監(jiān)督索引號(hào)53232300656601000

安樂(lè)鄉(xiāng)2018年度部門決算

目 錄

第一部分 安樂(lè)鄉(xiāng)概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2018年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購(gòu)支出情況

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

（一）項(xiàng)目支出概況

（二）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)

（三）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理

（四）2018年部門整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告

（五）部門整體支出績(jī)效自評(píng)表

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

第五部分 名詞解釋

第一部分 安樂(lè)鄉(xiāng)概況

一、主要職能

（一）主要職能

執(zhí)行上級(jí)國(guó)家行政機(jī)關(guān)的決定、命令和國(guó)家制定的法令、法規(guī)，接受同級(jí)黨委的領(lǐng)導(dǎo)，執(zhí)行本級(jí)人民代表大會(huì)的各項(xiàng)決議，并報(bào)告執(zhí)行決議、決定和命令的情況。制定并落實(shí)本行政區(qū)域的經(jīng)濟(jì)計(jì)劃和措施，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整及其他經(jīng)濟(jì)保持平衡協(xié)調(diào)發(fā)展，全面提高人民群眾的生活水平和生活質(zhì)量。承擔(dān)國(guó)有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)管理、監(jiān)督及增值保值責(zé)任;保護(hù)公民私人所有合法財(cái)產(chǎn)，保障集體經(jīng)濟(jì)組織應(yīng)有的自主權(quán);監(jiān)督企業(yè)和各種經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體、個(gè)體戶認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家的法律、法令和政策，履行經(jīng)濟(jì)合同。加強(qiáng)鄉(xiāng)級(jí)財(cái)政的監(jiān)督和管理，按計(jì)劃組織、管理鄉(xiāng)級(jí)財(cái)政收入和支出，執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和政策，保證國(guó)家財(cái)政收入的完成。

安樂(lè)鄉(xiāng)位于牟定縣城東北部，距縣城32公里，全鄉(xiāng)國(guó)土面積278平方公里，鄉(xiāng)境內(nèi)平均海拔為1700-2300米之間，金江鐵路穿境而過(guò)，屬于典型的山區(qū)農(nóng)業(yè)鄉(xiāng)，鄉(xiāng)內(nèi)所轄13個(gè)村委會(huì)，189個(gè)村民小組。2018年末，全鄉(xiāng)總?cè)丝?3248人，其中：農(nóng)村人口18895人，城鎮(zhèn)人口4353人。全鄉(xiāng)主要有漢、彝2個(gè)少數(shù)民族。總耕地面積26953畝，其中：水田13430畝，旱地13523畝，人均耕地1.15畝。

（二）2018年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

鄉(xiāng)黨委重點(diǎn)工作：抓實(shí)黨建基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，夯實(shí)發(fā)展根基，緊扣黨建工作重點(diǎn)，加快發(fā)展步伐，抓好鄉(xiāng)機(jī)關(guān)黨支部、村黨總支、村黨支部規(guī)范化達(dá)標(biāo)創(chuàng)建工作。加強(qiáng)機(jī)關(guān)黨員和農(nóng)村黨員的日常教育和培訓(xùn)工作，創(chuàng)建了“一黨校三中心”，萬(wàn)名黨員進(jìn)黨校。黨建引領(lǐng)助脫貧，凝心聚力，挖掘特色亮點(diǎn)，提升發(fā)展動(dòng)力，強(qiáng)化政治擔(dān)當(dāng)，責(zé)任落實(shí)更加有力，強(qiáng)化跟蹤問(wèn)效，工作落實(shí)更加有力，強(qiáng)化作風(fēng)建設(shè)，遏制“四風(fēng)”更加有力，強(qiáng)化執(zhí)紀(jì)問(wèn)責(zé)，紀(jì)律審查更加有力，強(qiáng)化巡察整改，從嚴(yán)治黨更加有力，打基礎(chǔ)，強(qiáng)內(nèi)功，強(qiáng)化思想理論武裝，重內(nèi)涵，樹典型，抓好精神文明建設(shè)，開展掃黑除惡建設(shè)善美安樂(lè)。

