監(jiān)督索引號(hào)53232300447901000

目錄

第一部分 牟定縣鄉(xiāng)村振興局概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購(gòu)支出情況

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

（一）部門整體支出績(jī)效自評(píng)情況

（二）部門整體支出績(jī)效自評(píng)表

（三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

第五部分 名詞解釋

第一部分 牟定縣鄉(xiāng)村振興局概況

一、主要職能

（一）主要職能

我單位的主要職能是貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、州關(guān)于鄉(xiāng)村振興工作的方針、政策、措施；擬定全縣中長(zhǎng)期鄉(xiāng)村振興規(guī)劃、工作措施，并組織貫徹落實(shí)；負(fù)責(zé)全縣鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作；負(fù)責(zé)推進(jìn)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興。指導(dǎo)鄉(xiāng)村特色產(chǎn)業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)、休閑農(nóng)業(yè)發(fā)展，指導(dǎo)產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目持續(xù)運(yùn)營(yíng)。負(fù)責(zé)鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目資金管理，會(huì)同有關(guān)部門擬訂扶貧資金使用分配方案，指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督扶貧資金的使用，負(fù)責(zé)扶貧開發(fā)監(jiān)測(cè)、統(tǒng)計(jì)和監(jiān)督工作；負(fù)責(zé)推進(jìn)鄉(xiāng)村人才振興。協(xié)調(diào)推動(dòng)農(nóng)村教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、養(yǎng)老、文化體育等社會(huì)事業(yè)發(fā)展。負(fù)責(zé)推進(jìn)鄉(xiāng)村生態(tài)振興。牽頭組織改善農(nóng)村人居環(huán)境，統(tǒng)籌指導(dǎo)村莊整治、村容村貌提升和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。參與制定改善鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)的指導(dǎo)性意見和標(biāo)準(zhǔn)，協(xié)調(diào)推動(dòng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)體系建設(shè)。負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)和管理信貸扶貧工作，扶持龍頭企業(yè)，促進(jìn)貧困地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展；負(fù)責(zé)組織、實(shí)施、督查和管理易地扶貧開發(fā)和貧困地區(qū)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)工作；當(dāng)好政府在扶貧開發(fā)工作中的參謀助手。

（二）2021年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

1.防止返貧致貧監(jiān)測(cè)工作常態(tài)化開展。全縣已按月開展動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)11期，發(fā)出《牟定縣防返貧致貧監(jiān)測(cè)預(yù)警信息核實(shí)交辦單》18期，共發(fā)出交辦核查事項(xiàng)574件（醫(yī)療費(fèi)用過(guò)高568戶，交通事故1戶，其它致貧風(fēng)險(xiǎn)5戶）。經(jīng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)入戶核實(shí)，有506戶不存在返貧致貧風(fēng)險(xiǎn)，68戶存在致貧風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)存在返貧致貧風(fēng)險(xiǎn)的68戶農(nóng)戶均落實(shí)了幫扶，其中，民政部門兌現(xiàn)救助資金23.01萬(wàn)元，消除風(fēng)險(xiǎn)24戶103人；使用精準(zhǔn)防貧基金71.81萬(wàn)元，救助農(nóng)戶44戶164人。高質(zhì)量完成防返貧監(jiān)測(cè)動(dòng)態(tài)調(diào)整和信息采集暨監(jiān)測(cè)對(duì)象“回頭看”工作，動(dòng)態(tài)調(diào)整后，全縣有監(jiān)測(cè)對(duì)象795戶2408人（其中邊緣易致貧戶630戶1901人、脫貧不穩(wěn)定戶112戶325人、突發(fā)嚴(yán)重困難戶53戶181人），累計(jì)已消除風(fēng)險(xiǎn)624戶，1869人（其中：脫貧不穩(wěn)定戶85戶253人，邊緣易致貧戶538戶1613人，突發(fā)嚴(yán)重困難戶1戶2人）；未消除風(fēng)險(xiǎn)171戶539人（其中：脫貧不穩(wěn)定戶27戶72人，邊緣易致貧戶92戶288人，突發(fā)嚴(yán)重困難戶52戶179人）。

