監(jiān)督索引號53232300600010000

牟定縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案公開目錄

第一部分 關(guān)于牟定縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案的報告

第二部分 牟定縣關(guān)于2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案的情況說明

第三部分牟定縣2020牟定縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2020年地方財政預(yù)算（草案）報告附表

第四部分牟定縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算公開表

一、1-1一般公共預(yù)算收入預(yù)算表

二、1-2一般公共預(yù)算支出預(yù)算

三、1-3本級一般公共預(yù)算收入情況表

四、1-4本級一般公共預(yù)算支出情況表（公開到項級）

五、1-5本級一般公共預(yù)算基本支出情況表（公開到款級）

六、1-6本級一般公共預(yù)算支出表（州對下轉(zhuǎn)移支付項目）

七、1-7楚雄州分地區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表

八、1-8本級“三公”經(jīng)費預(yù)算財政撥款情況統(tǒng)計表

九、2-1政府性基金預(yù)算收入情況表

十、2-3本級政府性基金預(yù)算收入情況表

十一、2-4本級政府性基金預(yù)算支出情況表（公開到項級）

十二、2-5本級政府性基金支出表（對下轉(zhuǎn)移支付）

十三、3-1國有資本經(jīng)營收入預(yù)算情況表

十四、3-2國有資本經(jīng)營支出預(yù)算情況表

十五、3-3本級國有資本經(jīng)營收入預(yù)算情況表

十六、3-4本級國有資本經(jīng)營支出預(yù)算情況表（公開到項級）

十七、3-5國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表 （分縣市）

十八、3-6國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分項目）

十九、4-1社會保險基金收入預(yù)算情況表

二十、4-2社會保險基金支出預(yù)算情況表

二十一、4-3本級社會保險基金收入預(yù)算情況表

二十二、4-4本級社會保險基金支出預(yù)算情況表

二十三、5-1 2020年地方政府債務(wù)限額及余額預(yù)算情況表

二十四、5-2 2020年地方政府一般債務(wù)余額情況表

二十五、5-3 本級2020年地方政府一般債務(wù)余額情況表

二十六、5-4 2020年地方政府專項債務(wù)余額情況表

二十七、5-5本級2020年地方政府專項債務(wù)余額情況表（本級）

二十八、5-6地方政府債券發(fā)行及還本付息情況表

二十九、5-7 2021年本級政府專項債務(wù)限額和余額情況表

三十、5-8 2020年年初新增地方政府債券資金安排表

三十一、6-1重大政策和重點項目績效目標(biāo)表

三十二、6-2重點工作情況解釋說明匯總表

第五部分牟定縣2021年部門預(yù)算匯總表

第六部分牟定縣2020年縣級“三?！辟Y金保障情況和2021年“三保”預(yù)算情況

第七部分牟定縣關(guān)于2021年本級匯總的一般公共預(yù)算“三公經(jīng)費”預(yù)算安排情況說明

第八部分牟定縣2021年重大政策和重點項目績效目標(biāo)說明

第九部分牟定縣2021年政府性債務(wù)舉債和2021年政府性債務(wù)舉借計劃說明

第十部分牟定縣2020年轉(zhuǎn)移支付情況和2021年轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況說明

第十一部分牟定縣2020年縣本級安排扶貧資金預(yù)算執(zhí)行情況和2021年鄉(xiāng)村振興專項資金預(yù)算安排情況說明

第十二部分牟定縣2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況和2021年安排國有資本經(jīng)營預(yù)算情況說明

第十三部分關(guān)于牟定縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和

2021年地方財政預(yù)算的決議

第十四部分縣級出臺的財政扶貧資金相關(guān)政策辦法

第一部分

關(guān)于牟定縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案的報告

——2021年3月4日在牟定縣第十七屆人民代表大會第五次會議上

牟定縣財政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將牟定縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案提請縣十七屆人大五次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和“十三五”工作回顧

2020年，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，縣財稅部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，聚焦打贏三大攻堅戰(zhàn)，圍繞縣委“一樞紐兩區(qū)三基地”發(fā)展定位，認(rèn)真落實縣十七屆人大四次會議確定的工作目標(biāo)，加強財政收入管理，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點支出保障，全面推進預(yù)算績效管理，全縣財政收支總體平衡，預(yù)算執(zhí)行情況較好。

（一）2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算

全縣一般公共預(yù)算收入39,728萬元，為年初預(yù)算數(shù)39,726萬元的100%，比上年決算數(shù)38,567萬元增收1,161萬元，增長3%。其中：稅收收入24,950萬元，減收1,142萬元，下降4.4%，占比為62.8%；非稅收入14,778萬元，增收2,303萬元，增長18.5%，占比為37.2%。全縣一般公共預(yù)算支出187,296萬元，為年初預(yù)算數(shù)181,936萬元的102.9%，比上年決算數(shù)178,367萬元增支8,929萬元，增長5%。

全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入39,728萬元，上級補助收入134,383萬元（其中：返還性收入2,530萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入112,295萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入19,558萬元），地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入15,261萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,164萬元，調(diào)入資金18,243萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬元，收入合計209,779萬元。一般公共預(yù)算支出187,296萬元，上解上級支出4,276萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出15,261萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2,944萬元，支出合計209,779萬元。一般公共預(yù)算收支平衡。

2.政府性基金預(yù)算

全縣政府性基金預(yù)算收入20,896萬元，為年初預(yù)算數(shù)14,012萬元的149.1%，比上年決算數(shù)18,339萬元增收2,577萬元，增長13.9%。其中：國有土地出讓收入20,745萬元、污水處理費收入151萬元；全縣政府性基金預(yù)算支出37,948萬元，為年初預(yù)算數(shù)15,249萬元的248.9%，比上年決算數(shù)11,782萬元增支26,166萬元，增長222.1%。

全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入20,896萬元，上級補助收入10,965萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1,396萬元，政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19,200萬元，收入合計52,457萬元。政府性基金預(yù)算支出37,948萬元，上解支出-74萬元，調(diào)出資金9,000萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出1,200萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4,383萬元，支出合計52,457萬元。政府性基金預(yù)算收支平衡。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算

全縣國有資本經(jīng)營上級補助收入8萬元，國有資本經(jīng)營上級補助支出0萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8萬元，收支平衡?？h本級國有資本經(jīng)營收入調(diào)入一般公共預(yù)算，不再單獨編制預(yù)算。

4.社會保險基金預(yù)算

全縣社會保險基金預(yù)算收入22,582萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)21,524萬元的105%，比上年決算數(shù)23,519萬元減收937萬元，減少3.98%。上級補助收入4,373萬元，上年結(jié)余28,027萬元，收入總計54,982萬元。全縣社會保險基金預(yù)算支出22,626萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)22,606萬元的100.08%，比上年決算數(shù)20,861萬元增支1,765萬元，增長8.46%。上解支出4,623萬元，支出總計27,249萬元，收支相抵后滾存結(jié)余27,733萬元。

5.其他需要報告的事項

（1）一般公共預(yù)算支出調(diào)整情況：縣十七屆人大常委會第32次會議審查通過的《關(guān)于牟定縣2020年地方財政預(yù)算調(diào)整方案的報告》，批準(zhǔn)2020年地方一般公共預(yù)算支出調(diào)整為178,367萬元。在執(zhí)行過程中，由于經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加劇，中央預(yù)算內(nèi)投資規(guī)?？s減，更多項目建設(shè)資金通過發(fā)行政府債券的方式來籌集。項目資金主要靠專項債券和抗疫特別國債爭取，在今年中央新增下達(dá)1萬億元赤字預(yù)算和1萬億元抗疫特別國債資金中，我縣爭取到位資金實際新增27,617萬元均為政府性基金預(yù)算的專項債券資金和抗疫特別國債資金。一般公共預(yù)算上級共同財政事權(quán)一般性轉(zhuǎn)移支付總量較上年減少6,844萬元，專項轉(zhuǎn)移支付總量較上年減少5,819萬元，為了確保全年一般公共預(yù)算支出增長5%的目標(biāo)實現(xiàn)，我縣預(yù)算平衡實際調(diào)入資金18,243萬元（較上年調(diào)入資金5,500萬元增加12,743萬元），最終一般公共預(yù)算支出較批準(zhǔn)的調(diào)整數(shù)增加8,929萬元，增長5%。

（2）政府性債務(wù)情況：經(jīng)縣人大常委會核定批準(zhǔn)，我縣2020年度地方政府債務(wù)限額14.98億元，其中：一般債務(wù)限額12.64億元（內(nèi)債12.56億元、外債0.08億元），專項債務(wù)限額2.34億元。州級核定的2020年末地方政府債務(wù)限額14.98億元構(gòu)成情況是：以2018年底州級調(diào)整后核定我縣的一類債務(wù)限額13.18億元元為基數(shù)，加上州級核定我縣2020年新增專項債券轉(zhuǎn)貸額度1.8億元（內(nèi)債）。2020年底，我縣政府債務(wù)余額12億元，其中：一般債務(wù)余額9.67億元，專項債務(wù)余額2.33億元。一般債務(wù)和專項債務(wù)均未超限額，全縣地方政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。

（3）政府債券安排使用情況：2020年發(fā)行再融資債券16,461萬元，其中：一般債券15,261萬元，專項債券1,200萬元，全部用于償還到期債券本金。2020年，發(fā)行新增政府專項債券資金18,000萬元，其中：縣人民醫(yī)院補短板建設(shè)項目6,000萬元，縣城停車場建設(shè)項目12,000萬元，已全部按規(guī)定納入限額管理。

（4）直達(dá)資金下達(dá)使用情況：2020年，上級下達(dá)我縣直達(dá)資金35,071.57萬元，其中：特殊轉(zhuǎn)移支付8,712萬元，抗疫特別國債9,617萬元，列入正常轉(zhuǎn)移支付的直達(dá)資金5,370.57萬元，參照直達(dá)資金10,402萬元，調(diào)整標(biāo)識為直達(dá)資金的轉(zhuǎn)移支付970萬元。完成直達(dá)資金支出31,111.57萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3,960萬元，其中：縣人社局實訓(xùn)基地抗疫特別國債支出項目結(jié)轉(zhuǎn)960萬元；縣水務(wù)局城鄉(xiāng)一體化供水抗疫特別國債項目結(jié)轉(zhuǎn)3,000萬元。

（5）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況：2019年初，我縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為6萬元，2020年安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2萬元，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為8萬元。

（6）預(yù)備費安排使用情況：2020年年初預(yù)算安排預(yù)備費500萬元，實際動支預(yù)備費35萬元，主要用于非洲豬瘟防控等支出。

（7）存量資金安排使用情況：2020年共清理各類財政存量資金2,917萬元，其中安排用于穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險等重點領(lǐng)域和項目支出2,917萬元。

（8）“三公”經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況：2020年，我縣“三公”經(jīng)費支出565萬元，其中：公務(wù)用車運行維護費385萬元，公務(wù)接待費180萬元。比上年678萬元減少113萬元，下降16%。

（二）2020年財政重點工作和“十三五”工作回顧

1.強化增收節(jié)支，確保財政收支平衡。一是加強稅收征管工作，堅決不收“過頭稅”，做到依法征收，應(yīng)收盡收。認(rèn)真落實減稅降費培植財源，把減稅降費與財政收支平衡通盤考慮、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，通過政府財政收入的減法換取企業(yè)經(jīng)營效益的加法；二是全面落實統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展稅費優(yōu)惠政策措施，全年為企業(yè)新增減免稅費5,810萬元；三是大力爭取上級財政支持。強化項目庫建設(shè)，全力爭取上級轉(zhuǎn)移支付補助和債券資金。全年爭取上級補助16.62億元，其中：一般公共預(yù)算上級補助資金12.48億元，專項債券1.8億元，抗疫特別國債（直達(dá)資金）2.34億元。加大對土地資產(chǎn)、存量資金的盤活力度，確保全年收支目標(biāo)順利完成、收支預(yù)算平衡和“三保”等重點支出保障目標(biāo)順利實現(xiàn)；四是樹牢過“緊日子”的思想，堅持量入為出，堅決兜牢“三保”支出底線，通過調(diào)入資金的方式彌補財力缺口。全年安排“三?！敝С?22,388萬元，確保財政供養(yǎng)人員的工資正常發(fā)放，確保全縣各級各部門的正常運轉(zhuǎn)和各項民生保障項目的實施。

