2.預(yù)備費預(yù)算及使用情況:2022年，年初預(yù)算預(yù)備費500萬元，實際動支預(yù)備費486.13萬元，主要用于應(yīng)對自然災(zāi)害等突發(fā)事件支出。其中：新冠肺炎疫情防控支出161.7萬元；縣人武部民兵對口支援臨滄市滄源縣邊境疫情防控任務(wù)支出246.6萬元；非洲豬瘟疫情防控支出77.83萬元。

上述數(shù)據(jù)均為年終快報數(shù)，待州財政局批復(fù)我縣2022年度決算后，部分數(shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告。

二、2022年主要財政工作情況

（一）千方百計抓收入，財政收入穩(wěn)步增長。一是抓實重點工程、重點項目、重點企業(yè)的稅收征管。全力清繳欠稅，嚴格落實減稅降費政策，該減的減到位、不打折扣，不該減的應(yīng)收盡收、顆粒歸倉。二是制定出臺《牟定縣促進建筑業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展的實施意見》，大力培育建筑業(yè)龍頭骨干企業(yè)，支持企業(yè)資質(zhì)升級，扶持縣域建筑企業(yè)發(fā)展壯大。對于招商引資項目，特別是民間投資項目，引導(dǎo)企業(yè)主動交由本縣獨立法人企業(yè)總包施工，同時盡量在本地采購原材料，確保全環(huán)節(jié)稅收應(yīng)收盡收。三是加強工程項目協(xié)稅護稅工作，制定《牟定縣工程建設(shè)項目地方財政稅收貢獻率綜合績效考核評價辦法》，將工程建設(shè)項目地方財政稅收貢獻率納入大比拼考評的重要指標，力爭每一個工程項目均在本縣繳納稅款，杜絕項目建設(shè)領(lǐng)域稅收流失。四是切實加強非稅收入征管，建立票據(jù)源頭控管機制，加強國有資產(chǎn)資源類、罰沒財物等收入征繳力度，確保非稅收入應(yīng)收盡收。2022年，全縣累計完成一般公共預(yù)算收入44,668萬元（其中：稅收收入31,395萬元，稅收占比為70.3%；非稅收入13,273萬元，非稅占比為29.7%），同比增收2,550萬元，增長6.1%，增幅居全州第4位。

（二）精細管理抓支出，財政支出適度擴大。一是強化庫款運行統(tǒng)計和監(jiān)測。嚴禁無預(yù)算支出和出借庫款行為，按輕重緩急的原則優(yōu)先安排疫情防控、“三?！焙椭边_資金支出。二是統(tǒng)籌部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。清理盤活存量資金9,530萬元，爭取上級調(diào)撥163,650萬元，借調(diào)資金20,800萬元，組織縣級收入44,668萬元，統(tǒng)籌庫款保障支出均衡有序。三是嚴格落實直達資金機制。直達資金庫款實行單獨調(diào)撥單獨管理，嚴格執(zhí)行國庫集中支付，確保直達資金直達基層，直達最終收款人。全縣共收到新增財政直達資金指標68,363萬元，實際已支出67,642萬元，支出率達98.9%。四是精打細算，壓減非剛性等支出，從嚴從緊控制“三公”經(jīng)費等一般性支出，壓減非急需、非剛性支出，削減或取消低效無效資金，將節(jié)約出的資金用于“三保”、鄉(xiāng)村振興等重點領(lǐng)域支出。2022年，全縣累計完成一般公共預(yù)算支出200,366萬元，同比增支6,510萬元，增長3.4%，增幅居全州第1位。