政府重點(diǎn)工作：全鄉(xiāng)干部群眾凝心聚力攻克難關(guān)，脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)首戰(zhàn)告捷。統(tǒng)籌運(yùn)用各方扶貧力量，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)幫扶政策和保障措施，精準(zhǔn)扶貧成效顯著。堅(jiān)持扶貧與扶志、扶智相結(jié)合，認(rèn)真開展“自強(qiáng)誠(chéng)信感黨恩”教育，群眾干事創(chuàng)業(yè)、主動(dòng)脫貧致富的意識(shí)不斷增強(qiáng)。2018年7月，我鄉(xiāng)以零漏評(píng)、零錯(cuò)退，順利通過(guò)國(guó)家第三方評(píng)估驗(yàn)收。合力破解制約瓶頸，農(nóng)業(yè)發(fā)展質(zhì)量不斷提升，大春糧食種植面積2.83萬(wàn)畝，晚秋作物1.23萬(wàn)畝，全年糧食產(chǎn)量1.1萬(wàn)噸。種植烤煙3000畝，圓滿完成縣下達(dá)的40.5萬(wàn)公斤煙葉收購(gòu)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)煙農(nóng)賣煙收入1118.45萬(wàn)元?；ń贰⒑谏窖?、冬桃三大產(chǎn)業(yè)不斷鞏固，全鄉(xiāng)花椒種植面積達(dá)13000多畝；小屯冬桃效益較往年有所好轉(zhuǎn)，2018年實(shí)現(xiàn)產(chǎn)量300噸，產(chǎn)值60多萬(wàn)元。全力推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)持續(xù)改善。全年共投入資金6284萬(wàn)元，實(shí)施項(xiàng)目15個(gè)，全鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施條件不斷夯實(shí)。投資2500多萬(wàn)元的中峰水庫(kù)人畜飲水工程平穩(wěn)運(yùn)行一年，投資220萬(wàn)元農(nóng)村飲水安全補(bǔ)短板項(xiàng)目全面完工，全鄉(xiāng)13個(gè)村委會(huì)2萬(wàn)余人的安全飲水得到全面保障。投資494萬(wàn)元的3.2公里貓街河河道綜合治理項(xiàng)目全面完工。堅(jiān)持綠色發(fā)展理念，美麗安樂(lè)建設(shè)卓有成效。穩(wěn)步推進(jìn)安樂(lè)集鎮(zhèn)中心村、桃源陽(yáng)火沖中心村建設(shè)，繼續(xù)實(shí)施集鎮(zhèn)亮化、美化、綠化改造提升工程。扎實(shí)推進(jìn)民生工作，群眾幸福指數(shù)穩(wěn)步提升。履職盡責(zé)主動(dòng)作為，社會(huì)和諧局面不斷鞏固。全面加強(qiáng)自身建設(shè)，服務(wù)群眾水平不斷提高。堅(jiān)持在脫貧攻堅(jiān)中錘煉作風(fēng)、鍛煉隊(duì)伍相統(tǒng)一，干事創(chuàng)業(yè)本領(lǐng)明顯提升，服務(wù)理念滯后、服務(wù)能力不強(qiáng)、服務(wù)手段落后、服務(wù)效能不高的問(wèn)題得到有效解決。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入安樂(lè)鄉(xiāng)2018年度部門決算編報(bào)的單位共11個(gè)。其中：行政單位3個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個(gè)，其他事業(yè)單位7個(gè)。分別是：

1、行政單位3個(gè)：安樂(lè)鄉(xiāng)黨委、安樂(lè)鄉(xiāng)政府、安樂(lè)鄉(xiāng)人大；

2、參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個(gè)：安樂(lè)鄉(xiāng)財(cái)政所；

3、其他事業(yè)單位7個(gè)：安樂(lè)鄉(xiāng)農(nóng)科站、安樂(lè)鄉(xiāng)林業(yè)站、安樂(lè)鄉(xiāng)水管站、安樂(lè)鄉(xiāng)獸醫(yī)站、安樂(lè)鄉(xiāng)企業(yè)辦、安樂(lè)鄉(xiāng)文化站、安樂(lè)鄉(xiāng)計(jì)生辦，與上年相比，沒(méi)有減少。

（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

安樂(lè)鄉(xiāng)2018年末實(shí)有人員編制81人。其中：行政編制36人（含行政工勤編制3人），事業(yè)編制45人（含參公管理事業(yè)編制3人）；在職在編實(shí)有行政人員34人（含行政工勤人員1人），事業(yè)人員36人（含參公管理事業(yè)人員2人）。

實(shí)有車輛編制3輛，在編實(shí)有車輛3輛。

全鄉(xiāng)財(cái)政供養(yǎng)人員81人，其中：在職職工70人，離退休11人，財(cái)政供養(yǎng)人員比上年減少3人，減少的原因主要是：在職職工調(diào)縣級(jí)單位2人，退休1人。

