牟定縣人民政府關(guān)于2019年財(cái)政決算情況的報(bào) 告

——在2020年9月 29日十七屆縣人大常委會(huì)第30次會(huì)議上

副縣長(zhǎng) 劉 坤

各位領(lǐng)導(dǎo)：

  根據(jù)會(huì)議安排，我代表縣人民政府，就2019年財(cái)政決算情況作簡(jiǎn)要匯報(bào)。

一、2019年財(cái)政決算情況

    根據(jù)《楚雄州財(cái)政局關(guān)于2019年度州財(cái)政與縣級(jí)財(cái)政年終決算有關(guān)事項(xiàng)的通知》，批復(fù)我縣2019年決算如下：

   （一）一般公共預(yù)算決算情況。2019年全縣完成一般公共預(yù)算收入38,567萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)38,561萬(wàn)元的100.02 %，比上年決算數(shù)36,378萬(wàn)元增收2,189萬(wàn)元，增長(zhǎng)6 %，其中：稅收收入完成26,092萬(wàn)元，比上年決算數(shù)23,366萬(wàn)元增收2,726萬(wàn)元，增長(zhǎng)12%，非稅收入完成12,475萬(wàn)元，比上年決算數(shù)13,012萬(wàn)元減少537萬(wàn)元，下降4%，非稅占比32.4%，比上年35.8%下降3.4個(gè)百分點(diǎn)；上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入136,466萬(wàn)元，較上年增加4317萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.2%：一般公共預(yù)算支出完成178,367萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)172,358萬(wàn)元的105%，比上年決算數(shù)169,865萬(wàn)元增支8,502萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。上解上級(jí)支出4,295萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)2,164萬(wàn)元。

與向縣第十七屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比，州財(cái)政批復(fù)決算上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助136466萬(wàn)元比人民代表大會(huì)報(bào)告數(shù)136,686萬(wàn)元減少220萬(wàn)元，減少的原因是(楚財(cái)資環(huán)〔2020〕7號(hào)2019年度中央土壤污染防治專項(xiàng)資金清算收回220萬(wàn)元在2019年與州財(cái)政結(jié)算時(shí)扣回。上解支出增加38萬(wàn)元，主要是州財(cái)政批復(fù)地稅經(jīng)費(fèi)上解支出增加。增加預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6萬(wàn)元，原因是一般公共預(yù)算收入38567萬(wàn)元比年初預(yù)算38561萬(wàn)元超收6萬(wàn)元，按規(guī)定用于安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，以上三項(xiàng)合計(jì)相應(yīng)年終結(jié)轉(zhuǎn)減少264萬(wàn)元。

（二）政府性基金決算情況。2019年政府性基金預(yù)算收入完成18,339萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)12,165萬(wàn)元的150.8%，比上年決算數(shù)12,951萬(wàn)元增收5,388萬(wàn)元，增長(zhǎng)42%。全年政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入1733萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出完成11,782萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)14,256萬(wàn)元的82.6%，比上年決算數(shù)6,788萬(wàn)元增支4,994萬(wàn)元，增長(zhǎng)74%。上解上級(jí)財(cái)政支出2148萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)1396萬(wàn)元。

與向縣第十七屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比，上解支出增加1589萬(wàn)元，原因是補(bǔ)繳2019年省級(jí)土地計(jì)提基金，年終結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)減少1589萬(wàn)元。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金決算情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入23,178萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)23,378萬(wàn)元的99.14%，比上年決算數(shù)23,133萬(wàn)元增收45萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.19%。轉(zhuǎn)移性收入606萬(wàn)元，上年結(jié)余25,258萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出20845萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)20,826萬(wàn)元的100.09%，比上年決算數(shù)19,474萬(wàn)元增支1,371萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.04%。轉(zhuǎn)移性支出170萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余28,027萬(wàn)元。

與向縣第十七屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入增加885萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入減少287萬(wàn)元，主要是上級(jí)清算財(cái)政補(bǔ)貼收入變動(dòng)。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出減少377萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出減少144萬(wàn)元，主要是最終清算審定支出減少。相應(yīng)年終滾存結(jié)余增加1119萬(wàn)元。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)決算情況。2019年我縣無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支。

（五）重點(diǎn)事項(xiàng)說(shuō)明。

1、2018年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為2709萬(wàn)元，2019年已動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2709萬(wàn)元，當(dāng)年超收部分安排6萬(wàn)元預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，年終預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為6萬(wàn)元。

2、2019年“三公經(jīng)費(fèi)”決算情況。通過(guò)上級(jí)批復(fù)的部門決算全縣匯總數(shù)據(jù)反映，2019年我縣“三公經(jīng)費(fèi)”支出677.74萬(wàn)元，比上年增加80.77萬(wàn)元，其中：因公出國(guó)費(fèi)為零；公務(wù)接待費(fèi)176.77萬(wàn)元，比上年減少29.05萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)500.97萬(wàn)元，比上年增加109.83萬(wàn)元，原因是部分單位車輛使用年久老化，2019年公安系統(tǒng)更新執(zhí)法執(zhí)勤用車4輛，加之全縣脫貧攻堅(jiān)任務(wù)艱巨，下鄉(xiāng)次數(shù)頻繁，所以導(dǎo)致燃料費(fèi)及修理費(fèi)方面的支出都較上年有所增加。其次，近年來(lái)我縣“三公經(jīng)費(fèi)”壓減幅度較大，目前“三公經(jīng)費(fèi)”基數(shù)較低（十縣市中“三公經(jīng)費(fèi)”支出規(guī)模最?。?，進(jìn)一步下降空間較小。