（三）多措并舉抓籌資，政府債務(wù)化解有力。一是堅持早謀劃、早部署、早準備，牢固樹立“有如被動請客，不如主動買單”的償債思想，對到期債務(wù)提前半年研究謀劃，避免不發(fā)生債務(wù)違約或逾期。同時，分類制定償債方案，按照“一債一策”的要求，制定詳細、精準的償債方案，嚴格執(zhí)行政府隱性債務(wù)月報告制度和到期債務(wù)償還預(yù)警通報制度。二是多方籌集化債資金。通過爭取再融資債券，加強財政資金統(tǒng)籌和盤活各類存量資金的方式切實化解債務(wù)，深化國有企業(yè)改革，不斷增強國有企業(yè)的造血功能，通過增加營運收入和市場化融資等方式化解政府債務(wù)。三是加大存量資產(chǎn)資金清理盤活力度，組建工作專班對超期結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、項目難于實施的低效資金、沉淀往來款項一律收回縣級財政統(tǒng)籌，優(yōu)先用于償還債務(wù)，確保不發(fā)生債務(wù)違約或逾期。2022年，通過統(tǒng)籌預(yù)算安排、盤活存量資金、加大保障房及土地資產(chǎn)處置力度、爭取再融資債券等方式，全縣累計償還政府債務(wù)本息及PPP項目支出責(zé)任44,992.55萬元，其中：本金34,096萬元、利息10,896.55萬元。多年來，牟定縣政府債務(wù)從未發(fā)生逾期及違約情況，政府性債務(wù)余額嚴格控制在限額以內(nèi)，牢牢守住政府債務(wù)風(fēng)險底線。

（四）高位推動抓項目，資金爭取成效顯著。一是牢固樹立“項目為王”和以優(yōu)質(zhì)項目爭取資金的意識，堅持把向上爭取資金作為增強財力、緩解收支矛盾、支撐財政平衡的重要措施。認真研究投資導(dǎo)向，吃透政策精神，狠抓項目包裝和儲備。二是嚴格執(zhí)行《牟定縣爭取上級補助資金考核辦法》，將向上爭取資金列入“干在實處、走在前列”大比拼監(jiān)測指標，嚴格落實每月到省州對口廳局等上級部門匯報工作不少于1次的工作制度。三是認真執(zhí)行爭取資金情況按月通報制度，形成時間倒逼、任務(wù)倒逼機制，督促縣級部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)全力向上爭取資金。2022年，全縣共爭取到位一般公共預(yù)算上級補助資金164,707萬元，完成州下達任務(wù)數(shù)141,866萬元的116.1%，完成進度居全州第3位。爭取到再融資債券8,898萬元；爭取到新增專項債券資金60,400萬元（其中：第一批項目1個資金4,800萬元；第三批項目5個資金共55,600萬元），新增專項債券資金有力支持了全縣重點項目建設(shè)。

（五）聚焦民生抓投入，重點領(lǐng)域保障有力。堅持以保障40項基本民生為重點，民生保障類支出持續(xù)增加，全年投入民生資金159,310萬元，占一般公共預(yù)算支出的79.5%。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全年安排教育支出31,948萬元，積極支持農(nóng)村中小學(xué)校舍維修改造、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃、中等職業(yè)教育學(xué)校學(xué)生資助、學(xué)費減免及普通高中家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金發(fā)放等工作，進一步加大義務(wù)教育教師工資待遇和“兩免一補”的保障力度，促進教育事業(yè)優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。二是筑牢社會保障體系。全年安排社會保障和就業(yè)支出30,085萬元，累計發(fā)放各類民生保障資金4041.36萬元，支持完善社會保障體系建設(shè)，有效防范化解風(fēng)險隱患，推動經(jīng)濟運行整體向好，實現(xiàn)了質(zhì)的有效提升和量的合理增長。三是夯實衛(wèi)生健康基礎(chǔ)。全年安排衛(wèi)生健康支出28,733萬元，其中投入疫情防控資金1,944.57萬元。籌集城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險，推進醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，投入改革資金重點用于建立國家基本藥物制度、提高城鄉(xiāng)低保補助、特困人員供養(yǎng)、優(yōu)撫對象待遇、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險和推進公立醫(yī)院改革試點等工作，加快完善優(yōu)化生育財政支持政策。四是全力支持鄉(xiāng)村振興。全縣累計投入各級各類鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金19,540.43萬元，其中：財政專項銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金5,916萬元、財政統(tǒng)籌整合部門資金10,509.43萬元、滬滇協(xié)作幫扶資金3,115萬元。