第二部分 2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表（見附表）

二、收入決算表（見附表）

三、支出決算表（見附表）

四、財(cái)政撥款收入支出決算表（見附表）

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（見附表）

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（見附表）

八、財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表（見附表）

九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表（見附表）

第三部分 2018年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

安樂(lè)鄉(xiāng)2018年度收入合計(jì)43243100.15元。其中：財(cái)政撥款收入43243100.15元，占總收入的100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元，占總收入的0%；經(jīng)營(yíng)收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對(duì)比，總收入減少了2104135.56元，財(cái)政撥款收入比上年增加了8118542.44元，增幅達(dá)17.90%，其他收入減少了10222,678.00元，減幅大，主要原因：1、2018年隨著貧困人口脫貧，資金也隨之減少，特別是農(nóng)村危房改造資金大量減少，但各級(jí)對(duì)公共事務(wù)管理、文化體育與傳媒、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水等工作更加重視，加大了資金的投入。2、高度重視民生，突出改善民生工作，民生資金投入較大。3、重視節(jié)能環(huán)境保護(hù)工作格局逐步形成，加大資金投入。4、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展，加大資金投入。(詳見下表)

二、支出決算情況說(shuō)明

安樂(lè)鄉(xiāng)2018年度支出合計(jì)38782777.73元。其中：基本支出12124538.21元，占總支出的31.26％；項(xiàng)目支出26658239.52元，占總支出的68.74％。上繳上級(jí)支出、經(jīng)營(yíng)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出共0元，占總支出的0％。與上年對(duì)比,支出比去年22821042.17元增加了7142458.43元，基本支出和項(xiàng)目支出都增加了，增幅較大，增幅達(dá)31.29％。主要原因是：安樂(lè)鄉(xiāng)全力推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)持續(xù)改善，高度關(guān)注民生，加快推進(jìn)民生項(xiàng)目和工作的實(shí)施力度和進(jìn)度，增強(qiáng)了基礎(chǔ)設(shè)施，提高了群眾的生產(chǎn)生活水平。（詳見下表）

（一）基本支出情況

2018年用于保障鄉(xiāng)級(jí)機(jī)關(guān)站所等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出12124538.21元。與上年對(duì)比,比去日常支出9709422.36元增加了2415115.85元，增加了21.78％。主要原因：1、政府職能的轉(zhuǎn)變，真正從管理型轉(zhuǎn)變?yōu)榉?wù)型，2、為充分發(fā)揮了政府職能作用，增加了工資、績(jī)效，改善了辦公條件，增加了機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的支出，為服務(wù)型政府提供了有力的保障。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出11535304.12元，占基本支出的95.14％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)占基本支出的4.86％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2018年用于保障鄉(xiāng)級(jí)站所為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出(項(xiàng)目支出) 26658239.52元。與上年相比，比去年項(xiàng)目支出13111619.81元增加了13546619.71元,增幅達(dá)103.31%。主要原因;安樂(lè)鄉(xiāng)全力推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，高度關(guān)注民生，加快推進(jìn)民生項(xiàng)目和工作的實(shí)施力度和進(jìn)度，與之相對(duì)應(yīng)支出加大。基礎(chǔ)設(shè)施持續(xù)改善，夯實(shí)了發(fā)展基礎(chǔ)，發(fā)展產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施得到加強(qiáng)，為全鄉(xiāng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。特色亮點(diǎn)突出，各項(xiàng)工作成效明顯，提高了群眾的生產(chǎn)生活水平，全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)發(fā)展，社會(huì)安定和諧，人民安居樂(lè)業(yè)。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

安樂(lè)鄉(xiāng)2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出29799525.05元,占本年支出合計(jì)的97.96%。與上年相比，比去22003772.74元增加了7795752.31元，增幅達(dá)35.42元%,主要原因：人員工資調(diào)增，績(jī)效工資增加，各級(jí)對(duì)“三保”工作高度重視，加大了文化體育、科學(xué)技術(shù)、醫(yī)療衛(wèi)生、生活保障、節(jié)能和保護(hù)環(huán)境、民生（救災(zāi)救濟(jì)救助）等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度，與之相對(duì)應(yīng)的支出加大，特別是農(nóng)村水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、交通運(yùn)輸（農(nóng)村進(jìn)村公路硬化）、發(fā)展產(chǎn)業(yè)等項(xiàng)目支出較大。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出9095729.3元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的30.52%。主要用于鄉(xiāng)黨委、政府、人大、群團(tuán)、財(cái)政事務(wù)等機(jī)關(guān)人員經(jīng)費(fèi)、辦公經(jīng)費(fèi)支出以及行政管理事務(wù)、組織事務(wù)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作支出；