2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，支持打好三大攻堅戰(zhàn)。支持打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)方面：一是進一步完善制度機制，強化責(zé)任落實，加強監(jiān)測評估，有效遏制隱性債務(wù)發(fā)生，政府債務(wù)風(fēng)險得到有效管控；二是提前對2020年還本付息情況進行分析研究，在年度預(yù)算中安排還本付息資金的基礎(chǔ)上，采取盤活存量資產(chǎn)、融資平臺公司轉(zhuǎn)型等措施緩解融資還款壓力，全年共完成還本付息支出3.9億元，守住了不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險的底線；三是認(rèn)真研究并吃透上級政策精神，積極爭取再融資債券16,641萬元，其中：一般債券15,261萬元；專項債券1,200萬元，做好全縣到期政府債券置換工作。爭取到位新增專項債券資金18,000萬元，實施專項債券項目2個；四是金融風(fēng)險防控化解有力。認(rèn)真開展非法集資風(fēng)險排查，扎實推進P2P網(wǎng)貸風(fēng)險專項整治，加強對小貸公司的監(jiān)管，凈化地方金融環(huán)境，維護了良好的金融市場秩序。支持打好精準(zhǔn)脫貧攻堅戰(zhàn)方面：一是積極開展財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合工作，破解長期以來財政資金使用“碎片化”等問題，做到“多個渠道進水、一個池子蓄水、一個口子放水”。2020年，共下達(dá)財政扶貧資金12,847.7萬元，安排實施扶貧項目225個。其中：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金8,791.76萬元，安排項目189個；產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金4,007.94萬元，安排項目35個；雨露計劃資金48萬元，安排教育扶貧項目1個。統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金12,771.7萬元，整合其他涉農(nóng)資金6,296.38萬元。其中：專項扶貧資金5,513.63萬元；整合其他涉農(nóng)資金7,258.07萬元。已整合資金占應(yīng)納入整合范圍資金的105.4%；二是加大資金向“三農(nóng)”傾斜力度，全年農(nóng)林水事務(wù)支出達(dá)39,309萬元，增長3.8%，主要支持農(nóng)村公路建設(shè)、小型農(nóng)田水利、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)工程、農(nóng)村危房改造等225個項目。落實耕地地力保護支持補貼等強農(nóng)惠農(nóng)政策，帶動農(nóng)民持續(xù)穩(wěn)定增收。支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)方面：一是持續(xù)加大生態(tài)環(huán)境保護和治理投入力度，強力推進水、大氣環(huán)境治理攻堅，2020年安排環(huán)境保護支出5,112萬元，進一步加大了大氣環(huán)境治理投入及環(huán)境監(jiān)測監(jiān)管保障力度，為持續(xù)改善全縣生態(tài)環(huán)境注入新活力；二是污染防治投入持續(xù)增加。爭取生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付689萬元、污染防治專項補助3,160萬元，實施了歷史遺留鉻渣綜合治理、農(nóng)村人居環(huán)境整治、地下水污染評估等項目。籌措水利資金9,405萬元，林業(yè)資金2,829萬元，用于水資源保護、自然保護區(qū)建設(shè)等，水土污染及地質(zhì)災(zāi)害防治持續(xù)加強。

3.落實穩(wěn)增長政策，增強經(jīng)濟發(fā)展后勁。一是支持“五網(wǎng)”等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投入各類基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項資金20,630萬元，其中投入交通建設(shè)資金2,049萬元，支持楚姚高速、昆楚大高速連接線和農(nóng)村公路建設(shè)。安排項目前期經(jīng)費1,238萬元，支持水利、污染防治、教育園區(qū)、交通、“十四五”規(guī)劃課題及重點專項規(guī)劃等項目前期工作；二是積極謀劃和申報項目。把準(zhǔn)備充分、績效優(yōu)良、符合政策的項目及時補充到項目庫，并通過在做實項目前期工作和向上協(xié)調(diào)匯報上下功夫來提高項目申報的成功率。已申報2021年新增一般債券項目8個，申報金額9.6億元；專項債券項目52個，申報金額44.34億元；三是全縣金融穩(wěn)健運行。2020年，全縣銀行業(yè)金融機構(gòu)各項存款余額72.5億元，比年初增加6.3億元，增長9.5%，各項貸款余額47.9億元，比年初增加4.8億元，增長11.2%，綜合存貸比66.8%。全縣涉農(nóng)貸款余額30.6億元，比年初增加6.2億元，增長25.4%。小微企業(yè)貸款10.3億元，同比增長8.7%。融資擔(dān)保范圍擴大，累計擔(dān)保7戶1169萬元。

4.加大社會事業(yè)投入，持續(xù)改善民生福祉。投入民生領(lǐng)域資金141,325萬元，占地方一般公共預(yù)算支出的75.5%，比上年111,124萬元增支30,201萬元，增長27%。一是促進教育均衡發(fā)展。投入教育支出29,007萬元，增長2%。實施天臺中心小學(xué)、實驗小學(xué)、職教園區(qū)等學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)和學(xué)校廁所提升改造；二是強化社保政策托底。安排社會保障支出26,348萬元，其中：惠及城鄉(xiāng)低保、特困人員等8,088人，發(fā)放補助金3,422.7萬元；及時啟動低收入群體臨時補貼聯(lián)動機制，發(fā)放臨時救助補貼270.4萬元，惠及55,800萬人；救助臨時困難群眾1,774人，發(fā)放救助金380.19萬元。安排就業(yè)補助資金1,236萬元，為進一步促進自主創(chuàng)業(yè)、困難群眾再就業(yè)和農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)注入了新的發(fā)展動力；三是支持辦好醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)和打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。投入衛(wèi)生健康事業(yè)資金28,412萬元，加強統(tǒng)籌保障，確保衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。加大對鄉(xiāng)村衛(wèi)生事業(yè)的投入，實施大病醫(yī)療救助工程，將困難群眾和建檔立卡戶中患有兒童白血病等25個病種人群列入重特大疾病醫(yī)療救助范圍?；I措醫(yī)療救助補助資金971.59萬元，全縣建檔立卡貧困人口健康扶貧醫(yī)療救助受益2,446人次，發(fā)生醫(yī)療費用218.27萬元；撥付上級財政及縣本級安排的新冠肺炎疫情防控專項資金906.4萬元，集中救治經(jīng)費50萬元，醫(yī)療保險基金1,700萬元，保障防控和救治工作順利進行，確?；颊卟灰蛸M用問題影響就醫(yī)救治。安排穩(wěn)就業(yè)工作經(jīng)費3萬元，切實保障了疫情防控期間就業(yè)人員安全返崗和穩(wěn)崗就業(yè)；四是支持文化體育與傳媒事業(yè)發(fā)展。全年投入文化體育傳媒事業(yè)支出1,652萬元。認(rèn)真落實縣體育館、公共文化館、圖書館免費開放政策，為農(nóng)家書屋補充配送圖書10,057冊，開展各類演出活動和送戲下鄉(xiāng)214場次；五是積極開展愛國衛(wèi)生專項行動。安排創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城、省級文明城市和農(nóng)村環(huán)境綜合整治經(jīng)費1,657萬元，確保愛國衛(wèi)生“7個專項行動”等工作扎實開展；六是助推平安牟定、和諧牟定建設(shè)。全年安排公共安全支出6,467萬元，確保了掃黑除惡專項斗爭、法治政府建設(shè)、群眾安全感滿意度調(diào)查等工作有序推進。

5.推進各項改革，提升財政工作效率。一是扎實推進財政預(yù)算及部門預(yù)算編制工作。嚴(yán)格按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”的支出順序，重點對人員工資、民生配套及民生兜底項目做到應(yīng)保盡保，保障全縣機關(guān)事業(yè)機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)；二是繼續(xù)深化“全口徑”預(yù)算管理改革。將全縣政府所有收支100%納入預(yù)算管理，編實編細(xì)“四本預(yù)算”；三是繼續(xù)推進非稅收入管理改革。健全完善縣級收入核算管理方式，提升財政收入核算準(zhǔn)確性；四是深化預(yù)算績效管理改革。穩(wěn)步推進財政預(yù)算績效管理改革，將績效管理貫穿預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算以及預(yù)算審查的各個環(huán)節(jié)之中，采取預(yù)算績效目標(biāo)管理、預(yù)算績效跟蹤管理、預(yù)算績效評價及結(jié)果運用等措施，不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進財政資金節(jié)支增效。年內(nèi)共開展績效評價項目1,480個，金額達(dá)8.9億元。2020年6月，我縣因2019年財政管理績效綜合評價排在全國116位，排在西部地區(qū)第42位（全國只對排在200名以前的縣進行排名；西部地區(qū)只對排在50名以前的縣進行排名），被財政部通報表揚；五是穩(wěn)步推進國企改革。統(tǒng)籌推進我縣4家融資平臺公司的改革（改制）工作，實行公司管理層及工作人員全部向社會公開招聘，全面提升了國有企業(yè)市場競爭力。積極穩(wěn)妥地推進國有企業(yè)退休人員社會化管理工作，共接收中央、省州及縣屬34個國有企業(yè)（單位）的退休人員1,130人，已全部移交鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村（社區(qū)）進行管理。

6.嚴(yán)格依法理財，提高財政管理水平。一是扎實推進財政法制建設(shè)。認(rèn)真落實預(yù)算法定原則，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》等財經(jīng)法規(guī)，按法定程序向本級人大報告預(yù)算執(zhí)行及預(yù)決算信息公開等情況，接受人大法律監(jiān)督；二是全面公開政府預(yù)決算、部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)決算，公開率達(dá)100%。認(rèn)真辦理人大代表建議1件和政協(xié)委員提案6件，辦復(fù)率、面商率、滿意率均達(dá)100%；三是嚴(yán)格執(zhí)行縣人大及其常委會批準(zhǔn)的預(yù)決算，認(rèn)真落實人大相關(guān)決議和審查意見。切實做好審計配合工作，認(rèn)真抓好審計發(fā)現(xiàn)問題的整改，確保發(fā)現(xiàn)問題整改到位；四是強化財政監(jiān)督檢查，確保財政政策落到實處。加強財政扶貧資金、直達(dá)資金動態(tài)監(jiān)控平臺的錄入及管理，與省州同步推進并啟用地方財政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化管理平臺。通過開展扶貧資金專項檢查、會計評估監(jiān)督檢查、財政督導(dǎo)等專項監(jiān)督檢查，切實加大財政資金監(jiān)管力度，確保財政資金安全運行；五是強化國有資產(chǎn)管理。認(rèn)真執(zhí)行國有資產(chǎn)報告制度，年內(nèi)專題向縣人大常委會報告了全縣國有資產(chǎn)綜合管理情況專項報告和縣屬國有企業(yè)資產(chǎn)綜合管理情況報告各1次，并通過審議。制定了《牟定縣行政事業(yè)單位通用辦公設(shè)備及辦公家具配置標(biāo)準(zhǔn)》，并嚴(yán)格執(zhí)行審批報備制度。嚴(yán)控資產(chǎn)管理“入口”關(guān)和“出口”關(guān)，嚴(yán)堵資產(chǎn)流失漏洞，增強了行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理意識，全面提升資產(chǎn)管理科學(xué)化、法制化、規(guī)范化水平，確保國有資產(chǎn)保值增值。

各位代表，過去的一年，面對經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加劇、新冠肺炎疫情沖擊和落實應(yīng)對疫情穩(wěn)定經(jīng)濟的各項稅費減征、緩征政策及減稅降費政策翹尾等諸多不利因素，財政部門緊緊圍繞“穩(wěn)收支，保三保，防風(fēng)險，守底線”的總要求，以全力打好“三大攻堅戰(zhàn)”為重點，凝心聚力、攻堅克難，采取積極有效措施，狠抓財政收入不放松，竭盡全力為全縣“三?！?、地方政府債務(wù)還本付息和全縣重點工作、重點工程建設(shè)提供了堅強的財力保障，為全縣社會事業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展和“十三五”規(guī)劃圓滿收官提供了有力的財政支撐。五年來，財政改革發(fā)展各項工作取得新成效，服務(wù)保障牟定經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展能力不斷增強，為全面建成小康社會貢獻了財政力量。