（六）全面部署抓改革，國企改革提質(zhì)增效。錨定“十四五”末，縣國投集團公司資產(chǎn)實現(xiàn)規(guī)模達100億元、營業(yè)收入達10億元、利潤1億元以上的目標，圍繞“做強隊伍、做大資產(chǎn)、做寬業(yè)務(wù)、做優(yōu)效益、做少債務(wù)”的總體思路扎實推進國企改革工作。一是“做強隊伍”，配強集團領(lǐng)導(dǎo)力量和工作力量。在2020年6月通過市場化方式選聘1名職業(yè)經(jīng)理人擔(dān)任公司董事長、總經(jīng)理的基礎(chǔ)上，2022年面向社會公開高薪招聘中高管5人，從黨政機關(guān)事業(yè)單位選調(diào)10名優(yōu)秀年輕干部到集團掛職，擔(dān)任公司中高管理人員頂崗1年。二是“做大資產(chǎn)”，全力推進與州國有資本投資集團的股權(quán)合作。加快州、縣國有資產(chǎn)優(yōu)化整合劃轉(zhuǎn)，充分盤活閑置國有資產(chǎn)，整合縣域有形資源與無形資源、既有資源與預(yù)期資源、政府資源與市場資源，改變政府資產(chǎn)資源閑置而企業(yè)資產(chǎn)又嚴重不足的狀況，做大做強投融資平臺。三是“做寬業(yè)務(wù)”，全面梳理縣內(nèi)國有優(yōu)質(zhì)資源資產(chǎn)、特許經(jīng)營權(quán)整合到縣國投集團，同等條件下優(yōu)先選擇縣國投集團作為實施主體，做大企業(yè)資產(chǎn)和現(xiàn)金流，實現(xiàn)政府性資源資產(chǎn)有效利用，助推全縣經(jīng)濟發(fā)展。四是“做優(yōu)效益”，在建筑工程、商貿(mào)物流、工業(yè)投資、文旅投資、農(nóng)業(yè)投資、城市服務(wù)、殯葬養(yǎng)老七大領(lǐng)域成立以“牟鼎”為品牌的15家投資子公司開展市場化投資，在全力推進項目同時提升公司經(jīng)營效益。五是“做少債務(wù)”，建立債務(wù)償還機制，嚴控企業(yè)資產(chǎn)負債率和融資成本，拉長項目融資周期，做到投資周期與融資周期相匹配，確保風(fēng)險可控。

（七）依法理財抓績效，管理水平大幅提升。一是全面落實《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》，建立定位清晰、責(zé)任明確的政府預(yù)算體系，鞏固全口徑預(yù)算管理改革成果。全面推進預(yù)算公開，除涉密信息外，將政府預(yù)決算、部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費預(yù)決算全面向社會公開。二是加大各類財政性資金統(tǒng)籌力度，實現(xiàn)一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算統(tǒng)籌銜接，財政資金與單位資金統(tǒng)籌考慮、項目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進。三是改革年度預(yù)算控制方式，完善2023—2025年中期財政規(guī)劃編制工作，強化年度支出預(yù)算約束力，避免政策的碎片化。四是深化預(yù)算績效管理。提高財政績效評價工作的覆蓋面，探索建立績效評價結(jié)果與預(yù)算管理有效結(jié)合的長效管理機制，健全以績效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系和預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機制。五是嚴格債務(wù)限額管理，健全債務(wù)管理和風(fēng)險防控制度，積極化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險，確保政府性債務(wù)“借、用、管、還”有章可循、有法可依，債務(wù)率不超警戒線。六是加大對重大財政政策實施、重要民生項目支出、預(yù)算執(zhí)行情況和財務(wù)會計信息質(zhì)量等方面的監(jiān)督檢查力度，強化結(jié)果應(yīng)用，確保財政資金規(guī)范、安全、高效運行。2022年，牟定縣獲財政部縣級財政管理績效綜合評價得分93.6分，躋身全國前200名，位列全國第50名，獲得2022年中央財政縣級基本財力保障機制獎補資金600萬元，是全省獲獎4個縣之一。