2.用好防貧基金。2021年以來(lái)，按季度使用精準(zhǔn)防貧基金救助4期，救助農(nóng)戶44戶164人，兌現(xiàn)救助資金71.81萬(wàn)元，及時(shí)消除了風(fēng)險(xiǎn)。

3.統(tǒng)籌整合使用好財(cái)政涉農(nóng)資金。結(jié)合鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興任務(wù)，突出重點(diǎn)，集中投入，形成合力。重點(diǎn)是支持脫貧縣根據(jù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興的需要，按規(guī)定將16大項(xiàng)整合資金用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、畜牧生產(chǎn)、水利發(fā)展、林業(yè)改革發(fā)展、農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)村綜合改革、林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)、農(nóng)村環(huán)境整治、農(nóng)村道路建設(shè)、農(nóng)村危房改造、農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護(hù)、鄉(xiāng)村旅游等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，在整合資金范圍內(nèi)打通，統(tǒng)籌安排使用。突出將支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展擺在優(yōu)先位置，發(fā)展壯大脫貧地區(qū)優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)（含必要的產(chǎn)業(yè)配套基礎(chǔ)設(shè)施），明確“脫貧縣要將整合資金優(yōu)先用于產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目”的要求。配合縣財(cái)政局編制《牟定縣2021年財(cái)政統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金年初實(shí)施方案》，2021年我縣財(cái)政統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金中期規(guī)劃實(shí)施項(xiàng)目總投資10890.12萬(wàn)元，實(shí)施項(xiàng)目161個(gè)（中央統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金8630.12萬(wàn)元，省級(jí)統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金1848萬(wàn)元，州級(jí)統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金412萬(wàn)元）。

4.開展小額信貸催收、放款相關(guān)工作。加強(qiáng)與信用社、農(nóng)行、郵儲(chǔ)銀行等金融部門的密切配合，對(duì)有貸款需求的脫貧戶、邊緣戶做到應(yīng)貸盡貸，滿足群眾資金需求發(fā)展生產(chǎn)增加收入。2021年新增發(fā)放413戶2040.94萬(wàn)元，用于扶持發(fā)展種、養(yǎng)殖業(yè)和其它產(chǎn)業(yè)，新增發(fā)放小額信貸資金2040.94萬(wàn)元、扶持413戶脫貧戶和邊緣易致貧戶發(fā)展生產(chǎn)和產(chǎn)業(yè)（其中：農(nóng)村信用合作聯(lián)社發(fā)放380戶1875.94萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)銀行發(fā)放33戶165萬(wàn)元）。及時(shí)下達(dá)并撥付財(cái)政貼息資金，2021年下達(dá)88.7萬(wàn)元。

5.滬滇協(xié)作工作成效明顯。上海先后投入牟定幫扶資金超1億元，共實(shí)施幫扶項(xiàng)目165個(gè),其中：財(cái)政資金12623萬(wàn)元，實(shí)施項(xiàng)目56個(gè);社會(huì)資金617萬(wàn)元，實(shí)施項(xiàng)目109個(gè)。項(xiàng)目直接受益群眾10萬(wàn)余人，（含全部建卡貧困群眾）。

6.完成駐村隊(duì)員派駐調(diào)整。2021年我縣將省、州、縣選派的駐村工作隊(duì)員142名（省級(jí)9名，州級(jí)14名，縣級(jí)119名）編成46個(gè)工作隊(duì)，分別派駐全縣46個(gè)重點(diǎn)村，全體隊(duì)員均已到崗開展駐村工作，完成了駐村工作隊(duì)員的重新選派和工作交接。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入牟定縣鄉(xiāng)村振興局2021年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位0個(gè)。分別是：牟定縣鄉(xiāng)村振興局。牟定縣鄉(xiāng)村振興局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)5個(gè)，分別是：綜合股、安居就業(yè)股、金融外資股、計(jì)劃產(chǎn)業(yè)股、考評(píng)監(jiān)測(cè)股。