——財政實力持續(xù)增強,為經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實的財力保障。全縣一般公共預(yù)算收入從2015年的28,819萬元增長到2020年的39,728萬元，年均增長6.6%，規(guī)模居全州第6位。全縣一般公共預(yù)算支出從2015年的31,378萬元增長到2020年的39,728萬元，年均增長7.7%。累計爭取上級補助資金666,863萬元，新增政府債券資金50,610.75萬元（其中：新增一般債券32,610.75萬元、新增專項債券18,000萬元）。

——支持打好三大攻堅戰(zhàn)，助力全面建成小康社會取得決定性成就。累計投入財政扶貧資金52,148.49萬元，保障1個貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)、46個建檔立卡貧困行政村、3400戶11535人農(nóng)村建檔立卡貧困人口全部脫貧。累計投入污染防治資金19,407萬元,支持藍(lán)天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)。2017年，我縣成功創(chuàng)建省級生態(tài)文明縣。累計爭取置換和再融資債券資金69,447.67萬元，化解隱性債務(wù)31,490.14萬元，牢牢守住債務(wù)風(fēng)險防控底線。

——財政調(diào)控多措并舉，支持經(jīng)濟社會發(fā)展成效顯著。積極支持重點產(chǎn)業(yè)和扶持企業(yè)發(fā)展，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)更趨合理，產(chǎn)業(yè)效益逐漸顯現(xiàn)。統(tǒng)籌資金安排“五網(wǎng)”基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，財政累計投入交通運輸26,018萬元、農(nóng)業(yè)34,590萬元、林業(yè)17,050萬元、水利45,140萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)27,862萬元，交通、農(nóng)業(yè)、水利等基礎(chǔ)設(shè)施實現(xiàn)歷史性突破。

——民生保障水平不斷提升，改革發(fā)展成果更多更公平惠及人民群眾。民生支出從2015年的107,690萬元增加到2020年的141,325萬元，占比在75%以上。堅決兜牢兜實三保”底線，教育、衛(wèi)生保障水平明顯提高，覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系基本建立，基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、基本公共衛(wèi)生、城鄉(xiāng)低保等保障水平逐年提高，織密扎牢民生保障網(wǎng)。

——財稅改革深入推進，現(xiàn)代財政制度框架初步建立。深化各項財稅體制改革，權(quán)責(zé)清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的事權(quán)與支出責(zé)任劃分初步建立，標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度不斷完善，“花錢必問效、無效必問責(zé)”的預(yù)算績效管理體系初步形成，營改增全面完成，涉農(nóng)整合實現(xiàn)重大突破，“放管服”改革加快推進。

各位代表，回顧過去的五年，財政收支均實現(xiàn)了穩(wěn)定增長，各項工作目標(biāo)都圓滿完成，這些成績的取得是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是縣人大依法監(jiān)督、縣政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是全縣各級各部門共同努力的結(jié)果。在充分肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前全縣財政運行還面臨的一些困難和問題：一是受經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加劇，減稅降費政策及新冠肺炎疫情沖擊的影響，財政收入增速回落和財政支出剛性增長的矛盾日益突出，收支平衡難度進一步加大；二是稅源結(jié)構(gòu)不盡合理，財政增收后勁不足，主體稅種增收乏力，收入保持穩(wěn)定增長難度更加突出；三是部分單位在預(yù)算執(zhí)行中主體責(zé)任落實不到位，存在“重資金分配，輕項目管理”的現(xiàn)象，財政資金的監(jiān)督管理及使用績效亟待提高；四是政府債務(wù)風(fēng)險化解和到期債務(wù)償還壓力沉重，“三?！毙蝿輫?yán)峻，重點項目建設(shè)配套資金缺口大等問題突出。對此，我們將切實增強政治自覺和行動自覺，堅持問題導(dǎo)向，增強底線思維，采取積極有效的措施，努力加以解決。

二、“十四五”時期財政改革發(fā)展的目標(biāo)任務(wù)和重點工作

“十四五”時期是我國在全面建成小康社會、實現(xiàn)第一個百年奮斗目標(biāo)之后，乘勢而上開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個百年奮斗目標(biāo)進軍的第一個五年。全縣財政部門將立足新的發(fā)展階段，承擔(dān)新的歷史使命，做好全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化牟定行動的財政保障，更好發(fā)揮在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用?！笆奈濉睍r期全縣財政改革發(fā)展的目標(biāo)任務(wù)是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神及中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持把習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神作為做好財政改革發(fā)展工作的“綱”和“魂”，全面貫徹中央和省州縣黨委政府各項決策部署,科學(xué)統(tǒng)籌財政資源，多渠道籌措資金，集中財力辦大事，補短板強弱項抓重點，確保中央和省州縣黨委政府各項決策部署落實到位；健全標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，基本形成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，不斷提高財政資金資源使用效益；有效防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，高質(zhì)量可持續(xù)財政體系基本建立，財政治理體系和治理能力基本實現(xiàn)現(xiàn)代化，服務(wù)和保障全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化牟定行動的能力明顯提升，財政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用更加充分發(fā)揮。

“十四五”時期財政改革發(fā)展重點工作是：

（一）堅持黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，確保財政改革發(fā)展沿著正確方向前進。始終彰顯財政工作的政治屬性，旗幟鮮明講政治，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)黨的十九屆五中全會精神和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，全面貫徹省委十屆十一次全會、州委九屆九次全會和縣委十三屆十次全會精神，堅決把思想和行動統(tǒng)一到黨中央和省州縣黨委的科學(xué)判斷、決策部署上來，把黨的科學(xué)創(chuàng)新理論轉(zhuǎn)化為推進財政改革發(fā)展的思想動力和實踐力量，切實履行財政部門的職能職責(zé)，創(chuàng)造性地主動開展工作，以扎實行動和務(wù)實作風(fēng)確保中央和省州縣黨委政府的各項決策部署在財政工作中落地見效。

（二）增強科學(xué)統(tǒng)籌財政資源能力，集中財力保障各項重大決策部署落地落實。將政府各類收入全部納入預(yù)算管理，增強一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算的有效銜接，提升財政支出綜合效能。全面盤活財政存量資金資產(chǎn)，健全存量資金和預(yù)算安排掛鉤機制。加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化力度，聚焦重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，增強財政投入精準(zhǔn)度。將黨政機關(guān)過“緊日子”思想作為長期方針落實落細(xì)，嚴(yán)格控制一般性支出，集中財力保障各項重大決策部署的貫徹落實。

（三）堅持以人民為中心的發(fā)展思想，不斷提高保障和改善民生水平。突出財政支出的公共性、普惠性，完善民生政策清單制管理，加強基本民生保障，確保民生支出占比始終穩(wěn)定在75%以上。提高就業(yè)水平，辦好人民滿意教育、推進健康牟定建設(shè)，健全多層次社會保障體系，促進養(yǎng)老托育服務(wù)健康發(fā)展，不斷增進人民福祉。提升公共文化服務(wù)水平，構(gòu)建現(xiàn)代文化和旅游產(chǎn)業(yè)體系。堅持財力下沉，均衡財力分配，縮小城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)水平差距。完善“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行約束和監(jiān)控機制，切實保障“三?！敝С鲂枰?。

（四）統(tǒng)籌發(fā)展和安全，著力防范化解財政運行風(fēng)險和政府債務(wù)風(fēng)險。健全政府債務(wù)監(jiān)管和風(fēng)險防范體系，不斷提升財政風(fēng)險防控能力和水平。加強對政府債務(wù)借、用、管、還的全過程監(jiān)督管理，嚴(yán)堵違法違規(guī)舉債“后門”。加強債務(wù)預(yù)算管理和限額管理，嚴(yán)格在下達(dá)的新增政府債務(wù)限額內(nèi)舉借債務(wù)，確保債務(wù)和財力相匹配。合理安排收支預(yù)算，確保政府債務(wù)還本付息。堅決遏制隱性債務(wù)增量，妥善化解隱性債務(wù)存量，確保債務(wù)率和債務(wù)風(fēng)險等級處于合理期間。

（五）更加注重財政資金績效和管理效率，加快建立適應(yīng)國家治理能力現(xiàn)代化的現(xiàn)代財政制度。牢固樹立法治財政理念，全面落實預(yù)算法等財政法律法規(guī)，進一步規(guī)范收支行為。深化預(yù)算績效管理改革，更加注重結(jié)果導(dǎo)向，硬化責(zé)任約束。深入實施零基預(yù)算，不斷提升支出安排的科學(xué)性、精準(zhǔn)性。推動形成權(quán)責(zé)清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分格局，持續(xù)增強公共服務(wù)保障能力。完善并落實政府綜合財務(wù)報告制度，國有資產(chǎn)管理報告制度。健全跨年度預(yù)算平衡機制，增強中期財政規(guī)劃對年度預(yù)算編制的指導(dǎo)性和約束性。聚焦應(yīng)對重大挑戰(zhàn)、抵御重大風(fēng)險，加強政府債務(wù)和中長期支出責(zé)任管理。

三、2021年地方財政預(yù)算安排

2021年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，按照建立現(xiàn)代財政制度總體要求，緊緊圍繞縣委“一樞紐兩示范三基地”發(fā)展定位，以穩(wěn)收支、保“三?！薄⒎里L(fēng)險、守底線為總體目標(biāo)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局。牢固樹立“過緊日子”思想，加強財政收入管理，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加大財政資金統(tǒng)籌力度，強化預(yù)算約束和績效管理，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！敝С觯龠M全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。

（一）2021年地方財政預(yù)算安排情況

1.一般公共預(yù)算安排情況

一般公共預(yù)算收入安排40,926萬元，比上年增長3%。其中：稅收收入安排26,604萬元，增長7%，占地方一般公共預(yù)算收入的65%；非稅收入安排14,322萬元，增長-3%，占地方一般公共預(yù)算收入的35%。一般公共預(yù)算支出安排192,916萬元，比上年完成數(shù)187,296萬元增支5,620萬元，增長3%。

一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入40,926萬元，上級補助收入145,345萬元（其中：返還性收入2,530萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入114,991萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入27,824萬元），地方政府一般債務(wù)再融資債券轉(zhuǎn)貸收入6,570萬元，調(diào)入資金8,000萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,945萬元，收入合計203,786萬元。一般公共預(yù)算支出192,916萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出6,570萬元，上解支出4,300萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)0萬元，支出合計203,786萬元。一般公共預(yù)算收支平衡。

2.政府性基金預(yù)算安排情況

政府性基金預(yù)算收入安排12,865萬元，比上年減少8,031萬元，下降38%。政府性基金預(yù)算支出安排11,129萬元，比上年減少26,819萬元，下降70%。

政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入12,865萬元，上級補助收入1,881萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4,383萬元，收入合計19,129萬元。政府性基金預(yù)算支出11,129萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出0萬元，上解支出0萬元，調(diào)出資金8,000萬元，支出合計19,129萬元。政府性基金預(yù)算收支平衡。

3.社會保險基金預(yù)算安排情況

社會保險基金預(yù)算收入安排24,053萬元，比上年22,582萬元增收1,471萬元，增長6.5%。社會保險基金預(yù)算支出安排23,957萬元，比上年22,626萬元增支1,331萬元，增長5.9%。

社會保險基金預(yù)算平衡情況：社會保險基金預(yù)算收入24,053萬元，上級專項補助收入7,131萬元，上年結(jié)余27,734萬元，收入合計58,918萬元。社會保險基金預(yù)算支出23,957萬元，上解支出5,764萬元，支出合計29,721萬元。收支相抵，年末滾存結(jié)余29,197萬元。

4.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況

2020年國有資本經(jīng)營國有企業(yè)退休人員社會化管理補助結(jié)轉(zhuǎn)本年支出8萬元，支出后無結(jié)余；2021年我縣國有資本經(jīng)營縣級收支調(diào)入一般公共預(yù)算，不再單獨編制預(yù)算。