各位代表，回顧過去的一年，財政工作在困難和挑戰(zhàn)中取得的成績實屬不易，這是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)、縣人大及其常委會依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，是全縣各級各部門密切配合、共同努力、奮力拼搏的結(jié)果。在充分肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，全縣財政工作仍面臨不容忽視的困難和問題：一是財政收入質(zhì)與量的矛盾仍然突出。一方面地方財政面臨財源結(jié)構(gòu)單一、可持續(xù)稅源較少的問題，另一方面也面臨著收入增長空間小、收入結(jié)構(gòu)不優(yōu)、收入增幅放緩的困境；二是財政保障與需求的矛盾日益尖銳。地方財政收入增長乏力，剛性支出增長迅猛，財政收支矛盾加劇，特別是在保障好“三?！敝С觥鶆?wù)風(fēng)險防控等剛性支出后，財政運轉(zhuǎn)較為困難；三是地方政府債務(wù)負擔(dān)重。近三年全縣共發(fā)行債券14.95億元，債務(wù)增長較快，目前已進入償債高峰期，防范和化解債務(wù)風(fēng)險壓力較大；四是部分單位對審計整改重視不夠。未能從規(guī)范管理和防范風(fēng)險層面健全完善制度，部分單位“三公經(jīng)費”不降反增、內(nèi)控制度不健全、國有資產(chǎn)管理不規(guī)范、往來款項長期掛賬等問題仍然屢審屢犯。針對這些問題，我們將增強政治自覺和行動自覺，采取有力措施，認真加以解決。

三、2023年地方財政預(yù)算草案

2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面學(xué)習(xí)、全面把握、全面落實黨的二十大精神，以穩(wěn)收支、?！叭！?、防風(fēng)險、守底線為總體目標，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，積極培植壯大財源，加快建立標準科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，全力構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，加強財政收入管理，樹牢過緊日子思想，大力壓減非剛性非重點支出，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，不斷提高財政資金資源使用效益，著力推動財政收支實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為全面建設(shè)“滇中牟定、產(chǎn)業(yè)強縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”提供堅實財力保障。

（一）2023年地方財政預(yù)算安排情況

1.一般公共預(yù)算安排情況

2023年，全縣一般公共預(yù)算收入安排46,908萬元，比2022年完成數(shù)44,668萬元增收2,240萬元，增長5%。其中：稅收收入安排32,972萬元，增長5%，占地方一般公共預(yù)算收入的70.3%；非稅收入安排13,936萬元，增長5%，占地方一般公共預(yù)算收入的29.7%。全縣一般公共預(yù)算支出安排206,386萬元，比2022年完成數(shù)200,366萬元增支6,020萬元，增長3%。

一般公共預(yù)算平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入46,908萬元，轉(zhuǎn)移性收入145,118萬元（其中：返還性收入2,530萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入116,311萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入26,277萬元），再融資債券轉(zhuǎn)貸收入12,411萬元，上年結(jié)余收入3,205萬元，調(diào)入資金15,689萬元（其中：政府性基金調(diào)入4,035萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入5萬元，其他資金調(diào)入11,649萬元)，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,640萬元，收入總計224,971萬元；全縣一般公共預(yù)算支出206,386萬元，轉(zhuǎn)移性支出上解支出4,794萬元，債券還本支出13,791萬元，支出總計224,971萬元。收支兩抵，一般公共預(yù)算收支平衡。

