監(jiān)督索引號53232303100011000

牟定縣人民政府關(guān)于2022年財政決算情況的報告

——在縣第十八屆人民代表大會常委會第12次會議上

牟定縣人民政府

（2023年8月24日）

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府縣長李永軍同志委托，我代表縣人民政府，向十八屆人民代表大會常委會第12次會議報告2022年財政決算情況，請予審議。

一、2022年財政決算情況

（一）一般公共預(yù)算。2022年一般公共預(yù)算收入44,668萬元，為年初預(yù)算數(shù)44,228萬元的101%，比上年決算數(shù)42,118萬元增收2,550萬元，增長6.1%。增幅居全州十縣（市）第4位。一般公共預(yù)算支出200,366萬元，為年初預(yù)算數(shù)199,688萬元的100.3%，比上年決算數(shù)193,866萬元增支6,500萬元，增長3.4%，增幅居全州第1位。

年初向人民代表大會報告的一般公共預(yù)算收支平衡情況為：一般公共預(yù)算收入44,668萬元，上級補(bǔ)助收入164,707萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入16,738萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,106萬元，收入合計228,219萬元。一般公共預(yù)算支出200,366萬元，上解上級支出5,610萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出18,598萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金440萬元，支出合計225,014萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3,205萬元，一般公共預(yù)算收支平衡。

最終批復(fù)情況（2023年3月17日，州財政局下發(fā)的最新財政結(jié)算單數(shù)據(jù)）：一般公共預(yù)算收支報告數(shù)與州財政批復(fù)決算數(shù)一致。變化方面主要是：一是收入方面?！叭悺狈颠€增加收入2,848萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)減189萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)增209萬元。收入總計231,087萬元，較年初向人民代表大會報告的執(zhí)行數(shù)收入228,219萬元增加2,868萬元；二是支出方面。州財政批復(fù)專項轉(zhuǎn)移支付上解支出為5,687萬元，較報告數(shù)5,610萬元增加77萬元。支出總計225,091萬元，較年初向人民代表大會報告支出225,014萬元增加77萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5,996萬元，較報告數(shù)3,205萬元增加2,791萬元，收支相抵，預(yù)算平衡。

（二）政府性基金預(yù)算。2022年政府性基金預(yù)算收入13,022萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)13,021萬元的100%，比上年同期17,006萬元減少3984萬元，下降23.43%，政府性基金預(yù)算收入下降的主要原因是受房價下滑和購買力下降影響，土地掛牌成交數(shù)量減少。全縣政府性基金預(yù)算支出73,294萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)72,968萬元的100.4%，比上年同期79,077萬元減少5,783萬元，下降7.31%。

年初向人民代表大會報告的政府性基金預(yù)算收支平衡情況為：政府性基金預(yù)算收入13,022萬元，轉(zhuǎn)移性收入（上級補(bǔ)助收入）2,916萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1,192萬元，專項債券收入62,704萬元，收入總計79,834萬元；政府性基金預(yù)算支出73,294萬元，政府性基金上解支出1,269萬元，債券還本支出2,560萬元，支出總計77,123萬元。政府性基金預(yù)算年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)2,711萬元,收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。

最終批復(fù)情況為：政府性基金預(yù)算收支報告數(shù)與州財政批復(fù)決算數(shù)一致。變化方面主要是：一是收入方面。轉(zhuǎn)移性收入（上級補(bǔ)助收入）增加1,377萬元，收入總計81,211萬元，較年初向人民代表大會報告的執(zhí)行數(shù)收入79,834萬元增加1,377萬元；二是支出方面。州財政批復(fù)政府性基金上解支出1,326萬元，較報告數(shù)1,269萬元增加57萬元。支出總計77,180萬元，較年初向人民代表大會報告支出77,123萬元增加57萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4,031萬元，較報告數(shù)2,711萬元增加1,320萬元，收支相抵，預(yù)算平衡。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。年初向人民代表大會報告國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況：2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入12萬元，為上級安排的國有資本經(jīng)營預(yù)算補(bǔ)助收入，收入總計12萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出12萬元，支出總計12萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。州財政批復(fù)決算數(shù)與年初向人民代表大會報告數(shù)一致。

（四）社會保險基金預(yù)算。2022年，全縣累計完成社會保險基金預(yù)算收入29,833萬元，完成年初預(yù)算數(shù)28,836萬元的103.46%，比上年28,605萬元增收1,228萬元，增長4.29%。全縣累計完成社會保險基金預(yù)算支出25,235萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)25,067萬元的100.7%，比上年23,548萬元增支1,687萬元，增長7.16%。