（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

牟定縣鄉(xiāng)村振興局2021年末實(shí)有人員編制6人。其中：行政編制6人（含行政工勤編制1人），事業(yè)編制0人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員20人（含行政工勤人員1人），事業(yè)人員0人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

離退休人員2人。其中：離休0人，退休2人。

實(shí)有車輛編制1輛，在編實(shí)有車輛1輛。

第二部分 2021年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2021年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

牟定縣鄉(xiāng)村振興局2021年度收入合計(jì)663.28萬(wàn)元。其中：財(cái)政撥款收入663.28萬(wàn)元，占總收入的100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占總收入的0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元（含教育收費(fèi)0萬(wàn)元），占總收入的0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬(wàn)元，占總收入的0%；其他收入0萬(wàn)元，占總收入的0%。與上年687.63萬(wàn)元對(duì)比減少24.35萬(wàn)元，下降3.5%。減少的主要原因是勞動(dòng)力轉(zhuǎn)業(yè)培訓(xùn)項(xiàng)目資金減少。

二、支出決算情況說(shuō)明

牟定縣鄉(xiāng)村振興局2021年度支出合計(jì)626.39萬(wàn)元。其中：基本支出405.55萬(wàn)元，占總支出的64.74%；項(xiàng)目支出220.84萬(wàn)元，占總支出的35.26%；上繳上級(jí)支出、經(jīng)營(yíng)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出共0萬(wàn)元，占總支出的0%。與上年1240.33萬(wàn)元對(duì)比減少613.93萬(wàn)元，同比下降49.5%。收支比上年減少的主要原因2020年支付光伏電站建設(shè)項(xiàng)目資金，2021年本項(xiàng)目已結(jié)束，本年度支付新建基礎(chǔ)項(xiàng)目資金減少。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障牟定縣鄉(xiāng)村振興局機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出405.55萬(wàn)元。與上年403.33對(duì)比增加2.22萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.55%，主要原因分析我局干部職工徐會(huì)才于2021年5月23日死亡，年未支出21.91萬(wàn)元扶恤金。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出377.79萬(wàn)元，占基本支出的93.15%。辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)27.76萬(wàn)元，占基本支出的6.85%。

（二）項(xiàng)目支出情況

2021年度用于保障牟定縣鄉(xiāng)村振興局機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出220.84萬(wàn)元。與上年836.99萬(wàn)元對(duì)比減少579.26萬(wàn)元，下降262.3%，主要原因分析光伏電站建設(shè)項(xiàng)目已完成（2020年光伏電站建設(shè)項(xiàng)目支付資金636.5萬(wàn)元），本年度無(wú)光伏電站建設(shè)項(xiàng)目支付資金，支付新建基礎(chǔ)項(xiàng)目減少。具體項(xiàng)目開支及開展工作情況：主要用于支付滬滇幫扶項(xiàng)目前期設(shè)計(jì)、勘察等費(fèi)用48.84萬(wàn)元；扶貧小額信貸財(cái)政貼息資金113萬(wàn)元，貧困勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)培訓(xùn)項(xiàng)目支出18萬(wàn)元；安樂鄉(xiāng)六渡村光伏扶貧電站接入點(diǎn)搬遷建設(shè)9萬(wàn)元；滬滇工作經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元、鄉(xiāng)村振興工作經(jīng)費(fèi)12萬(wàn)元。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

牟定縣鄉(xiāng)村振興局2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出626.39萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%。與上年595.52萬(wàn)元對(duì)比增加30.87萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.18%。主要原因分析增加人員經(jīng)費(fèi)（扶恤金）支出21.91萬(wàn)元扶恤金、增加牟定縣鄉(xiāng)村振興局能力素質(zhì)提升培訓(xùn)項(xiàng)目支出6.42萬(wàn)元。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出55.06萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的8.79%。主要用于以下支出：

（1）繳納機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)28.93萬(wàn)元；

（2）機(jī)關(guān)單位離退休4.22萬(wàn)元；

（3）撫恤金21.91萬(wàn)元；

2.衛(wèi)生健康（類）支出24.4萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.9%。主要用于以下支出：