2.政府性基金預(yù)算安排情況

2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排15,653萬元，比2022年完成數(shù)13,022萬元增加2,631萬元，增長20.2%。全縣政府性基金預(yù)算支出安排17,084萬元，比2022年完成數(shù)73,294萬元減少56,210萬元，下降76.7%。

政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入15,653萬元，轉(zhuǎn)移性收入（上級補助收入）3,000萬元，上年結(jié)余收入2,711萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入0萬元，收入總計21,364萬元；政府性基金預(yù)算支出17,084萬元，債券還本支出245萬元，政府性基金調(diào)出資金4,035萬元，支出總計21,364萬元。收支兩抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。

3.社會保險基金預(yù)算安排情況

2023年，全縣社會保險基金預(yù)算收入安排32,770萬元，比2022年完成數(shù)29,788萬元增加2,982萬元，增長10.01%。全縣社會保險基金預(yù)算支出安排27,648萬元，比2022年完成數(shù)25,235萬元增加2,413萬元，增長9.56%。

社會保險基金預(yù)算平衡情況：社會保險基金預(yù)算收入32,770萬元，上級補助收入8,238萬元，上年結(jié)余收入35,703萬元，收入總計76,711萬元；社會保險基金預(yù)算支出27,648萬元，上解支出9,464萬元，支出總計37,112萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余39,599萬元。

4.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況

2023年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入23萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排18萬元，調(diào)出資金5萬元。收支兩抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

5.政府債務(wù)還本付息預(yù)算安排情況

（1）2023年，納入一般公共預(yù)算安排政府性債務(wù)還本付息18,853.75萬元。其中：債務(wù)付息支出3,152.9萬元，債務(wù)發(fā)行費用0.85萬元，一般債務(wù)還本支出15,700萬元（爭取再融資債券12,411萬元、縣本級預(yù)算安排1,380萬元、元雙公路債務(wù)到期本金1909萬元）。

（2）2023年，納入政府性基金預(yù)算安排還本付息5,721.05萬元。其中：債務(wù)付息支出5,570.81萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出150.24萬元。

（二）2023年縣級“三?！鳖A(yù)算安排情況

為全面落實“三?！敝黧w責(zé)任，在充分挖掘自身財力、做大做強財政收入的基礎(chǔ)上，加大全縣財力統(tǒng)籌，合理安排年度預(yù)算，切實兜住“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡拙€，確保全縣機關(guān)事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)和39項基本民生及時足額保障，根據(jù)省州相關(guān)文件精神和“三?！闭咭?，2023年縣級“三保”預(yù)算安排情況如下：

經(jīng)測算，2023年全縣“三?！敝С鲂枨?7,361.22萬元，已全部列入縣級財政預(yù)算。其中：保工資支出68,999.94萬元；保運轉(zhuǎn)支出2,365萬元，?；久裆С?5,996.28萬元，能確保中央和省標政策“三?！弊泐~保障到位。

四、2023年財政重點工作

（一）加強財源建設(shè)，在統(tǒng)籌財力保障上下功夫。一是培育財源涵養(yǎng)稅源。立足財源建設(shè)，創(chuàng)新財政扶持方式，大力支持重點項目建設(shè)，打牢財政持續(xù)增收的基礎(chǔ)；落實好減稅降費政策，深化“放管服”改革，為企業(yè)減負松綁、增強發(fā)展活力，做大財政蛋糕。二是強化收入征管。加強財稅部門合力，積極支持稅務(wù)部門依法加強稅收征管，確保應(yīng)收盡收；依法依規(guī)組織非稅收入，盤活國有資源資產(chǎn)，確保非稅收入規(guī)范入庫。三是積極向上爭取資金。加強對國家經(jīng)濟政策、財稅政策及上級重大決策部署或重大問題的前瞻性研究，配合各項目單位做好項目謀劃，多渠道積極主動向上爭取資金，有效補充財力缺口，壯大財政整體實力。