3、2019年一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6,000萬(wàn)元，比上年15,734萬(wàn)元減少9,734萬(wàn)元，下降62%。其中：2019年再融資債券6,000萬(wàn)元，用于置換2019年到期政府債券本金6,000萬(wàn)元，列一般債務(wù)還本支出6000萬(wàn)元。根據(jù)楚財(cái)預(yù)〔2019〕90號(hào)文件要求,經(jīng)州十二屆人大常委會(huì)第22次會(huì)議審查批準(zhǔn)，核定我縣2019年地方政府債務(wù)限額為131,800萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)126,400萬(wàn)元（內(nèi)債125,600萬(wàn)元、外債800萬(wàn)元）；專項(xiàng)債務(wù)5,400萬(wàn)元。截至2019年12月31日，我縣政府性債務(wù)余額為102,058.42萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額為96,742.42萬(wàn)元；專項(xiàng)債務(wù)余額為5,316萬(wàn)元。綜合債務(wù)率為24.62%，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

2019年，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，財(cái)稅部門深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大及十九屆二中、三中、四中全會(huì)精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣政府的決策部署，圍繞“穩(wěn)收支，保三保，防風(fēng)險(xiǎn)，守底線”的總要求，以全力打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”為重點(diǎn)，凝心聚力、攻堅(jiān)克難，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，切實(shí)提高收入質(zhì)量，多渠道措施資金加大投入支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展，著力保障和改善民生，財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效防控，為推動(dòng)牟定高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供了有力的財(cái)政支撐。在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政改革發(fā)展中還存在一些需要著力解決的問(wèn)題：一是受宏觀經(jīng)濟(jì)下行、疫情影響及國(guó)家減稅降費(fèi)持續(xù)加力等政策性減收因素的影響，全縣財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)壓力大；二是稅源結(jié)構(gòu)不盡合理，收入質(zhì)量不高，財(cái)政增收后勁不足，主體稅種增收乏力，收入保持穩(wěn)定增長(zhǎng)難度更加突出；三是我縣地方財(cái)政運(yùn)行中收支矛盾逐步加劇，剛性支出增長(zhǎng)較快，政府債務(wù)負(fù)擔(dān)重，償債壓力大，財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)困難等困難和問(wèn)題逐步凸顯；四是政府償債能力不足，防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)有短板弱項(xiàng)，加快建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政亟待加強(qiáng)。面對(duì)這些困難和問(wèn)題，我們將切實(shí)增強(qiáng)政治擔(dān)當(dāng)、歷史擔(dān)當(dāng)和責(zé)任擔(dān)當(dāng)，以高度的政治自覺(jué)和行動(dòng)自覺(jué)，精準(zhǔn)施策、銳意進(jìn)取，確保財(cái)政各項(xiàng)工作干在實(shí)處、走在前列。

 二、下一步工作計(jì)劃

 (一）落實(shí)好積極的財(cái)政政策。服從服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，克服一切困難，采取有力措施，不講條件、不打折扣把各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策落實(shí)到位，加大小微企業(yè)稅收支持力度，清理規(guī)范行政事業(yè)收費(fèi)，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，促進(jìn)財(cái)源培植。加強(qiáng)直達(dá)資金使用管理，切實(shí)提高紓困政策落實(shí)的精準(zhǔn)性、時(shí)效性，讓資金及時(shí)直達(dá)項(xiàng)目主體、民生主體，直接惠企利民，使新增財(cái)政資金迅速落地見(jiàn)效。積極向上爭(zhēng)取地方政府債券資金，嚴(yán)格按規(guī)定使用好特殊轉(zhuǎn)移支付資金和抗疫特別國(guó)債資金，有效支持補(bǔ)短板、惠民生、促消費(fèi)、擴(kuò)內(nèi)需。

（二）落實(shí)好厲行節(jié)約要求。堅(jiān)決落實(shí)政府過(guò)緊日子要求，壓減一般性支出，從嚴(yán)控制“三公經(jīng)費(fèi)”、會(huì)議差旅、咨詢培訓(xùn)等經(jīng)費(fèi)，把節(jié)約下來(lái)的資金用于支持重點(diǎn)建設(shè)和民生改善，把錢用在刀刃上，全力支持保就業(yè)、保民生、保市場(chǎng)主體。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算、超預(yù)算支出。

（三）穩(wěn)收支保“三?！?。加強(qiáng)稅源分析，強(qiáng)化稅收征管，對(duì)全縣稅源結(jié)構(gòu)認(rèn)真梳理，對(duì)基礎(chǔ)性稅源、可持續(xù)稅源、新增稅源和一次性稅源進(jìn)行分類管理，加強(qiáng)滇中引水、石油儲(chǔ)備庫(kù)等重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的管理，應(yīng)收盡收。嚴(yán)格落實(shí)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的主體責(zé)任，按照“保工資、保民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的順序，優(yōu)先安排“三保”資金。對(duì)于“三保”缺口，我們將通過(guò)加大向上爭(zhēng)取力度，盤活財(cái)政存量資金，加強(qiáng)土地出讓力度和政府性基金統(tǒng)籌力度，確保2020年圓滿完成“三保”支出責(zé)任。

（四）落實(shí)化解重大風(fēng)險(xiǎn)措施。加強(qiáng)償債計(jì)劃執(zhí)行的分析研究，通過(guò)盤活存量、整合資金、用活債券置換政策，多渠道籌措資金化解政府債務(wù)。對(duì)可能存的風(fēng)險(xiǎn)提前預(yù)判，制定預(yù)案，堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。大力壓減一般性支出和新增項(xiàng)目預(yù)算，嚴(yán)控債務(wù)增量。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，大力壓縮一般性支出。新增財(cái)力優(yōu)先保障清償?shù)狡趥鶆?wù)，減少新增債務(wù)融資規(guī)模，逐步消化存量債務(wù)。