2.外交（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%；

3.國(guó)防（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%；

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

安樂(lè)鄉(xiāng)2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為118500元，支出決算90090元，完成預(yù)算的76.03%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為45090.00元，完成預(yù)算的 75.15%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為45000元，完成預(yù)算的76.92%。2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，減少了公務(wù)用車維修費(fèi)用和接待費(fèi)支出。

2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2017年91088元減少了998元，下降了1.09%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少500元，下降1.09%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少498元，下降1.09%。2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是厲行節(jié)約，減少了公務(wù)用車維修費(fèi)用和接待費(fèi)支出。

(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0元，占0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出45090元，占50.05%；公務(wù)接待費(fèi)支出45000元，占45.95%。具體情況如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0元，共安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2. 公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出45090元。其中：公務(wù)用車購(gòu)置支出0元，購(gòu)置車輛0輛，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出45090元，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為3輛。主要用于鄉(xiāng)級(jí)機(jī)關(guān)重點(diǎn)工作所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出45000元。其中：國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出45000元（其中：外事接待費(fèi)支出0元），共安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待85批次（其中：外事接待0批次），接待人次710人（其中：外事接待人次0人）。國(guó)（境）外接待費(fèi)支出0元，共安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

安樂(lè)鄉(xiāng)2018年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出536604.09元，與上年相比，比去年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出587007.05元減少了50402.96元，降幅達(dá)8.5%,主要原因：各級(jí)對(duì)基層工作的重視，提高了基層人員的工資福利待遇，改善了基層辦公環(huán)境條件，作為服務(wù)型的鄉(xiāng)級(jí)機(jī)關(guān)也提高了辦事效率和辦事能力，提升了政府形象，提高了鄉(xiāng)級(jí)機(jī)關(guān)服務(wù)水平，與去年相比，鄉(xiāng)機(jī)關(guān)在職人員因調(diào)出和退休，在職人員減少，日常公用經(jīng)費(fèi)支出也相應(yīng)減少，鄉(xiāng)級(jí)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于鄉(xiāng)級(jí)機(jī)關(guān)工作人員日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2018年12月31日，安樂(lè)鄉(xiāng)資產(chǎn)總額77212437.22元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)69230526.30元，固定資產(chǎn)7974910.92元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0元，在建工程100000元，無(wú)形資產(chǎn)7000元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額比去年資產(chǎn)總額109,956,000.57元減少32743563.35元，其中：固定資產(chǎn)增加217039元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元。

三、政府采購(gòu)支出情況

安樂(lè)鄉(xiāng)2018年度政府采購(gòu)支出總額148777元，其中：政府采購(gòu)貨物支出148777元，占政府采購(gòu)支出的100%；政府采購(gòu)工程支出0元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0元。授予中小企業(yè)合同金額0元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

部門績(jī)效自評(píng)情況詳見附表（附表10-附表14）

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

無(wú)其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

1．基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

2．機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的除人員經(jīng)費(fèi)以外的基本支出。

3．按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

4.“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第四部分 名詞解釋

【一般公共預(yù)算收入】

一般公共預(yù)算收入是指政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入。主要用于保障和改善民生，維護(hù)國(guó)家行政職能正常運(yùn)轉(zhuǎn)，保障國(guó)家安全等方面。包括稅收收入和非稅收入，其中：稅收收入包括增值稅、營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等，非稅收入主要包括納入預(yù)算管理的行政性收費(fèi)、罰沒(méi)收入、專項(xiàng)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等。

【一般公共預(yù)算支出】

一般公共預(yù)算支出是指通過(guò)一般公共預(yù)算收入統(tǒng)籌安排的支出。其功能分類范圍主要包括：一般公共服務(wù)、外交、國(guó)防、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、住房保障等支出。

【三公經(jīng)費(fèi)】

“三公”經(jīng)費(fèi)是指各部門從年初預(yù)算安排用于因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員因公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、差旅費(fèi)、伙食費(fèi)補(bǔ)助、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。

監(jiān)督索引號(hào)53232300656601111