（二）突出保障能力，在強化增收節(jié)支上下功夫。一是圍繞服務(wù)發(fā)展，聚力抓好財政收支管理。深入貫徹新發(fā)展理念，落實高質(zhì)量發(fā)展要求，堅持收入征管和支持財源建設(shè)兩手抓、兩促進。二是充分發(fā)揮財政政策的“杠桿”作用，進一步落實財稅優(yōu)惠政策，著力推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。三是進一步拓展投融資形式和渠道，積極爭取政府專項債券，規(guī)范推行PPP模式，全力支持牟元高速、戌街中型灌區(qū)調(diào)水工程、大型公路冷鏈物流園區(qū)等重點項目建設(shè)，切實培育和壯大收入增長點。四是持續(xù)加強稅收征管，加大清繳欠稅力度，繼續(xù)盤活存量、用好增量，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌使用力度。五是更加注重優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，提高稅收占比，繼續(xù)將稅收收入占比保持在70%以上，實現(xiàn)地方可用財力與財稅收入的同步增長。

（三）突出支出重點，在強化民生保障上下功夫。一是圍繞統(tǒng)籌發(fā)展，建立和完善支出體系，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，聚力支持改善民生事業(yè)。二是大力壓縮非剛性非重點支出等一般性支出，完善預(yù)算執(zhí)行約束機制，將有限的財力重點用于改善和保障民生。三是科學(xué)有序安排財力，更大力度支持辦好民生實事，全面鞏固脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，保持政策和支持力度不減，著力補齊民生短板，促進鄉(xiāng)村發(fā)展。四是建立健全經(jīng)費投入保障機制，促進穩(wěn)定和擴大就業(yè)。五是持續(xù)加大重點項目資金投入，有力、有序、有效保障和推動社會各項事業(yè)健康發(fā)展，進一步增強人民群眾的獲得感和幸福感。

（四）堅持依法理財，在加強財政管理上下功夫。一是圍繞創(chuàng)新發(fā)展，著力推進財稅體制改革。持續(xù)深化零基預(yù)算管理，構(gòu)建現(xiàn)代預(yù)算編制體系，不斷提高預(yù)算管理水平。二是加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌力度，提高財政管理效能。三是全面實施預(yù)算績效管理，健全績效指標和標準體系，繼續(xù)擴大重點績效評價范圍，加強評價結(jié)果應(yīng)用。四是切實抓好部門預(yù)決算編制、政府會計核算管理改革、國庫集中支付電子化管理、財政 信息公開、政府采購、政府性債務(wù)等工作，加強財政管理一體化平臺建設(shè)，優(yōu)化數(shù)字財政建設(shè)，不斷提高財政管理水平。

（五）強化底線思維，在防范化解風(fēng)險上下功夫。一是圍繞健康發(fā)展，聚力防控財政運行風(fēng)險。統(tǒng)籌發(fā)展和安全兩個大局，健全地方政府債務(wù)風(fēng)險防控體系，進一步完善投融資、應(yīng)急處置以及政府債務(wù)風(fēng)險預(yù)警機制，嚴格管控政府債務(wù)風(fēng)險，充分發(fā)揮債務(wù)監(jiān)測平臺作用，確保不新增隱性債務(wù)，按時償還政府債務(wù)本息，切實維護政府信譽。二是立足財政職能，提高政治站位，切實履行“三?！敝黧w責(zé)任，兜牢“三?！钡拙€，確?！叭！辈怀鲲L(fēng)險。三是加強預(yù)算執(zhí)行管理和監(jiān)督，建立健全人大、審計、財政等部門相互聯(lián)動的預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督體系，充分運用人大、紀檢、審計等監(jiān)督成果，抓好整改落實，及時防范化解風(fēng)險，確保財政安全運行。