（二）2021年財政重點工作及措施

1.多渠道開源增強財力。一是積極培植財源，支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，壯大經(jīng)濟總量。強化稅收征管，提高征管效率，嚴(yán)格依法治稅，做到應(yīng)收盡收，增加縣本級財政收入，提高縣級財力水平，保障年度預(yù)算目標(biāo)實現(xiàn)；二是大力爭取上級財政支持。強化項目庫建設(shè)，全力爭取上級轉(zhuǎn)移支付補助和專項債券資金。認(rèn)真分析研究國家、省的各項轉(zhuǎn)移支付補助政策和專項債券投入導(dǎo)向，協(xié)同有關(guān)部門加強項目儲備和項目庫建設(shè)，全面加強向上匯報對接力度，不斷增強向上爭取資金的針對性和有效性，千方百計爭取更多轉(zhuǎn)移支付補助和項目資金；三是強化國有資產(chǎn)管理，大力盤活財政存量資金。加大對土地、保障性住房等國有資產(chǎn)資源的盤活力度，確保國有資產(chǎn)保值、增值和不流失。對達(dá)到政策規(guī)定時限的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，一律收回財政統(tǒng)籌安排使用，提高預(yù)算執(zhí)行效率。

2.全力做好脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持污染防治和重大風(fēng)險防控。一是重點支持推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。落實“四個不摘”要求，加大鞏固拓展脫貧攻堅成果財政投入力度，確保脫貧成效鞏固提升的目標(biāo)任務(wù)實現(xiàn)。加強涉農(nóng)資金整合力度，發(fā)揮財政資金的聚合效應(yīng)，提高農(nóng)林水支出在財政支出中的比重，支持全面推進鄉(xiāng)村振興；二是支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，推動實現(xiàn)污染防治攻堅戰(zhàn)階段性目標(biāo)。積極爭取生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金，加大對節(jié)能環(huán)保的投入力度，實施好退耕還林還草、陡坡地生態(tài)治理、森林生態(tài)效益補償、植被恢復(fù)等重點項目；三是強化管控，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。堅持開好“前門”，堵好“后門”。堅決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，通過經(jīng)濟發(fā)展帶動財力增長，實現(xiàn)債務(wù)率穩(wěn)中有降。建立常態(tài)化監(jiān)控評估機制，實行政府債務(wù)精準(zhǔn)分析評估，確保政府債務(wù)風(fēng)險在可控范圍內(nèi)。

3.大力壓減一般性支出。嚴(yán)格按照習(xí)近平總書記“黨和政府要帶頭過緊日子，讓老百姓過上好日子”的指示要求，認(rèn)真貫徹落實艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，建立過“緊日子”的長效機制。一方面，當(dāng)好“鐵公雞”，不該花的錢“一毛不拔”；另一方面，要打好“鐵算盤”，把該花的錢花好，花在刀刃上。嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，從嚴(yán)從緊安排“三公”經(jīng)費預(yù)算，除重點和剛性支出外，其他一般性支出一律壓減，優(yōu)先保障“三?！敝С觥?/p>

4.著力保障和改善民生。一是切實兜牢“民生”政策底線。繼續(xù)加大教育投入和補短板力度，健全完善義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，落實生均公用經(jīng)費和困難學(xué)生資助政策，促進教育均衡發(fā)展；二是落實創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息及獎補政策，大力支持重點人群就業(yè)創(chuàng)業(yè)；三是支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展，提升公共衛(wèi)生服務(wù)能力；四是強化民生兜底保障，繼續(xù)落實好社會兜底保障政策和城鄉(xiāng)困難群眾救助保障工作；五是嚴(yán)格落實國家優(yōu)撫政策，協(xié)助做好軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部、退役士兵安置等重點工作；六是加強民生資金監(jiān)管，著力補齊民生短板，提高民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重。

5.提高財政管理能力。一是堅持依法行政，自覺接受縣人大及其常委會的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和指導(dǎo)，嚴(yán)格落實人大各項決議、決定和審議意見，完善建議、提案辦理機制；二是加大審計、監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改力度。建立完善整改臺賬，以問題為導(dǎo)向，邊查邊改，立行立改，全面整改；三是深入推進法治財政建設(shè)。結(jié)合權(quán)責(zé)清單動態(tài)調(diào)整、“雙隨機、一公開”、誠信政府建設(shè)等，繼續(xù)做好法治財政建設(shè)工作。圍繞“放管服”改革，深化財政系統(tǒng)行政審批改革。貫徹實施政府會計改革，確?！墩畷嬛贫取啡鎸嵤?strong>四是提升財政資金使用績效。進一步完善預(yù)算績效管理制度，按照“花錢必問效，無效必問責(zé)”的要求，加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。樹立和增強績效觀念，加強預(yù)算績效管理，促進財政資金節(jié)支增效。

6.強化財政資金監(jiān)管。一是加強預(yù)算執(zhí)行管理，加快預(yù)算管理一體化和標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，完善預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督機制，發(fā)揮專項檢查、財政督導(dǎo)等財政監(jiān)督作用，加強財政資金績效管理，提升財政資金使用效益；二是加強行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，嚴(yán)格規(guī)范財政內(nèi)部監(jiān)督，確保財政資金安全高效運行；三是落實人大預(yù)算審查重點向支出預(yù)算和政策拓展要求，完善預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督機制，依法向縣人大及其常委會報告有關(guān)財政事項；四是加強財政扶貧資金、直達(dá)資金動態(tài)監(jiān)控平臺的錄入及管理，加大對財政資金特別是扶貧資金、民生資金和直達(dá)資金使用情況的督導(dǎo)檢查力度，讓資金在陽光下運行，確保財政資金保障有力、管理有方、惠企利民。

各位代表，2021年經(jīng)濟發(fā)展形勢依然嚴(yán)峻，財政工作任務(wù)十分艱巨。我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)及社會各界的監(jiān)督支持下，按照縣十七屆人民代表大會第五次會議的有關(guān)決議要求，大力弘揚“跨越發(fā)展、爭創(chuàng)一流；比學(xué)趕超、奮勇爭先”精神和釘釘子精神、工匠精神、愚公移山精神，堅定信心，搶抓機遇，攻堅克難，真抓實干，努力完成財政改革發(fā)展各項任務(wù)，確?！笆奈濉遍_好局、起好步，以優(yōu)異成績迎接建黨一百周年，為推動全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展貢獻財政力量！

第二部分

關(guān)于2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案編制的情況說明

一、預(yù)算草案編制過程

縣財政局2020年11月中旬組織開展了全縣2021年部門預(yù)算編制，在編制部門預(yù)算的基礎(chǔ)上綜合本級收入情況和上級補助情況編制了2021年政府預(yù)算收支草案。政府預(yù)算收支草案的編制在縣人民政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在州財政局的指導(dǎo)下，充分結(jié)合我縣實際，按照全口徑預(yù)算管理的要求，預(yù)算編制以“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生、防風(fēng)險、守底線”為總體工作要求，以“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生、保還本付息、保配套、保應(yīng)急”為預(yù)算安排順序和原則。牢固樹立過“緊日子”的思想，突出以收定支和確保平衡。厲行節(jié)約，提質(zhì)增效，大力壓減一般性支出。預(yù)決算報告初稿形成后，以書面的形式充分征求了發(fā)改、稅務(wù)、自然資源、住建等主管部門意見，并于2021年1月27日縣人大常委會組織了部分人大代表和專家對《牟定縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案的報告》進行預(yù)審，提出意見建議36條，我局認(rèn)真分析，充分采納。1月14日州財政局審核我縣預(yù)決算報告后認(rèn)為我縣2021年一般公共預(yù)算支出增長2%的目標(biāo)與全州經(jīng)濟工作會議確定的“一確保、三高于”要求目標(biāo)尚有差距，即州局要求支出增幅底線不低于3%。我局再次修改完善，形成了送審稿提請本次常務(wù)會議審議。

二、2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況

2020年，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，縣財稅部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，聚焦打贏三大攻堅戰(zhàn)，圍繞縣委“一樞紐兩區(qū)三基地”發(fā)展定位，認(rèn)真落實縣十七屆人大四次會議確定的工作目標(biāo)，加強財政收入管理，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點支出保障，全面推進預(yù)算績效管理，全縣財政收支總體平衡，預(yù)算執(zhí)行情況較好。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

全縣一般公共預(yù)算收入39728萬元，完成年初預(yù)算數(shù)39726萬元的100%，比上年決算數(shù)38567萬元增收1161萬元，增長3%。其中：稅收收入24950萬元，減收1142萬元，下降4.4%，占比為62.8%；非稅收入14778萬元，增收2303萬元，增長18.5%，占比為37.2%。

全縣一般公共預(yù)算支出187296萬元，完成年初預(yù)算數(shù)181936萬元的102.9%，比上年決算數(shù)178367增支8929萬元，增長5%。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

全縣政府性基金預(yù)算收入20896萬元，完成年初預(yù)算數(shù)14012萬元的149.1%，比上年決算數(shù)18339增收2577萬元，增長13.9%。其中：國有土地出讓收入20745萬元、污水處理費收入151萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出37948萬元，完成年初預(yù)算數(shù)15,249萬元的248.9%，比上年決算數(shù)11782萬元增支26166萬元，增長222.1%。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

全縣國有資本經(jīng)營上級補助收入8萬元，國有資本經(jīng)營上級補助支出0萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8萬元，收支平衡?？h本級國有資本經(jīng)營收入調(diào)入一般公共預(yù)算，不再單獨編制預(yù)算。

（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

全縣社會保險基金預(yù)算收入22582萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)21524萬元的105%，比上年決算數(shù)23519減收937萬元，減少3.98%。加上上級補助收入4373萬元，上年結(jié)余28027萬元，收入總計54982萬元。全縣社會保險基金預(yù)算支出22626萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)22606萬元的100.08%，比上年決算數(shù)20861萬元增支1765萬元，增長8.46%。加上上解支出4623萬元，支出總計27249元，收支相抵后滾存結(jié)余27734萬元。

（五）其他需要報告的事項

1.一般公共預(yù)算支出調(diào)整情況?？h人大常委會第32次會議審查通過的《關(guān)于牟定縣2020年地方財政預(yù)算調(diào)整方案的報告》，批準(zhǔn)2020年地方一般公共預(yù)算支出調(diào)整為178367萬元。在執(zhí)行過程中，由于經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加劇，中央預(yù)算內(nèi)投資規(guī)模縮減，更多項目建設(shè)資金通過發(fā)行政府債券的方式來籌集。項目資金主要靠專項債券和抗疫特別國債爭取，在今年中央新增下達(dá)1萬億元赤字預(yù)算和1萬億元抗疫特別國債資金中，我縣爭取到位資金實際新增27617萬元均為政府性基金預(yù)算的專項債券資金和抗疫特別國債資金。一般公共預(yù)算上級共同財政事權(quán)一般性轉(zhuǎn)移支付總量較上年減少6844萬元，專項轉(zhuǎn)移支付總量較上年減少5819萬元，為了確保全年一般公共預(yù)算支出增長5%的目標(biāo)實現(xiàn)，我縣預(yù)算平衡實際調(diào)入資金18243萬元（較上年調(diào)入資金5500萬元增加12743萬元），最終一般公共預(yù)算支出較批準(zhǔn)的調(diào)整數(shù)增加8929萬元，增長5%。

2.政府性債務(wù)情況。經(jīng)縣人大常委會核定批準(zhǔn)，我縣2020年度地方政府債務(wù)限額14.98億元，其中：一般債務(wù)限額12.64億元（內(nèi)債12.56億元、外債0.08億元），專項債務(wù)限額2.34億元。州級核定的2020年末地方政府債務(wù)限額14.98億元構(gòu)成情況是：以2018年底州級調(diào)整后核定我縣的一類債務(wù)限額13.18億元元為基數(shù)，加上州級核定我縣2020年新增專項債券轉(zhuǎn)貸額度1.8億元（內(nèi)債）。2020年底，我縣政府債務(wù)余額12億元，其中：一般債務(wù)余額9.67億元，專項債務(wù)余額2.33億元。一般債務(wù)和專項債務(wù)均未超限額，全縣地方政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。