年初向人民代表大會報告社會保險基金預(yù)算平衡情況為：社會保險基金預(yù)算收入29,788萬元，上級補(bǔ)助收入7,806萬元，上年結(jié)余收入32,595萬元，收入總計70,189萬元。社會保險基金預(yù)算支出25,235萬元，上解支出9,251萬元，支出總計34,486萬元。收支相抵，本年結(jié)余3,108萬元，社會保險基金預(yù)算收支結(jié)余35,703萬元。州財政批復(fù)決算數(shù)與年初向人民代表大會報告數(shù)一致。

二、2022年財政工作取得的成效

（一）加強(qiáng)財源建設(shè)，財政收入穩(wěn)步增長。一是抓實重點(diǎn)工程、重點(diǎn)項目、重點(diǎn)企業(yè)的稅收征管；二是落實《牟定縣促進(jìn)建筑業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展的實施意見》《牟定縣工程建設(shè)項目地方財政稅收貢獻(xiàn)率綜合績效考核評價辦法》，確保全環(huán)節(jié)稅收應(yīng)收盡收，杜絕項目建設(shè)領(lǐng)域稅收流失。2022年，全縣累計完成一般公共預(yù)算收入44,668萬元，同比增收2,550萬元，增長6.1%，增幅居全州第4位。

（二）細(xì)化工作措施，爭取資金成效突出。一是牢固樹立“項目為王”和以優(yōu)質(zhì)項目爭取資金的意識，堅持把向上爭取資金作為增強(qiáng)財力、緩解收支矛盾、支撐財政平衡的重要措施；二是嚴(yán)格執(zhí)行《牟定縣爭取上級補(bǔ)助資金考核辦法》，將向上爭取資金列入“干在實處、走在前列”大比拼監(jiān)測指標(biāo)，嚴(yán)格落實主要領(lǐng)導(dǎo)每月到省對口廳局匯報對接工作不少于1次，到州不少于2次的工作制度。2022年，全縣共爭取到位一般公共預(yù)算上級補(bǔ)助資金164,707萬元，完成州下達(dá)任務(wù)數(shù)141,866萬元的116.1%，完成進(jìn)度居全州第3位。爭取到再融資債券資金8,898萬元；爭取到新增專項債券資金60,400萬元（其中：第一批項目1個，資金4,800萬元；第三批項目5個，資金55,600萬元），新增專項債券資金有力支持了全縣重點(diǎn)項目建設(shè)。

（三）統(tǒng)籌財政資金，提高資金使用效益。一是強(qiáng)化庫款運(yùn)行統(tǒng)計和監(jiān)測，按輕重緩急的原則優(yōu)先安排疫情防控、“三?！焙椭边_(dá)資金支出；二是統(tǒng)籌盤活財政存量資金9,530萬元，將節(jié)約出的資金用于“三?！?、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。2022年，全縣累計執(zhí)行“三?！敝С?12,110.82萬元，切實兜住了全縣“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡拙€。州對縣級“三?！必?zé)任落實情況考評結(jié)果總評得滿分，位列全州前列；三是嚴(yán)格落實直達(dá)資金機(jī)制，確保直達(dá)資金直達(dá)基層，直達(dá)最終收款人。2022年，全縣共收到新增財政直達(dá)資金指標(biāo)68,363萬元，實際已支出67,642萬元，支出率達(dá)98.9%。2022年，全縣累計完成一般公共預(yù)算支出200,366萬元，同比增支6,510萬元，增長3.4%，增幅居全州第1位。

（四）強(qiáng)化多措并舉，政府債務(wù)化解有力。一是按照“一債一策”的要求，制定詳細(xì)、精準(zhǔn)的償債方案，對到期債務(wù)提前半年研究謀劃，避免不發(fā)生債務(wù)違約或逾期；二是多方籌集化債資金，重視爭取再融資債券，加強(qiáng)財政資金統(tǒng)籌和盤活各類存量資金的方式切實化解債務(wù)，深化國有企業(yè)改革，不斷增強(qiáng)國有企業(yè)的造血功能，通過增加營運(yùn)收入和市場化融資等方式化解政府債務(wù)；三是加大存量資產(chǎn)資金清理盤活力度，對超期結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、項目難于實施的低效資金、沉淀往來款項一律收回縣級財政統(tǒng)籌，優(yōu)先用于償還債務(wù)，確保不發(fā)生債務(wù)違約或逾期。2022年，通過統(tǒng)籌預(yù)算安排、盤活存量資金、加大保障房及土地資產(chǎn)處置力度、爭取再融資債券等方式，全縣累計償還政府債務(wù)本息及PPP項目支出責(zé)任44,992.55萬元，其中：本金34,096萬元、利息10,896.55萬元。2022年，在全州政府性債務(wù)風(fēng)險防控工作考核中，牟定縣考核得分90.44分，位列全州第2名，年度考核排名連續(xù)3年位列全州前二名。多年來，牟定縣政府性債務(wù)從未發(fā)生逾期及違約情況，政府性債務(wù)余額嚴(yán)格控制在限額以內(nèi)，牢牢守住了不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。