（六）突出財政績效，在強化財政監(jiān)督上下功夫。一是認真落實《中華人民共和國預(yù)算法》《預(yù)算審查監(jiān)督條例》《預(yù)算法實施條例》，加快推進法治財政建設(shè)，主動接受社會各界的監(jiān)督。二是加強“三?！边\行監(jiān)控和重點領(lǐng)域資金監(jiān)管，確保各項政策落實到位和財政資金安全運行。三是全面推進預(yù)算一體化管理，完整反映預(yù)算資金流向和預(yù)算項目全生命周期。進一步完善內(nèi)控體系，強化流程控制，防范財政業(yè)務(wù)風(fēng)險隱患。四是著力構(gòu)建財會大監(jiān)督格局，充分發(fā)揮財政監(jiān)督職能，健全監(jiān)督機制，強化對財政運行的制約和監(jiān)督。五是深入推進預(yù)決算、政府債務(wù)等信息公開，督導(dǎo)各預(yù)算單位切實落實主體責(zé)任，不斷提高財政管理水平和預(yù)算公開透明度。六是加強對財政資金的監(jiān)督檢查。督促預(yù)算單位認真落實財政資金使用的主體責(zé)任，規(guī)范單位資金管理，提升財經(jīng)紀律和制度的執(zhí)行力，筑牢財政資金安全的“底線”和預(yù)防腐敗的“紅線”。

（七）堅持依法監(jiān)管，在加強國資國企監(jiān)管上下功夫。一是進一步完善行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制。逐步完善涵蓋資產(chǎn)配置、使用、處置等各個環(huán)節(jié)的管理辦法，建立資產(chǎn)清查核實、產(chǎn)權(quán)登記、收益收繳、信息報告、監(jiān)督檢查等制度體系，確保國有資產(chǎn)保值增值。二是嚴把資產(chǎn)“入口關(guān)”和“出關(guān)口”。認真貫徹執(zhí)行《行政事業(yè)單位通用辦公設(shè)備及辦公家具配置標準》等相關(guān)規(guī)定，從資產(chǎn)購置源頭上進行嚴管嚴控，嚴把資產(chǎn)“入口關(guān)”。加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置審批工作，依法依規(guī)做好資產(chǎn)報廢、劃撥、出售、出租、出借等資產(chǎn)審批工作，規(guī)范資產(chǎn)“出口關(guān)”。三是嚴格落實國有資產(chǎn)年度報告制度和月報制度。認真執(zhí)行《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)年度報告管理辦法》等規(guī)章制度，全縣各行政事業(yè)單位要及時向財政部門上報國有資產(chǎn)月報表、年報表和國有資產(chǎn)年度報告，確保全縣國有資產(chǎn)信息的真實性和準確性。四是堅持和加強黨對縣屬國有企業(yè)的全面領(lǐng)導(dǎo)。把加強黨的領(lǐng)導(dǎo)與完善公司治理相統(tǒng)一、推進黨建工作與生產(chǎn)經(jīng)營深度融合，培養(yǎng)鍛造對黨忠誠、勇于創(chuàng)新、治企有方、興企有為、清正廉潔的高素質(zhì)國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員隊伍。五是堅持依法依規(guī)深化國有企業(yè)改革。健全國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員分類分層管理制度，建立國有企業(yè)管理人員能上能下、員工能進能出機制，充分調(diào)動國有企業(yè)高管和職工的工作積極性。圍繞防范化解區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險、調(diào)整優(yōu)化國有資本布局結(jié)構(gòu)、完善現(xiàn)代企業(yè)制度、優(yōu)化資源資產(chǎn)整合劃轉(zhuǎn)、加強國有資產(chǎn)監(jiān)管等重點工作，統(tǒng)籌推進改革，確?！百Y產(chǎn)上劃、州屬縣管”及州屬國企與我縣國資國企協(xié)同發(fā)展等取得實效。