3.政府債券安排使用情況。2020年發(fā)行再融資債券16461萬元，其中：一般債券15261萬元，專項債券1200萬元，全部用于償還到期債券本金。2020年，發(fā)行新增政府專項債券資金18000萬元，其中：縣人民醫(yī)院補短板建設(shè)項目6000萬元，縣城停車場建設(shè)項目12000萬元，已全部按規(guī)定納入限額管理。

4.直達(dá)資金下達(dá)使用情況。2020年，上級下達(dá)我縣直達(dá)資金35071.57萬元，其中：特殊轉(zhuǎn)移支付8712萬元，抗疫特別國債9617萬元，列入正常轉(zhuǎn)移支付的直達(dá)資金5370.57萬元，參照直達(dá)資金10402萬元，調(diào)整標(biāo)識為直達(dá)資金的轉(zhuǎn)移支付970萬元。完成直達(dá)資金支出31111.57萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3960萬元，其中：縣人社局實訓(xùn)基地抗疫特別國債支出項目結(jié)轉(zhuǎn)960萬元；縣水務(wù)局城鄉(xiāng)一體化供水抗疫特別國債項目結(jié)轉(zhuǎn)3000萬元。

5.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2019年初，我縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為6萬元，2020年安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2萬元，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為8萬元。

6.預(yù)備費安排使用情況。2020年年初預(yù)算安排預(yù)備費500萬元，實際動支預(yù)備費35萬元，主要用于非洲豬瘟防控等支出。

7.存量資金安排使用情況。2020年共清理各類財政存量資金2917萬元，其中安排用于穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險等重點領(lǐng)域和項目2917萬元。

8. “三公”經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況。2020年，我縣“三公”經(jīng)費支出565萬元，其中：公務(wù)用車運行維護費385萬元，公務(wù)接待費180萬元。比上年678萬元減少113萬元，下降16%。

總的來說，2020年在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，面對經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加劇、新冠肺炎疫情沖擊和落實應(yīng)對疫情穩(wěn)定經(jīng)濟的各項稅費減征、緩征政策及減稅降費政策翹尾等諸多不利因素的影響，財稅部門緊緊圍繞“穩(wěn)收支，保三保，防風(fēng)險，守底線”的總要求，采取積極有效措施，全年財政收支目標(biāo)圓滿完成。一是圓滿完成收支目標(biāo)任務(wù)。通過強化稅收征管，認(rèn)真落實減稅降費培植財源，加大對存量資產(chǎn)、資金的盤活力度，精準(zhǔn)謀劃爭取項目資金，全年收支目標(biāo)圓滿完成，確保預(yù)算平衡和“三?！钡戎攸c支出保障目標(biāo)順利實現(xiàn)；二是守住了政府債務(wù)風(fēng)險。提前對2020年還本付息情況進行謀劃部署，在年度預(yù)算中安排還本付息資金的基礎(chǔ)上，采取盤活存量資產(chǎn)、融資平臺公司轉(zhuǎn)型等措施緩解融資還款壓力。積極爭取再融資債券16641萬元，通過預(yù)算安排、存量資金、置換貸款、企業(yè)自籌等方式籌措資金22613萬元，全年共化解債務(wù)39254萬元，債務(wù)風(fēng)險有效防控，在全州2020年政府性債務(wù)風(fēng)險指數(shù)和2020年防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險考評情況的通報中排名全州第一。三是有力支持了經(jīng)濟社會發(fā)展。全年爭取到位各類資金16.45億元，較2019年增長20.6%，其中：抗疫國債項目9617萬元、專項債券18000萬元，有力促進我縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和經(jīng)濟發(fā)展。四是財政管理質(zhì)量提升。通過科學(xué)編制預(yù)算，強化預(yù)算執(zhí)行，不斷提升財政收入質(zhì)量，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，全面公開預(yù)決算信息，有效防范化解債務(wù)風(fēng)險，2020年6月，在全國財政綜合管理績效評價中排名全國第116位，排名西部地區(qū)第42位（全國只對排在200名以前的縣進行排名；西部地區(qū)只對排在50名以前的縣進行排名），被財政部通報表揚，州財政獎勵資金500萬元。同時在全省財政系統(tǒng)五年一次先進集體和先進個人評選中牟定縣財政榮獲“全省財政系統(tǒng)先進集體”。

三、2021年地方財政預(yù)算安排情況

2021年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，按照建立現(xiàn)代財政制度總體要求，緊緊圍繞縣委“一樞紐兩區(qū)三基地”發(fā)展定位，以穩(wěn)收支、?！叭！?、防風(fēng)險、守底線為總體目標(biāo)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局。牢固樹立“過緊日子”思想，加強財政收入管理，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加大財政資金統(tǒng)籌力度，強化預(yù)算約束和績效管理，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！敝С?，促進全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。

（一）一般公共預(yù)算安排情況

1.一般公共預(yù)算收入安排40926萬元，比上年增長3%。其中：稅收收入安排26604萬元，增長7%，占地方一般公共預(yù)算收入的65%；非稅收入安排14322萬元，增長-3%，占地方一般公共預(yù)算收入的35%。一般公共預(yù)算支出安排192916萬元，比上年完成數(shù)187296萬元增支5620萬元，增長3%。

2.縣本級財力安排情況：按照以上預(yù)算安排情況，預(yù)計2021年一般公共預(yù)算縣級可用財力為94014萬元（含：基金預(yù)算調(diào)入資金8000萬元、減上年結(jié)轉(zhuǎn)?？顢?shù)5000萬元），比上年105456萬元減少11442萬元，下降10.8%，縣級可用財力具體安排計劃：

（1）2021年匯總部門預(yù)算基本支出（保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生）83528萬元。其中：在職人員工資51601.43萬元（含機關(guān)綜合績效2000元/人/月共3187.2萬元，事業(yè)人員績效1500元/人/月共5138.1萬元）、離退休人員工資4510.9萬元、公用經(jīng)費（含生均公用經(jīng)費）1909.6萬元、車輛運維費256萬元、社會保障繳費11942.4萬元、住房公積金4406.5萬元、聘用制合同制及部分財政供養(yǎng)人員經(jīng)費4779.3萬元、其它運轉(zhuǎn)支出506.2萬元、基本民生支出3616萬元。

（2）2021年政府債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)債券利息3,690.66萬元及到期10%的本金800萬元，合計4490.66萬元。

（3）安排預(yù)備費500萬元。

（4）安排項目前期費2000萬元

（5）鄉(xiāng)村振興專項資金1210萬元。

（6）牟定縣教育園區(qū)建設(shè)和牟定縣地下綜合管廊兩個PPP項目政府付費支出2285.34萬元（2021年P(guān)PP支出責(zé)任共計4155.82萬元。）。

以上支出合計94014萬元。

（二）政府性基金預(yù)算安排情況

1、政府性基金預(yù)算收入安排12865萬元，比上年減少8031萬元，下降38%。政府性基金預(yù)算支出安排11129萬元，比上年減少26819萬元，下降70%。

2.縣本級基金財力安排情況：2020年政府性基金預(yù)算收入12865萬元，安排征地拆遷補償費及土地報批費3100萬元，調(diào)出資金8000萬元，地質(zhì)災(zāi)害防治資金155萬元，土地業(yè)務(wù)工作經(jīng)費170萬元，牟定縣教育園區(qū)建設(shè)和牟定縣地下綜合管廊兩個PPP項目政府付費支出1440萬元。支出合計12865萬元。

（三）社會保險基金預(yù)算安排情況

社會保險基金預(yù)算收入安排31184萬元，比上年26955萬元增收4229萬元，增長15.7%。社會保險基金預(yù)算支出安排29721萬元，比上年27249萬元增支2472萬元，增長9.1%。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況

2021年國有資本經(jīng)營國有企業(yè)退休人員社會化管理補助結(jié)轉(zhuǎn)本年支出8萬元，支出后無結(jié)余；2021年我縣國有資本經(jīng)營縣級收支調(diào)入一般公共預(yù)算，不再單獨編制預(yù)算。

財政工作和財政報告主要名詞注解

 

【財稅收支】

一是壓實責(zé)任。繼續(xù)開展抓財稅收支專項行動，明確目標(biāo)任務(wù)，落實工作責(zé)任，形成各部門協(xié)調(diào)配合、齊抓共管的工作格局。二是切實加大稅收協(xié)控聯(lián)管工作力度。繼續(xù)堅持財稅聯(lián)席會議制度，深入推進社會綜合治稅，充分調(diào)動各涉稅部門協(xié)同治稅的積極性，促進協(xié)稅護稅工作，確保財政收入穩(wěn)定增長。三是積極培育優(yōu)質(zhì)稅源，通過產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，吸引和帶動社會資本，加大對新興產(chǎn)業(yè)和傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)投入力度。四是繼續(xù)加強非稅收入征管，嚴(yán)格政府非稅收入預(yù)算管理，拓寬收入領(lǐng)域，不斷調(diào)整優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，努力增加可用財力。三是加快非煤礦山安全監(jiān)控系統(tǒng)平臺建設(shè)，化征管力度，完善稅控系統(tǒng)，促進資源稅增收；四是緊緊依靠縣委縣政府的高位協(xié)調(diào)，加大稅收協(xié)調(diào)力度，促進滇中引水、高速公路、楚攀天然氣管道建設(shè)等重點項目的耕地占用稅及時入庫；五是啟動第三期棚改革，加快辦理涉及國有產(chǎn)權(quán)拆遷補償手續(xù)，增加非稅收入。六是縣財政局根據(jù)目標(biāo)任務(wù)，結(jié)合我縣近年入庫實際情況、重點稅源情況、收入均衡入庫要求，按月向縣級各征收機關(guān)和各部門下達(dá)財政收支任務(wù)。

【積極的財政政策】

是指政府通過改變財政收入和支出來影響社會總需求，從而最終影響就業(yè)和國民收入的政策，財政政策包括財政收入政策和財政支出政策。積極的財政政策就是擴張性的財政政策，即通過增加政府投資與刺激消費需求來拉動經(jīng)濟增長。實施積極的財政政策，一方面可以通過增發(fā)國債或者發(fā)行地方政府債券，擴大政府的公共性支出需求；另一方面也可以通過減稅的方式，減輕企業(yè)和個人的稅負(fù)，從而促進企業(yè)擴大投資和個人增加消費。

【一般公共預(yù)算】

是以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。一般公共預(yù)算由一般公共預(yù)算收入和一般公共預(yù)算支出兩部分構(gòu)成。一般公共預(yù)算收入包括縣本級收入、上級對我縣的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付。一般公共預(yù)算支出包括縣本級支出、上解州支出。縣本級一般公共預(yù)算收入包括稅收收入、行政事業(yè)性收費收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等;縣本級一般公共預(yù)算支出按照功能分類分為:一般公共服務(wù)支出、外交、公共安全、國防支出、農(nóng)業(yè)、環(huán)境保護、教育、科技、文化、衛(wèi)生、體育、社會保障及就業(yè)等支出;按經(jīng)濟性質(zhì)分類分為:工資福利支出、商品和服務(wù)支出、資本性支出等支出。

【政府性基金預(yù)算】

是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。

【社會保險基金預(yù)算】

是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。

【全口徑預(yù)算】

就是把政府所有收支全部納入統(tǒng)一管理，其目標(biāo)定位于構(gòu)建一個覆蓋所有收支，不存在游離于預(yù)算外的政府收支，是將所有類型的財政資金收支都納入統(tǒng)一管理體系的制度框架。即監(jiān)督主體通過一系列方法和措施將政府所有的財政收入和支出均納入預(yù)算和決算的法制化運行機制。

【部門預(yù)算】

是反映政府部門收支活動的預(yù)算。是政府部門依據(jù)國家有關(guān)政策及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐步上報、審核、匯總，經(jīng)財政部門審核，經(jīng)政府同意后報人大審議通過、全面反映部門所有收入和支出的預(yù)算。通俗地講，就是“一個部門一本預(yù)算”。在部門預(yù)算中既反映一般預(yù)算的收入和支出，又反映基金預(yù)算的收入和支出。