（五）加強(qiáng)監(jiān)管力度，國企改革提質(zhì)增效。一是進(jìn)一步完善行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制。逐步完善涵蓋資產(chǎn)配置、使用、處置等各個環(huán)節(jié)的管理辦法，建立資產(chǎn)清查核實、產(chǎn)權(quán)登記、收益收繳、信息報告、監(jiān)督檢查等制度體系，確保國有資產(chǎn)保值增值。二是嚴(yán)把資產(chǎn)“入口關(guān)”和“出關(guān)口”。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《行政事業(yè)單位通用辦公設(shè)備及辦公家具配置標(biāo)準(zhǔn)》等相關(guān)規(guī)定，從資產(chǎn)購置源頭上進(jìn)行嚴(yán)管嚴(yán)控，嚴(yán)把資產(chǎn)“入口關(guān)”。加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置審批工作，依法依規(guī)做好資產(chǎn)報廢、劃撥、出售、出租、出借等資產(chǎn)審批工作，規(guī)范資產(chǎn)“出口關(guān)”。三是嚴(yán)格落實國有資產(chǎn)年度報告制度和月報制度。認(rèn)真執(zhí)行《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)年度報告管理辦法》等規(guī)章制度，全縣各行政事業(yè)單位要及時向財政部門上報國有資產(chǎn)月報表、年報表和國有資產(chǎn)年度報告，確保全縣國有資產(chǎn)信息的真實性和準(zhǔn)確性。四是堅持和加強(qiáng)黨對縣屬國有企業(yè)的全面領(lǐng)導(dǎo)。把加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)與完善公司治理相統(tǒng)一、推進(jìn)黨建工作與生產(chǎn)經(jīng)營深度融合，培養(yǎng)鍛造對黨忠誠、勇于創(chuàng)新、治企有方、興企有為、清正廉潔的高素質(zhì)國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員隊伍。五是堅持依法依規(guī)深化國有企業(yè)改革。健全國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員分類分層管理制度，建立國有企業(yè)管理人員能上能下、員工能進(jìn)能出機(jī)制，充分調(diào)動國有企業(yè)高管和職工的工作積極性。圍繞防范化解區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險、調(diào)整優(yōu)化國有資本布局結(jié)構(gòu)、完善現(xiàn)代企業(yè)制度、優(yōu)化資源資產(chǎn)整合劃轉(zhuǎn)、加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管等重點(diǎn)工作，統(tǒng)籌推進(jìn)改革，確?！百Y產(chǎn)上劃、州屬縣管”及州屬國企與我縣國資國企協(xié)同發(fā)展等取得實效。

（六）緊抓績效管理，促進(jìn)管理水平提升。一是建立定位清晰、責(zé)任明確的政府預(yù)算體系，鞏固全口徑預(yù)算管理改革成果。全面推進(jìn)預(yù)算公開，除涉密信息外，將政府預(yù)決算、部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算全面向社會公開。二是加大各類財政性資金統(tǒng)籌力度，實現(xiàn)一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算統(tǒng)籌銜接，財政資金與單位資金統(tǒng)籌考慮、項目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進(jìn)。三是改革年度預(yù)算控制方式，完善2023—2025年中期財政規(guī)劃編制工作，強(qiáng)化年度支出預(yù)算約束力，避免政策的碎片化。四是深化預(yù)算績效管理。提高財政績效評價工作的覆蓋面，探索建立績效評價結(jié)果與預(yù)算管理有效結(jié)合的長效管理機(jī)制，健全以績效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系和預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機(jī)制。五是嚴(yán)格債務(wù)限額管理，健全債務(wù)管理和風(fēng)險防控制度，積極化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險，確保政府性債務(wù)“借、用、管、還”有章可循、有法可依，債務(wù)率不超警戒線。六是加大對重大財政政策實施、重要民生項目支出、預(yù)算執(zhí)行情況和財務(wù)會計信息質(zhì)量等方面的監(jiān)督檢查力度，強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，確保財政資金規(guī)范、安全、高效運(yùn)行。

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