（1）行政單位醫(yī)療16.79萬(wàn)元；

（2）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助7.61萬(wàn)元。

3.住房保障（類）支出21.64萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.45%。主要用于住房公積金支出21.64萬(wàn)元；

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

牟定縣鄉(xiāng)村振興局部門2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為2.8萬(wàn)元，支出決算為3.2萬(wàn)元，完成預(yù)算的114.29%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為2萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為1.2萬(wàn)元，完成預(yù)算的150%。2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是2021年12月份為迎接省、州鞏固脫貧攻堅(jiān)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興領(lǐng)導(dǎo)小組考核，集中七鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展全國(guó)扶貧開發(fā)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)清洗和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，支付公務(wù)接待費(fèi)0.46萬(wàn)元。

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2020年減少5.45萬(wàn)元，下降63.01%。其中：公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少4萬(wàn)元，下降66.67%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少1.45萬(wàn)元，下降54.72%。2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是減少了鞏固脫貧攻堅(jiān)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興工作檢查指導(dǎo)以及鞏固脫貧攻堅(jiān)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興成效驗(yàn)收相關(guān)支出。

(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元，占0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出2萬(wàn)元，占62.5%；公務(wù)接待費(fèi)支出1.2萬(wàn)元，占37.5%。具體情況如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元，共安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2. 公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出2萬(wàn)元。其中：

公務(wù)用車購(gòu)置支出0萬(wàn)元，購(gòu)置車輛0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出2萬(wàn)元，開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于鞏固脫貧攻堅(jiān)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興工作所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出1.2萬(wàn)元。其中：

國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出1.2萬(wàn)元（其中：外事接待費(fèi)支出0萬(wàn)元），共安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待28批次（其中：外事接待0批次），接待人次197人（其中：外事接待人次0人）。主要用于鞏固脫貧攻堅(jiān)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興鞏固檢查工作發(fā)生的接待支出。

國(guó)（境）外接待費(fèi)支出0萬(wàn)元，共安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

牟定縣鄉(xiāng)村振興局2021年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出27.76萬(wàn)元，與上年12.01對(duì)比增加15.75萬(wàn)元，增長(zhǎng)131.14%，經(jīng)費(fèi)增加的主要原因是：2021年增加支付公益性崗位人員經(jīng)費(fèi)支出15.56萬(wàn)元。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于：辦公費(fèi)1.6萬(wàn)元；差旅費(fèi)4萬(wàn)元；公務(wù)接待費(fèi)1萬(wàn)元；勞務(wù)費(fèi)15.56萬(wàn)元；工會(huì)經(jīng)費(fèi)3.6萬(wàn)元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2萬(wàn)元。

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2021年12月31日，牟定縣鄉(xiāng)村振興局部門資產(chǎn)總額198.9萬(wàn)元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)180.54萬(wàn)元，固定資產(chǎn)18.36萬(wàn)元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0萬(wàn)元，在建工程0萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn)0萬(wàn)元，其他資產(chǎn)0萬(wàn)元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年198.28相比，本年資產(chǎn)總額增加0.62萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)減少12.46萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)增加13.08萬(wàn)元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬(wàn)元；處置車輛0輛，賬面原值0萬(wàn)元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)6項(xiàng)，賬面原值2.45萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬(wàn)元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬(wàn)元。

三、政府采購(gòu)支出情況

2021年度，部門政府采購(gòu)支出總額2.18萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出2萬(wàn)元；政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0.18萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

部門績(jī)效自評(píng)情況詳見附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

無(wú)重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

1.一般公共預(yù)算收入：政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，主要用于保障和改善民生、維持國(guó)家行政職能正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保障國(guó)家安全等方面。

2.一般公共預(yù)算支出：通過(guò)一般公共預(yù)算收入統(tǒng)籌安排的支出。

3.基本支出:指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

4.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

5、財(cái)政撥款收入：指單位本年從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款收入，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入。

6、其他收入：指單位取得的除財(cái)政撥款收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、附屬單位上繳收入以外的各項(xiàng)收入。

7、“三公”經(jīng)費(fèi)：是指各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。

8、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金。

監(jiān)督索引號(hào)53232300447901111