【轉(zhuǎn)移支付】

是指貨幣資金、商品、服務(wù)或金融資產(chǎn)的所有權(quán)由一方向另一方的無償轉(zhuǎn)移。轉(zhuǎn)移的對象可以是現(xiàn)金，也可以是實物。財政轉(zhuǎn)移支付主要是財政資源（資金）在各級政府間的無償轉(zhuǎn)移，包括橫向轉(zhuǎn)移和縱向轉(zhuǎn)移。財政轉(zhuǎn)移支付通常可以分為無條件的財政轉(zhuǎn)移支付（即一般性轉(zhuǎn)移支付）和有條件的轉(zhuǎn)移支付（即專項轉(zhuǎn)移支付）兩種。

【一般性轉(zhuǎn)移支付】

1994年分稅制改革以后，我國逐步建立了以財力性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付為主的轉(zhuǎn)移支付制度。2009年以前，財力性轉(zhuǎn)移支付主要包括：一般性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、緩解縣鄉(xiāng)財政困難補助、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付、年終結(jié)算財力補助等，地方可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用上述資金。2009年起，為進一步規(guī)范財政轉(zhuǎn)移支付制度，財政部將中央對地方的轉(zhuǎn)移支付，分為一般性轉(zhuǎn)移支付、專項轉(zhuǎn)移支付兩類。修訂后的一般性轉(zhuǎn)移支付，包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財力保障、農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付以及義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付等，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。

【專項轉(zhuǎn)移支付】

指上級政府為實現(xiàn)特定的宏觀政策目標(biāo)，以及對委托下級政府代理的一些事務(wù)進行補償而設(shè)立的專項補助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。

2015年，為優(yōu)化財政資源配置，提高資金使用效益，建立符合現(xiàn)代財政制度要求的專項轉(zhuǎn)移支付資金管理制度體系，中央、省、州均出臺了推進對下專項轉(zhuǎn)移支付資金管理改革的意見，要求創(chuàng)新專項轉(zhuǎn)移支付資金管理機制：一是全面清理整合專項轉(zhuǎn)移支付資金；二是建立專項轉(zhuǎn)移支付資金設(shè)立、執(zhí)行和退出評估機制；三是改革專項轉(zhuǎn)移支付資金分配機制；四是推進專項轉(zhuǎn)移支付資金績效管理改革。

【縣級基本財力保障】

為保障基層政府實施公共管理、提供基本公共服務(wù)以及落實各項民生政策的基本財力需要，2010年9月，財政部印發(fā)了《關(guān)于建立和完善縣級基本財力保障機制的意見》，以“以獎代補”為政策核心，鼓勵各地提高對縣級基本財力保障水平，實現(xiàn)縣鄉(xiāng)政府“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”的目標(biāo)。我省雖然財力基礎(chǔ)相對薄弱，但是通過進一步加大省對下的轉(zhuǎn)移支付力度，較好地提升了縣鄉(xiāng)的基本財力保障水平，獲得了中央財政的獎勵資金。2011年，為配合實施新一輪財政管理體制，建立了省對下的縣級基本財力保障制度，將各地“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆毙枨螅考{入計算，對各地財力與“三?！敝С龅牟铑~給予全額補助，確?；鶎诱局С鲂枰?。

【“三保”】

是指保工資發(fā)放、保機構(gòu)運轉(zhuǎn)、?；久裆Ｊ鞘≈轂槁鋵嵖h級基本財力保障，實現(xiàn)各族人民老有所養(yǎng)、病有所醫(yī)、住有所居、學(xué)有所教、勞有所得的基本公共服務(wù)目標(biāo)而提出。2016年，州與各縣市人民政府均簽訂了縣級基本財力保障目標(biāo)責(zé)任書。

【調(diào)入資金和調(diào)出資金】

是指政府為平衡預(yù)算收支，從某類資金向其他類型預(yù)算運用調(diào)入、調(diào)出方式進行資金調(diào)撥，而直接用于平衡年度預(yù)算的其他資金。一般公共財政預(yù)算可從政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算及其他資金調(diào)入。調(diào)入、調(diào)出兩方匹配對應(yīng)。

【結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)】

結(jié)余是指財政收入大于財政支出的部分。結(jié)轉(zhuǎn)是指當(dāng)年支出預(yù)算已下達(dá)但未執(zhí)行，需按原項目使用用途在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。地方財政有結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的主要原因:一是中央財政超收中大部分用于補助地方，因超收數(shù)額到年底才能較為準(zhǔn)確預(yù)計，且其使用要嚴(yán)格按程序?qū)徟虼擞幸徊糠忠谀甑讜r才能下達(dá)，造成地方財政當(dāng)年撥不出去，形成結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。二是地方財政超收中有一部分資金當(dāng)年撥不出去，形成結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。三是資金已下達(dá)，因涉及政府采購等原因暫時無法撥付的資金，形成結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。

【預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金】

指財政通過超收安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用，基金的安排使用接受到本級人大及其常委會的監(jiān)督。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金單設(shè)科目，安排或補充基金時在支出方反映，調(diào)入使用基金時在收入方反映。

【預(yù)算績效管理】

是指政府依據(jù)其需要實現(xiàn)的職能和施政計劃，確定實現(xiàn)計劃所需要的支出經(jīng)費，并評估和測量某項支出計劃可能產(chǎn)生的社會經(jīng)濟效果和業(yè)績。財政支出績效評價是指財政部門和預(yù)算部門（單位）根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，運用科學(xué)、合理的績效評價指標(biāo)、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價方法，對財政支出的經(jīng)濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價?？冃гu價貫穿于事前、事中、事后，以及結(jié)果反饋和結(jié)果應(yīng)用全過程。

【基本公共服務(wù)均等化】

是指政府為社會公眾提供基本的、在不同階段具有不同標(biāo)準(zhǔn)的最終大致均等的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)。黨的十六屆六中全會通過的《中共中央關(guān)于構(gòu)建社會主義和諧社會若干重大問題的決定》明確提出，要“完善公共財政制度，逐步實現(xiàn)基本公共服務(wù)均等化”。黨的十七大提出了“圍繞推進基本公共服務(wù)均等化和主體功能區(qū)建設(shè)，完善公共財政體系”的戰(zhàn)略目標(biāo)。黨的十八大進一步提出到2020年“基本公共服務(wù)均等化總體實現(xiàn)”，“加快改革財稅體制，健全中央和地方財力與事權(quán)相匹配的體制，完善促進基本公共服務(wù)均等化和主體功能區(qū)建設(shè)的公共財政體系，構(gòu)建地方稅體系，形成有利于結(jié)構(gòu)優(yōu)化、社會公平的稅收制度”。

【地方政府債券】

是指政府財政部門或其他代理機構(gòu)為籌集資金，以政府名義發(fā)行的債券，主要包括國庫券和公債兩大類。一般國庫券是由財政部發(fā)行，用以彌補財政收支不平衡;公債是指為籌集建設(shè)資金而發(fā)行的一種債券。中央政府發(fā)行的稱中央政府債券，地方政府發(fā)行的稱地方政府債券。

2009年，國務(wù)院《關(guān)于發(fā)行2009年地方政府債券有關(guān)問題的通知》（國發(fā)〔2009〕2號）決定由財政部代理發(fā)行地方政府債券，為地方政府配合中央擴大內(nèi)需、拉動經(jīng)濟增長籌集部分建設(shè)資金。地方政府債券為可流通記賬式債券，由財政部按照現(xiàn)行記賬式國債的發(fā)行方式，代理地方政府向國債承銷團甲類成員發(fā)行，并代辦還本付息和支付發(fā)行費，債券利率以市場化方式確定。地方政府債券發(fā)行后可在全國銀行間債券市場和證券交易所債券市場上市流通。

【地方政府性債務(wù)】

是指地方政府及其職能部門（機構(gòu)）、有財政經(jīng)常性撥款的事業(yè)單位等直接借入、拖欠或依據(jù)合同提供擔(dān)保形成的債務(wù)，以及地方政府及其職能部門（機構(gòu)）成立的公司為進行基礎(chǔ)性、公益性建設(shè)，以政府信用直接借入或依法提供擔(dān)保形成的債務(wù)。

【舉借債務(wù)】

加強償債計劃執(zhí)行的分析研究，通過盤活存量、整合資金、用活債券置換政策，多渠道籌措資金化解政府債務(wù)。對可能存的風(fēng)險提前預(yù)判，制定預(yù)案，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。一是積極支持各行業(yè)主管單位要積極向上爭取資金、推廣使用PPP融資模式、用項目收益償還債務(wù)、盤活財政存量資金、處置資產(chǎn)、整合項目等方式積極籌措到期債務(wù)本息資金。二是在摸清債務(wù)底數(shù)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我縣財力，制定2019年化債方案，細(xì)化具體化解措施，做好到期債務(wù)本金利息償債資金來源籌集計劃,確保不會發(fā)生債務(wù)違約和債務(wù)逾期，避免政府債務(wù)風(fēng)險性事件的發(fā)生。三是2020年我縣向上爭取一般債務(wù)再置換債券資金1.6億元，主要用一般到期債務(wù)本金歸還；爭取新增地方政府專項債務(wù)1.8億元，其中：牟定縣城市停車場建設(shè)1.2億元，牟定縣人民醫(yī)院補短板建設(shè)0.6億元。

【機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金制度改革】

指對機關(guān)事業(yè)單位工作人員實行和企業(yè)職工一樣的基本養(yǎng)老保險制度。2014年12月，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革方案已經(jīng)國務(wù)院常務(wù)會議和中央政治局常委會審議通過，并從2014年10月1日起執(zhí)行。

【縣級公立醫(yī)院綜合改革】

2012年6月，國務(wù)院辦公廳印發(fā)了《關(guān)于縣級公立醫(yī)院綜合改革試點意見》（國辦發(fā)〔2012〕33號），啟動縣級公立醫(yī)院綜合改革試點，我州祿豐縣納入國家首批公立醫(yī)院改革試點縣，2015年公立醫(yī)院改革在全州范圍推開。我縣公立醫(yī)院綜合改革從2015年11月1日起全面實施，改革范圍包括縣人民醫(yī)院和縣中醫(yī)院?？h級公立醫(yī)院綜合改革堅持“?；?、強基層、建機制”的基本原則，堅持公立醫(yī)院公益性質(zhì)，以破除以藥補醫(yī)機制為關(guān)鍵環(huán)節(jié)，更加注重改革的系統(tǒng)性、整體性和協(xié)同性，更加注重體制機制創(chuàng)新和治理體系與能力建設(shè)，更加注重治本與治標(biāo)、整體推進與重點突破的統(tǒng)一，全面深化縣級公立醫(yī)院管理體制、補償機制、價格機制、藥品采購、人事編制、收入分配、醫(yī)保制度、監(jiān)管機制等綜合改革，建立起“維護公益性、調(diào)動積極性、保障可持續(xù)”的運行新機制。堅持以改革促發(fā)展，加強以人才隊伍為核心的縣級公立醫(yī)院能力建設(shè)，統(tǒng)籌縣域醫(yī)療衛(wèi)生體系發(fā)展，實現(xiàn)“小病不出村，常見病不出鄉(xiāng)，大病基本不出縣，預(yù)防在基層”，90%左右的患者在縣域內(nèi)就診的改革目標(biāo)。

第三部分

牟定縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）報告附表(見附件1）

 

第四部分

牟定縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算公開表(見附件2）

第五部分

牟定縣2021年部門預(yù)算匯總表（見附件3）

第六部分

牟定縣2020年縣級“三?！辟Y金保障情況和2021年“三?！?/strong>預(yù)算安排情況

一、2020年“三?！辟Y金保障情況

牟定縣財政局始終將“三?！惫ぷ鲾[在重要位置，納入全年重點工作始終，堅持“定期報告+重點關(guān)注”動態(tài)監(jiān)控，通過壓縮一般性支出、規(guī)范賬戶管理等措施，多渠道整合盤活財政資金，實現(xiàn)了人員工資按時足額發(fā)放和機關(guān)正常運轉(zhuǎn)，以及基本民生領(lǐng)域的資金調(diào)度。2020年縣級實際已執(zhí)行“三?！辟Y金支出120388.28萬元。其中：

