面
1．一般公共預(yù)算收入完成情況
2022年8月一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成28,370萬(wàn)元,為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算44,228萬(wàn)元的64.1%，比上年同期28,290萬(wàn)元增收80萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.3%，其中：稅收收入累計(jì)完成15,609萬(wàn)元，為人代會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算31,358萬(wàn)元的49.8%，比上年同期14,483萬(wàn)元增收1,126萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.8%，非稅收入累計(jì)完成12,761萬(wàn)元，為人代會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算12,870萬(wàn)元的99.2%，比上年同期13,807萬(wàn)元減收1,046萬(wàn)元，下降7.6%。
2．基金預(yù)算收入完成情況
2022年8月政府性基金收入累計(jì)完成8,723萬(wàn)元，為人代會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算15,165元的57.5%，比上年同期5,519萬(wàn)元增收3,204萬(wàn)元，增長(zhǎng)58.1%。
（二）支出方面(財(cái)政重點(diǎn)支出)
1．一般公共預(yù)算支出情況：2022年8月一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成143,379萬(wàn)元,為人代會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算199,688萬(wàn)元的71.8%，比上年同期139,491萬(wàn)元增支3,888萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.8%，其中：一般公共服務(wù)支出15,774萬(wàn)元，比上年同期23,389萬(wàn)元減支7,615萬(wàn)元，下降32.6%；公共安全支出4,065萬(wàn)元，比上年同期4,506萬(wàn)元減支441萬(wàn)元，下降9.8%；教育支出19,000萬(wàn)元，比上年同期16,850萬(wàn)元增支2,150萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.8%；科學(xué)技術(shù)支出130萬(wàn)元，比上年同期269萬(wàn)元減支139萬(wàn)元，下降51.7%；文化旅游體育與傳媒支出1,082萬(wàn)元，比上年同期968萬(wàn)元增支114萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.8%；社會(huì)保障和就業(yè)支出22,331萬(wàn)元，比上年同期20,219萬(wàn)元增支2,112萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.4%；衛(wèi)生健康支出23,703萬(wàn)元，比上年同期20,987萬(wàn)元增支2,716萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出4,321萬(wàn)元，比上年同期7,441萬(wàn)元減支3,120萬(wàn)元，下降41.9%；農(nóng)林水事務(wù)支出25,430萬(wàn)元，比上年同期24,772萬(wàn)元增支658萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.7%。
2.基金預(yù)算支出情況：2022年8月基金支出累計(jì)完成6,544萬(wàn)元，為人代會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算11,737萬(wàn)元的55.8%，比上年同期37,149萬(wàn)元減支30,605萬(wàn)元，下降82.4%。
3.債務(wù)還本支出情況：2022年8月債務(wù)還本支出6,540萬(wàn)元,為人代會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算2,560萬(wàn)元的255.5%，比上年同期5,270萬(wàn)元增支1,270萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.1%。增支原因：從8月起牟定縣還債進(jìn)入了高峰期。
二、財(cái)政收入分部門完成情況
2022年8月稅務(wù)部門完成一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成19,650萬(wàn)元，比上年同期21,869萬(wàn)元減收2,219萬(wàn)元，下降10.1%。
財(cái)政部門完成一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成8,720萬(wàn)元，比上年同期6,421萬(wàn)元增收2,299萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.8%。
一般公共預(yù)算收入分部門完成情況如下圖：
部 門 |
2022年8月完成數(shù)（萬(wàn)元） |
占地方公共財(cái)政預(yù)算收入比例（%） |
稅務(wù)部門 |
19,650 |
69.26 |
財(cái)政部門 |
8,720 |
30.74 |
三、財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行特點(diǎn)
（一）一般公共預(yù)算收入穩(wěn)定增長(zhǎng)但結(jié)構(gòu)不優(yōu)：為確保三季度實(shí)現(xiàn)“功九成”的工作目標(biāo)，財(cái)政稅務(wù)部門從嚴(yán)、從緊、從細(xì)早謀劃、早布置、早落實(shí)組織收入工作，進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革和財(cái)政管理工作，全面落實(shí)積極的留抵退稅政策，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌和監(jiān)管，強(qiáng)化財(cái)政收支管理和績(jī)效管理，不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，從數(shù)據(jù)上看，8月份財(cái)政收支均增長(zhǎng)平穩(wěn)運(yùn)行。
