監(jiān)督索引號53232300331400101000

目錄

第一部分牟定縣殯儀館概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 牟定縣殯儀館概況

一、主要職能

（一）主要職能

牟定縣殯儀館是牟定縣民政局所屬事業(yè)單位，負責殯葬工作，依法執(zhí)行殯葬事務。

（二）2023年度重點工作任務概述

1.負責遺體接運、尸體火化工作，保證單尸火化時間與質(zhì)量。

2.按照火化爐使用管理制度和操作規(guī)程作業(yè)，一爐一尸，按時出爐，并嚴格核對骨灰號牌，做到準確無誤。

3.嚴格執(zhí)行殯葬服務收費標準，服務好每一位喪屬，遵守勞動紀律，不收受饋贈。

4.檢修火化機、輔助設備和儀表，保證火化機正常運行，做好火化設備的保養(yǎng)工作，掌握燃油儲備情況，保證設備正常工作。

5.負責對火化間的消毒，保持室內(nèi)外衛(wèi)生,做到每日一清掃，保證用電、用油安全，及時排隱患。

二、部門基本情況

（一）機構(gòu)設置情況

我部門共設置2個內(nèi)設機構(gòu)，包括：財務室、辦公室。

所屬單位0個。

（二）決算單位構(gòu)成

納入牟定縣殯儀館2023年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個。分別是：牟定縣殯儀館。

納入牟定縣殯儀館2023年度部門決算編報的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

牟定縣殯儀館2023年末實有人員編制6人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制6人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員6人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員0人（離休0人，退休0人）。

年末其他人員3人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員3人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生0人。年末遺屬0人。

車輛編制3輛，在編實有車輛3輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

1.本部門2023年度無政府性基金預算財政撥款收入支出，《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

2.本部門2023年度無國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出，《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

牟定縣殯儀館2023年度收入合計2841077.21元。其中：財政撥款收入2841077.21元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計增加1043408.76元，增長58.04%。其中：財政撥款收入增加1043408.76元，增長58.04%；上級補助收入增加0.00元，增長0%；事業(yè)收入增加0.00元，增長0%；經(jīng)營收入增加0.00元，增長0.00%；附屬單位上繳收入增加0.00元，增長0%；其他收入增加0.00元，增長0%。主要原因是2023年收入增加原因是殯儀館火化業(yè)務量增加,惠民殯葬服務支出增加，導致2023年度收入增加。

二、支出決算情況說明

牟定縣殯儀館2023年度支出合計2841077.21元。其中：基本支出939447.54元，占總支出的33.07%；項目支出1901629.67元，占總支出的66.93%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加1028142.10元，增長56.71%。其中：基本支出增加53759.42元，增長6.07%；項目支出增加974382.68元，增長105.08%；上繳上級支出增加0.00元，增長0%；經(jīng)營支出增加0.00元，增長0%；對附屬單位補助支出增加0.00元，增長0%。主要原因是2023年支出增加原因是殯儀館火化業(yè)務量增加，導致2023年度支出增加。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障牟定縣殯儀館機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出939447.54元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出911275.86元，占基本支出的97.00％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經(jīng)費28171.68元，占基本支出的3.00％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障牟定縣殯儀館機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出1901629.67元。其中：基本建設類項目支出0.00元。具體項目開支及開展工作情況是2023年年初預算殯葬服務經(jīng)費692480.00元，關(guān)心關(guān)愛殯葬行業(yè)一線工作人員臨時工作補助縣級配套資金7113.00元，以及2022年未使用完殯葬服務經(jīng)費的388019.67元資金結(jié)轉(zhuǎn)本年使用，2023年殯葬改革州級專項補助資金1500000.00元，2023年工作成本經(jīng)費600000.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

牟定縣殯儀館2023年度一般公共預算財政撥款支出2841077.21元,占本年支出合計的100.00%。與上年相比增加1028142.10元，增長56.71%,主要原因分析：2023年支出增加原因是殯儀館火化業(yè)務量增加，導致2023年度一般公共預算財政撥款支出增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出2742582.50元，占一般公共預算財政撥款總支出的96.54%。主要用于機關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險繳費支出83336.16元、社會福利-殯葬支出2659246.34元。

9.衛(wèi)生健康（類）支出49204.71元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.73%。主要用于事業(yè)單位醫(yī)療保險及公務員醫(yī)療補助繳費支出。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出49290.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.73%。主要用于住房公積金繳納。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為41500.00元，決算為41500.00元，完成年初預算的100%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為40000.00元，決算為40000.00元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的96.39%，完成年初預算的100.00%；公務接待費支出年初預算為1500.00元，決算為1500.00元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的3.61%，完成年初預算的100.00%，具體是國內(nèi)接待費支出決算1500.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0元。

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

牟定縣殯儀館2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為41500.00元，支出決算為41500.00元，完成年初預算的100%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為40000.00元，決算為40000.00元，完成年初預算的100%；公務接待費支出年初預算為1500.00元，決算為1500.00元，完成年初預算的100.00%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)等于年初預算數(shù)的原因是嚴控“三公”經(jīng)費支出。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年增加4360.00元，增長11.74%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務用車購置費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務用車運行維護費支出決算增加2860.00元，增長7.70%；公務接待費支出決算增加1500.00元，增長100%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算增加的主要原因是殯儀車輛保費上漲，以及2023年新增了上級部門檢查公務接待費用支出。

(二)一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為3輛。主要用于殯葬服務所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內(nèi)公務接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次25人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

牟定縣殯儀館2023年機關(guān)運行經(jīng)費支出0元，增加0元，增長0%,主要原因分析本單位屬事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費安排。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，牟定縣殯儀館資產(chǎn)總額3608816.80元，其中，流動資產(chǎn)19528.22元，固定資產(chǎn)2712035.39元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)877253.19元（凈值），其他資產(chǎn)0.00元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少508512.88元，其中固定資產(chǎn)增加29158.43元，無形資產(chǎn)減少537671.31元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，部門政府采購支出總額0.00元，其中：政府采購貨物支出0.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業(yè)合同金額0.00元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00元。

四、部門績效自評情況

牟定縣殯儀館績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

牟定縣殯儀館無其他重要事項情況說明。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關(guān)文件及部門預算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預算的參考和依據(jù)。

一般公共預算財政撥款：一般公共預算財政撥款是指財政部門核撥給單位的財政預算資金。包括縣、州等各級財政核撥給單位的財政預算資金。

基本支出:指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

財政撥款收入：指單位本年從本級財政部門取得的財政撥款收入，包括一般公共預算財政撥款收入和政府性基金預算財政撥款收入。

其他收入：指單位取得的除財政撥款收入、上級補助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、附屬單位上繳收入以外的各項收入。

三公經(jīng)費：“三公”經(jīng)費預算數(shù)是指各部門從年初預算安排用于因公出國（境）費用、公務用車購置及運行維護費、公務接待費用的預算數(shù)。其中，因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、差旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行維護費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出。

附件：牟定縣殯儀館2023年度部門決算表

牟定縣殯儀館

2024年9月19日

監(jiān)督索引號53232300331400101111