（一）保工資情況

2020年全縣安排保工資支出82,775萬元，其中：部門預(yù)算安排?！氨９べY”基本支出78,629萬元（統(tǒng)發(fā)工資58,300萬元、住房公積金3,894萬元、社會保障繳費16,435萬元）；項目預(yù)算計劃安排保工資支出4,146萬元（主要是預(yù)留2020年兩年一調(diào)正常晉升工資和正?？冃ЧべY的發(fā)放）。經(jīng)過自查，2020年預(yù)算已優(yōu)先足額安排國家和省級明確的“三?！敝С?，不存在預(yù)算安排不足或保障不到位的情況。

2020年全年執(zhí)行“保工資”支出84788.28萬元，其中：部門預(yù)算執(zhí)行?！氨９べY”基本支出72735萬元（統(tǒng)發(fā)工資48712萬元、隨工資計提的附加支出17018萬元、統(tǒng)籌外離退休工資4283萬元、差額單位人員工資2722萬元），1-12月全年發(fā)放績效獎勵支出12053.28萬元;全年“保工資”預(yù)算執(zhí)行較年初預(yù)算增加4013.28萬元，增長4.8%，增長的原因主要是在職人員正常晉升和正常調(diào)資增加了工資支出。經(jīng)過自查，2020年全年及時發(fā)放了全年工資及社保繳費支出不存在預(yù)算執(zhí)行保障不到位的情況。

（二）保運轉(zhuǎn)情況

2020年全縣部門預(yù)算基本支出安排?！氨＿\轉(zhuǎn)”支出4,890萬元（其中：公用經(jīng)費2,125萬元、聘用及部分供養(yǎng)人員經(jīng)費2,765萬元）。

2020年全年執(zhí)行“保運轉(zhuǎn)”支出4986萬元。全年“保運轉(zhuǎn)”預(yù)算執(zhí)行較年初預(yù)算增加96萬元，增長2%，增長的原因主要是2020年疫情防控和兩次脫貧攻堅評估，增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村組保運轉(zhuǎn)支出。全縣預(yù)算安排除教育、政法系統(tǒng)、紀(jì)檢系統(tǒng)執(zhí)行省級標(biāo)準(zhǔn)公用經(jīng)費外，其他的行政事業(yè)單位全部降低縣級公用經(jīng)費保障標(biāo)準(zhǔn)為4,000元/年，不足部分由單位爭取上級資金進行彌補，存在全縣保運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障標(biāo)準(zhǔn)較低的情況。2020年未出現(xiàn)單位運轉(zhuǎn)不正常的情況。

（三）保民生情況

2020年全縣安排基本民生支出29,696萬元，其中：縣級財力安排5,539萬元[其中：部門預(yù)算基本支出安排“保民生”支出177萬元（遺屬補助162萬元、助學(xué)金15萬元）;項目預(yù)算安排“保民生”支出5,361萬元。其中：中央省州個人民生責(zé)任配套3,416萬元、民生綜合預(yù)算1,500萬元、喪葬安家費400萬元]；上級轉(zhuǎn)移支付安排“保民生”支出24,157萬元。

2020年全年執(zhí)行“保民生”支出30614萬元, 全年“保民生”預(yù)算執(zhí)行較年初預(yù)算增加918萬元，增長3.1%，增長的原因主要是①社會保險待遇支出調(diào)增112萬元，原因是因農(nóng)村養(yǎng)老保險領(lǐng)取待遇人員死亡增多增加112萬元；②退伍軍人退回安置在機關(guān)、事業(yè)單位9人、養(yǎng)老保險基金轉(zhuǎn)移和退回以前年度農(nóng)村養(yǎng)老保險參保人重復(fù)扣繳的社會保險費形成調(diào)增422萬元。2020年全年“保民生”已按時足額保障，無延期發(fā)放的情況。

2020年，為扎實做好保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆摹叭！惫ぷ?，縣財政局牢固樹立“過緊日子”思想，通過最大限度壓減“三公經(jīng)費”和一般性支出等措施，為“三?！敝С鲵v出有限的財力空間。合理安排支出順序，優(yōu)先保障“三?！敝С?。通過整合盤活財政存量資金查找收入來源等措施，為“三?！敝С鎏峁┯辛Y金支撐；堅持“三保”支出在預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行中“兩個優(yōu)先”的原則，嚴(yán)控非急需、非剛性財政支出，把有限的資金用在保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?。通過這些方式，2020年，共清理各類財政存量資金2,917萬元，其中安排用于穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險等重點領(lǐng)域和項目支出2,917萬元；2020年，我縣“三公”經(jīng)費支出565萬元，其中：公務(wù)用車運行維護費385萬元，公務(wù)接待費180萬元。比上年678萬元減少113萬元，下降16%。與此同時，財政支出繼續(xù)向民生領(lǐng)域傾斜，民生支出占一般公共預(yù)算支出的62.5%，讓群眾享受到高質(zhì)量發(fā)展成果。在預(yù)算執(zhí)行中，縣財政局加強國庫資金調(diào)度，建立庫款預(yù)警機制，密切關(guān)注庫款情況，發(fā)現(xiàn)問題及時預(yù)警。建立了縣級“三保”預(yù)算編制事前審核機制，確保了國家制定的工資、民生政策落實到位，切實兜牢縣區(qū)“三?！钡拙€。

二、2021年“保工資”預(yù)算安排情況

2021年2021年基本支出（保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生）83528萬元。其中：在職人員工資51601.43萬元（含機關(guān)綜合績效2000元/人/月共3187.2萬元，事業(yè)人員績效1500元/人/月共5138.1萬元）、離退休人員工資4510.9萬元、公用經(jīng)費（含生均公用經(jīng)費）1909.6萬元、車輛運維費256萬元、社會保障繳費11942.4萬元、住房公積金4406.5萬元、聘用制合同制及部分財政供養(yǎng)人員經(jīng)費4779.3萬元、其它運轉(zhuǎn)支出506.2萬元、基本民生支出3616萬元。

2021年“三?！鳖A(yù)算安排119645.49萬元（含年初預(yù)算批復(fù)縣本級基本支出“三保”83528萬元）。其中：

（一）保工資情況

2021年全縣安排保工資支出72461.23萬元，其中：在職人員工資51601.43萬元（含機關(guān)綜合績效2000元/人/月共3187.2萬元，事業(yè)人員績效1500元/人/月共5138.1萬元）、離退休人員工資4510.9萬元、社會保障繳費11942.4萬元、住房公積金4406.5萬元；加地方公務(wù)員年終績效獎勵支出1600萬元、2021年增資預(yù)算留4000萬元、職業(yè)年金3500萬元，合計安排地方保工資支出81561.23萬元。經(jīng)過自查，2021年預(yù)算已優(yōu)先足額安排國家和省級明確的“三?！敝С?，不存在預(yù)算安排不足或保障不到位的情況。

（二）保運轉(zhuǎn)情況

2021年全縣部門預(yù)算基本支出安排保“保運轉(zhuǎn)”支出8244.26萬元（含生均公用經(jīng)費1909.6萬元、車輛運維費256萬元、聘用制合同制及部分財政供養(yǎng)人員經(jīng)費4779.3萬元、其它運轉(zhuǎn)支出506.2萬元）。

全縣預(yù)算安排除教育、政法系統(tǒng)、紀(jì)檢系統(tǒng)執(zhí)行省級標(biāo)準(zhǔn)公用經(jīng)費外，其他的行政事業(yè)單位全部降低縣級公用經(jīng)費保障標(biāo)準(zhǔn)為4,000元/年，不足部分由單位爭取上級資金進行彌補，存在全縣保運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障標(biāo)準(zhǔn)較低的情況；全縣所有政府計劃內(nèi)聘用及部分供養(yǎng)人員已全額納入預(yù)算保障。

（三）保民生情況

2021全縣安排基本民生政策支出29,840萬元，其中：縣級基本民生支出3616萬元，上級轉(zhuǎn)移支付安排“保民生”支出26224萬元。

2021我縣“保民生”支出足額納入預(yù)算，無降低保障標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算情況。

（四）“三?！叭笨谇闆r

2021年全縣縣年初預(yù)算安排省標(biāo)準(zhǔn)“三?！敝С?19645.49萬元，2021年預(yù)算縣級可用財力122592.78萬元，能確保2021年圓滿完成省標(biāo)準(zhǔn)和地方“三?！敝С鲐?zé)任不留缺口。

2、2021年基本支出預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)：

2021年基本支出人員經(jīng)費待遇、社保繳費、公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)、公務(wù)用車運維費標(biāo)準(zhǔn)與2020年保持一致，有變化以下幾項作重點說明：

（1）根據(jù)減稅降費政策要求，從2020年開始職工基本養(yǎng)老保險單位部分繳費按在職人員社保繳費比例由原來20%調(diào)整至16%預(yù)算安排。

（2）根據(jù)中共楚雄州委組織部、州財政局、州民政局、州人社局、州醫(yī)療保障局《關(guān)于印發(fā)〈楚雄州落實村干部崗位補貼長效機制工作方案〉的通知》（楚組發(fā)〔2019〕6號文件）村委會要求，從2019年開始，經(jīng)測算我縣實際執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)已高于此規(guī)定，按照“就高不就低”的原則，對村黨組書記、主任的基本報酬不作調(diào)整，繼續(xù)執(zhí)行2,670元/人/月，其余人員（含村務(wù)監(jiān)督委員會主任）2,550元/人/月（如村務(wù)監(jiān)督委員會主任由村三職干部兼任，按兼職補貼550元預(yù)算）；提高績效補貼標(biāo)準(zhǔn)為每人每月補助534元（原來標(biāo)準(zhǔn)100元/人/月）；提高村（居）民小組黨組織負(fù)責(zé)人和村（居）民小組長誤工補貼標(biāo)準(zhǔn)（原來標(biāo)準(zhǔn)為50元和70元/每人每月）為每人每月400元、一肩挑的每人每月600元。此項政策實施每年新增財政支出840萬元。2019年新增部分已在2020年2月補發(fā)，2020年、2021年部分已列入基本支出預(yù)算。

（3）普通行政事業(yè)單位公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)2021年仍按4000元/人的標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算。

（4）根據(jù)《云南省人民政府關(guān)于進一步完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制的通知》要求，從2020年開始，普通高中生生均公用經(jīng)費每年增長10%提高至1,275元/生/年（2019年標(biāo)準(zhǔn)1105元/生/年），增加170元/生/年。

（5）根據(jù)《楚雄州財政局 楚雄州教育局關(guān)于建立公辦幼兒園生均公用經(jīng)費財政撥款制度的通知》（楚財教[2018]82號）規(guī)定，從2020年開始執(zhí)行公辦幼兒園生均公用經(jīng)費按600元/生.年預(yù)算。每年新增支出102萬元，計劃從公辦幼兒園非稅收入中返還安排（從2020年開始對公辦幼兒園非稅收入全額納入預(yù)算管理），如非稅收入不夠安排，財政統(tǒng)籌補足；非稅收入安排公用經(jīng)費后剩余部分原則上返還各幼兒園。

（6）國家、省制定的教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、民政等4基本民生政策配套資金列入基本支出預(yù)算全年安排3511萬元。

第七部分

牟定縣關(guān)于2021年本級匯總的一般公共預(yù)算“三公經(jīng)費”預(yù)算安排情況說明

一、按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，公用經(jīng)費預(yù)算是根據(jù)不同標(biāo)準(zhǔn)分不同部門進行預(yù)算，包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、差旅費、會議費、培訓(xùn)費、接待費、公務(wù)用運行維護費等。各預(yù)算單位根據(jù)本單位實際工作情況來安排“三公”經(jīng)費預(yù)算?！叭苯?jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出。（2）公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

二、“三公”經(jīng)費增減變化原因說明:牟定縣2021年本級匯總的121個預(yù)算單位部門基本支出和項目預(yù)算“三公經(jīng)費”預(yù)算安排454.12萬元，比上年基本支出和項目預(yù)算“三公經(jīng)費”預(yù)算466萬元減少11.88萬元，減少3%。其中：

（1）因公出國（境）費用0萬元。

（2）公務(wù)接待費182.12萬元（其中：基本支出預(yù)算107.12萬元、項目預(yù)算75萬元），比上年183萬元減少0.88萬元，減少0.5%.