各位代表，春風(fēng)浩蕩滿目新，揚帆奮進正當(dāng)時。2023年的財政工作，挑戰(zhàn)與機遇并存，困難與希望同在。我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的工作監(jiān)督、法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督以及社會各界的監(jiān)督支持下，按照縣十八屆人民代表大會第二次會議提出的目標任務(wù)，傳承弘揚“勤學(xué)勤勞、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造”的牟定精神，在新的一年里，把奮發(fā)進取的魄力、求真務(wù)實的作風(fēng)、扎實有力的舉措貫穿財政工作始終，堅持以絕對忠誠理財、以絕對擔(dān)當(dāng)管財、以絕對干凈用財，著力打造“發(fā)展財政、民生財政、效能財政、安全財政”，為建設(shè)“滇中牟定、產(chǎn)業(yè)強縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”而不懈奮斗！

以上報告，請予審查。

牟定縣2023年財政收支預(yù)算草案（詳見附件2）

財政工作和財政報告主要名詞注解

【全口徑預(yù)算管理】

是財政預(yù)算管理的一種模式，目標是將所有政府收支納入預(yù)算，進行高效、統(tǒng)一管理。2015年正式頒布新修訂的中華人民共和國預(yù)算法第五條規(guī)定：預(yù)算包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算。至此，把所有預(yù)算按上述四類全部分類管理，為政府高效運行奠定基礎(chǔ)。

【同口徑增長】

指剔除政策性等不可比因素影響后計算的一般預(yù)算收支增長比例增長，按以往的統(tǒng)計方法與統(tǒng)計范圍來算，所取得的一定程度的增長。

【增值稅留抵退稅】

是中央2022年實施大規(guī)模減稅降費政策的重要舉措，即對現(xiàn)在還不能抵扣、留著將來才能抵扣的“進項”增值稅，予以提前全額退還。

【“六穩(wěn)”、“六?！?/span>

“六穩(wěn)”指的是穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作。

“六?！狈謩e是：保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。2020年伊始，突如其來的疫情嚴重沖擊我國經(jīng)濟，造成前所未有的影響。一是經(jīng)濟增長不穩(wěn)。生產(chǎn)、消費、交換等經(jīng)濟活動大范圍停滯，導(dǎo)致投資、消費、進出口快速下行，經(jīng)濟負增長。二是經(jīng)濟主體陷入危機。疫情沖擊下，企業(yè)部門、家庭部門、政府部門受到嚴重影響，企業(yè)和家庭收入下降，陷入現(xiàn)金流危機。政府部門收入下降，支出上升，導(dǎo)致債務(wù)積累、赤字增加。三是金融風(fēng)險加大。疫情的不確定性給金融市場投資者造成嚴重干擾，導(dǎo)致預(yù)期不穩(wěn)，資產(chǎn)價格波動性上升，金融市場動蕩。四是內(nèi)外經(jīng)濟失衡。疫情沖擊給進出口造成重大影響，疫情也會影響資本收支平衡，引起匯率波動。此外，世界經(jīng)濟出現(xiàn)前所未見的負增長、負利率、負油價、負收益，我國經(jīng)濟發(fā)展的外部環(huán)境嚴重惡化。經(jīng)濟形勢發(fā)生重大變化，外部環(huán)境嚴重惡化，經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展面對一系列新挑戰(zhàn)和新風(fēng)險。鑒此，中央及時作出新的安排，在扎實做好“六穩(wěn)”的基礎(chǔ)上，提出了“六?！钡男氯蝿?wù)，形成了“六穩(wěn)”加“六?！钡墓ぷ骺蚣?。

【“三公”經(jīng)費】

是指政府部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費，反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出。公務(wù)用車購置及運行費，反映單位公務(wù)用車購置費及按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。公務(wù)接待費，反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。

監(jiān)督索引號53232300600010111