8月一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成28,370萬(wàn)元，完成全縣全年預(yù)算的64.1%，比全州完成預(yù)算數(shù)43.6%高20.5個(gè)百分點(diǎn)。從增幅看（自然口徑），比上年同期增加80萬(wàn)元，（自然口徑）增長(zhǎng)0.3%，比全州下降32.1%高32.4個(gè)百分點(diǎn)，比縣市下降14.8%高15.3個(gè)百分點(diǎn)，（自然口徑）增幅居全州十縣（市）第3位；從增幅看（同口徑），比上年同期增加751萬(wàn)元，（同口徑）增長(zhǎng)2.6%，比全州增長(zhǎng)2.7%低0.1個(gè)百分點(diǎn)，（同口徑）增幅居全州十縣（市）第5位。非收收入占一般公共預(yù)算收入的45%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)差距很大。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。
（二）一般公共預(yù)算支出完成大超全州增幅目標(biāo)，兜牢“三?！绷Χ燃哟螅?/strong>8月份一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成143,379萬(wàn)元,完成全縣全年預(yù)算的71.8%，比全州完成預(yù)算數(shù)62.2%高9.6個(gè)百分點(diǎn)。從增幅數(shù)據(jù)看，比上年同期增支3,888萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.8%，與全州平均下降4.1%高6.9個(gè)百分點(diǎn)，比縣市下降8.1%高10.9個(gè)百分點(diǎn)，增幅居全州十縣（市）第2位。
近幾年來(lái)，我縣竭盡全力采取各種措施不斷做大財(cái)政支出總量，不斷加快支出進(jìn)度，支出已經(jīng)連年持續(xù)增長(zhǎng)，導(dǎo)致同期基數(shù)較高，財(cái)政支出維持增長(zhǎng)的壓力較大。在支出大幅下降的困難情況下，財(cái)政部門切實(shí)兜牢“三保”底線，切實(shí)壓縮一般性支出，堅(jiān)決保障民生領(lǐng)域支出，強(qiáng)化直達(dá)資金管理。1-8月，共收到十批上級(jí)調(diào)度直達(dá)資金指標(biāo)共57,631.95萬(wàn)元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付資金23,053萬(wàn)元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金34,058.95萬(wàn)元及項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金520萬(wàn)元，截止 8月31日，全縣直達(dá)資金支出49,070.44萬(wàn)元，資金支出率85%。政策增值稅留抵退稅累計(jì)退稅1,156萬(wàn)元。一般公共預(yù)算累計(jì)用于保障和改善民生支出105,621萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出143,379萬(wàn)元的74%。財(cái)政堅(jiān)持采取一切措施兜牢“三?！钡拙€，保障增值稅留抵退稅政策嚴(yán)格落實(shí)，管好用好直達(dá)資金，切實(shí)壓縮一般性支出，堅(jiān)持將有限的財(cái)政資金優(yōu)先用于保障民生領(lǐng)域支出。
三、下步工作計(jì)劃
今年以來(lái)，完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)異常艱巨，財(cái)政收支平衡面臨巨大壓力。下半年工作中，全縣各部門要堅(jiān)定信心不動(dòng)搖，積極謀劃，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，貫徹落實(shí)中央穩(wěn)增長(zhǎng)6個(gè)方面33項(xiàng)一攬子政策措施、省委省政府9個(gè)方面48條措施和州政府穩(wěn)增長(zhǎng)36條措施，以及縣政府穩(wěn)增長(zhǎng)16條措施，認(rèn)真分析研究對(duì)策，細(xì)化任務(wù)分解，充分發(fā)揮職能作用，努力為穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤作出積極貢獻(xiàn)。一是全力保障減稅降費(fèi)政策落實(shí)，嚴(yán)格貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全力保障增值稅留抵退稅政策落實(shí)，加強(qiáng)退稅風(fēng)險(xiǎn)防范，加大市場(chǎng)穩(wěn)崗位就業(yè)支持力度，切實(shí)助力市場(chǎng)主體減輕負(fù)擔(dān)，渡過(guò)難關(guān)，積極推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展；二是加強(qiáng)稅收收入征管力度，壓實(shí)各部門向上爭(zhēng)取責(zé)任，繼續(xù)加大國(guó)有資產(chǎn)處置力度，深挖非稅收入潛力，確保減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策落實(shí)落細(xì)的同時(shí)，加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)領(lǐng)域的稅收監(jiān)管，培植壯大財(cái)源，切實(shí)做到應(yīng)收盡收；三是持續(xù)加快支出進(jìn)度，強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行管理，堅(jiān)持把兜牢“三?！狈旁谪?cái)政支出的最優(yōu)先位置，及時(shí)足額發(fā)放行政事業(yè)單位人員和離退休人員工資，兌現(xiàn)社會(huì)保障補(bǔ)助，集中有限的財(cái)政資金保工資、保退稅、保民生。切實(shí)壓縮一般性支出，嚴(yán)控非重點(diǎn)、非急需項(xiàng)目支出，嚴(yán)格預(yù)算約束，堅(jiān)決禁止超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出；四是加強(qiáng)分析研判，確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，強(qiáng)化財(cái)政收支運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析，認(rèn)真研判增值稅留抵退稅政策及土地出讓收入實(shí)際完成情況對(duì)財(cái)政收支運(yùn)行的影響，聚焦基層“三保”運(yùn)行情況、留抵退稅政策落實(shí)、政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控、全年預(yù)算收支平衡等方面存在的問(wèn)題，做到提前謀劃、有效應(yīng)對(duì)，確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，全力完成全年預(yù)算收支目標(biāo)。
牟定縣財(cái)政局
2022年9月12日
（聯(lián)系人及電話：李會(huì)芳 0878-511672）