（3）公務(wù)用車購置及運行費272萬元（其中：基本支出預(yù)算272萬元、項目預(yù)算0萬元），比上年283萬元（基本支出預(yù)算262萬元、項目預(yù)算21萬元）減少11萬元，減少4%。其中：公務(wù)公務(wù)用車購置費0萬元，與上年無增減；公務(wù)用車運行費272萬元，比上年283萬元減少11萬元，減少4%。

第八部分

牟定縣2021年重大政策和重點項目績效目標(biāo)說明

2021年，全縣115 個縣級預(yù)算部門納入預(yù)算績效管理的項目共計969個，申報預(yù)算金額39746.19萬元。由于我縣財力有限，按照先保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?，再保其他支出的順序和原則安排預(yù)算后，實際納入2021年預(yù)算的支出項目46個，財政資金預(yù)算29879萬元，具體是：

 

1.地方政府債務(wù)還本付息。從一般公共預(yù)算安排用于解決2021年牟定縣共需要化解政府性債務(wù)本息25,845.52萬元。2021年政府預(yù)算草案安排財政承擔(dān)還本付息資金15222萬元，其中：安排債務(wù)還本支出6570萬元、債務(wù)付息支出8652萬元。2021年政府債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)債券利息3,690.66萬元及到期10%的本金800萬元，合計4490.66萬元。

 

2.項目前期費。確保2021年完成預(yù)算爭取資金項目前期規(guī)劃、項目建議書、可行性研究、初步設(shè)計等前期工作2000萬元。

 

3.鄉(xiāng)村振興專項資金。鄉(xiāng)村振興專項資金1210萬元主要用于牟定縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村公共服務(wù)體系建設(shè)、農(nóng)村公益性事業(yè)建設(shè)、鄉(xiāng)村振興示范創(chuàng)建等鄉(xiāng)村振興重點支持項目，建立健全城鄉(xiāng)融合發(fā)展體制機制和城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)均等化。

4.征地成本拆遷補償及土地報批費。支付省州縣土地報批費及土地出讓業(yè)務(wù)費、規(guī)劃編制費、勘測定界費和支付建設(shè)項目被征征地成本拆遷補償費。

5.農(nóng)村義務(wù)教育寄宿生生活補助。用于落實城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制（小學(xué)人均補助標(biāo)準(zhǔn)（寄宿生）1000元/生.年,非寄宿1000元/生）,對城鄉(xiāng)義務(wù)教育困難學(xué)生提供生活補助。

6.城市最低生活保障。用于城市居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)按照不低于上一年全省城鎮(zhèn)居民人均消費性支出的25%確定，農(nóng)村居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)按照不低于上一年全省農(nóng)村居民人均生活消費支出的35%確定的部分（保障人數(shù)1500人）。

7.農(nóng)村最低生活保障。用于（月平均補助水平243元/人。月，其中：基數(shù)108元部分中央省補助86.3%，剩余州、縣承擔(dān)。提高標(biāo)準(zhǔn)部分135元中央省補助80%，州縣各承擔(dān)10%）城市居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)按照不低于上一年全省城鎮(zhèn)居民人均消費性支出的25%確定，農(nóng)村居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)按照不低于上一年全省農(nóng)村居民人均生活消費支出的36%確定的部分（保障人數(shù)6814人）。

8.特困供養(yǎng)人員（原五保戶）補助。為811人提供基本生活條件；對生活不能自理的給予照料；提供疾病治療；辦理喪葬事宜；對符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的住房困難的分散供養(yǎng)特困人員，給予住房救助；對在義務(wù)教育階段就學(xué)的特困人員，給予教育救助；對在高中教育（含中職）、普通高等教育階段就學(xué)的特困人員，根據(jù)實際情況給予適當(dāng)教育救助。

9.臨時救助。用于67人符合《云南省人民政府關(guān)于印發(fā)云南省社會救助實施辦法的通知》（云政發(fā)[2014]65號）臨時救助條件人員補助。

10.流浪乞討人員救助。用于支付流浪乞討人員時提供必要的食品、飲用水、衣被、臨時、交通、食宿費用。

11.孤兒基本生活保障。用于支付35人（標(biāo)準(zhǔn)1274元//月，中央600元、省526元，縣102元）孤兒基本生活保障經(jīng)費。

12.困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼。3855人，按照困難殘疾人生活補貼按照每人每月50元發(fā)放；重度殘疾人護理補貼按照一級每人每月70元、二級每人每月40元發(fā)放。

13.高齡老人補助117.7萬元。4566人，按照2015年，80-99歲，省級補助 50元 /人.年 ；100歲以上，省級財政補助300元 /人.月進行補助。

14.六十年代精簡退職人員職工生活補助。水利傷殘民工236人，月人均補助110.8元，共15.7萬元；精簡職工67人，月人均168元，共13.5萬元；半脫產(chǎn)干部128人，月人均補助183.21元，共24.65萬元；村公所辦事處干部48人，年補助經(jīng)費8萬元。

15.敬老院管理人員工資。落實2021年敬老院管理人員39人工資。

16.村居委會民政事務(wù)員經(jīng)費。落實2021年村居委會民政事務(wù)員89人經(jīng)費人員工資。

17.企業(yè)退休人員計劃生育獎勵。從2015年起，企業(yè)退休人員獨子費下劃縣管理，獨生子女的企業(yè)退休人員增發(fā)5%基本養(yǎng)老金。

18.企業(yè)退休人員社會化管理經(jīng)費。退休人員每人每月5元的活動經(jīng)費（州標(biāo)準(zhǔn)120元/年/人）。鄉(xiāng)鎮(zhèn)服務(wù)管理工作經(jīng)費26850元，退休人員管理服務(wù)費18.4萬元，一次性移交費5.1萬元。

19.企業(yè)退休人員管理服務(wù)費。退休人員每人每月5元的活動經(jīng)費（州標(biāo)準(zhǔn)120元/年/人）。鄉(xiāng)鎮(zhèn)服務(wù)管理工作經(jīng)費26850元，退休人員管理服務(wù)費18.4萬元，一次性移交費5.1萬元。

20.解決破產(chǎn)國企職工遺留問題經(jīng)費。用于200人原國有改制企業(yè)失業(yè)人員的社會保險補貼。

21.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補貼。用于年滿16周歲（不含在校學(xué)生）、非國家機關(guān)和事業(yè)單位工作人員及不屬于職工基本養(yǎng)老保險制度覆蓋范圍的、具有云南省戶籍的城鄉(xiāng)居民，可以在戶籍地縣市區(qū)參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險（參加養(yǎng)老保險人數(shù)122073人）。

22.優(yōu)撫對象醫(yī)療補助。用于23人從2015年起，對城鎮(zhèn)無工作單位且生活困難的重點優(yōu)撫對象，按每人每月400元標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活補助。

23.義務(wù)兵家庭優(yōu)待金。義務(wù)兵家庭優(yōu)待金168萬元。用于140人，從2016年1月1日起，各地義務(wù)兵家庭優(yōu)待金按不低于上年度全省城鎮(zhèn)居民人均可支配收入的30%標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

24.自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟補助。自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟補助26.88萬元。71人，按照退役金標(biāo)準(zhǔn)4500元的80%計發(fā)，即3600元計發(fā)，省、州、縣各三分之一承擔(dān)。

25.軍隊移交地方政府離退休人員經(jīng)費。軍隊移交地方政府離退休人員補助52萬元。8名軍隊退休人員105萬元、3名代管人員退休費25萬元。

26.退役士兵教育培訓(xùn)經(jīng)費。落實2021年退役士兵教育培訓(xùn)169人。

27.軍轉(zhuǎn)干部基本醫(yī)療保障。落實2021年退役士兵軍轉(zhuǎn)干部基本醫(yī)療保障169人。

28.重點優(yōu)撫對象慰問.落實2021年退役士兵及家屬“兩節(jié)”慰問126人。

29.困難軍人殘疾生活補貼和重度殘疾人護理補貼。按照困難殘疾人生活補貼按照每人每月50元發(fā)放；重度殘疾人護理補貼按照一級每人每月70元、二級每人每月40元發(fā)放。

30.困難軍人臨時救助。對符合《云南省人民政府關(guān)于印發(fā)云南省社會救助實施辦法的通知》（云政發(fā)[2014]65號）臨時救助條件人員補助。

31.基本公共衛(wèi)生服務(wù)。2021年按照2017年年末全縣21.25萬人為基數(shù)，各級財政按照人均74元免費向居民提供16項基本公共衛(wèi)生服務(wù)：建立居民健康檔案；提供健康教育宣傳服務(wù)；提供預(yù)防接種服務(wù)；提供0—6歲兒童健康管理服務(wù)；提供孕產(chǎn)婦健康管理服務(wù)；提供65歲及以上老年人健康管理服務(wù)；提供高血壓患者健康管理服務(wù)；提供2型糖尿病患者健康管理服務(wù)；提供嚴(yán)重精神障礙患者管理服務(wù)；提供肺結(jié)核患者管理服務(wù)；傳染病及突發(fā)公共衛(wèi)生事件相關(guān)信息報告；衛(wèi)生監(jiān)督協(xié)管服務(wù)；13.65歲及以上老年人和0-36個月兒童中醫(yī)藥健康管理服務(wù)；向育齡人群免費提供避孕藥具；健康生活與行為養(yǎng)成；新生兒遺傳代謝性疾病及聽力篩查。

32.計劃生育獎勵扶助。根據(jù)國家計劃生育政策、《云南省計劃生育條例》、《云南省農(nóng)業(yè)人口獨生子女家庭獎勵規(guī)定》等法律法規(guī)，對計劃生育特殊家庭發(fā)放一次性獎勵金、教育獎學(xué)金（原教育“三免費）、失獨家庭一次性撫慰金、農(nóng)村部分計劃生育家庭特別扶助、農(nóng)村居民獨生子女保健費、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險資助等補助。

33、防治艾滋病經(jīng)費。減少艾滋病新發(fā)感染率，降低艾滋病死亡率，母嬰傳播率降低至2%以下，檢測發(fā)現(xiàn)率和抗病毒率覆蓋率達(dá)87%以上，治療病人的病毒抑制率達(dá)89%以上；加強項目質(zhì)量控制和能力建設(shè)，保證項目順利實施。

34.城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險。用于縣域內(nèi)，不屬于城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度覆蓋范圍內(nèi)的學(xué)生、少年兒童和其他非從業(yè)城鎮(zhèn)居民參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險（參保人數(shù)180637）。個人繳費毎人每年150元。

35.城鄉(xiāng)醫(yī)療救助。用于對重點救助對象參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險人個繳費部分進行補貼，重點救助對象在定點醫(yī)療機構(gòu)發(fā)生的政策范圍內(nèi)住院費用中，對經(jīng)過基本醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民大病保險及其它補充醫(yī)療保險后的個人負(fù)擔(dān)費用，在年度救助限額內(nèi)按不低于70%比例給予救助部分。

36.自然災(zāi)害生活救助。用于支付發(fā)生災(zāi)害時提供必要的食品、飲用水、衣被、臨時住所費用。

37.森林火災(zāi)保險財政補貼。落實2021年森林火災(zāi)保險財政補貼面100%。

38.森林防火經(jīng)費。落實2021年森林防火隊員156人工資及社保繳費。

39.能繁母豬保險財政補貼。落實2021年能繁母豬11458頭保險財政補貼。

40.玉米水稻油菜青稞保險財政補貼。落實15589畝玉米水稻油菜青稞保險財政補貼。

41.畜禽疫病防治。完成能畜禽疫病防治疫苗采購，防治覆蓋面100%。

42.機關(guān)事業(yè)單位職工死亡撫恤。依據(jù)縣民政批復(fù)，預(yù)計完成行政事業(yè)單位52人喪葬撫恤費兌付工作。

43.機關(guān)事業(yè)單位職工遺屬生活補助。完成機關(guān)事業(yè)單位職工遺屬生活補助兌付569人。

44.地質(zhì)災(zāi)害防治資金。用于地質(zhì)災(zāi)害防治工作經(jīng)費、監(jiān)測員誤工補助、地質(zhì)災(zāi)害避讓搬遷補助、工程治理、應(yīng)急處置、應(yīng)急演練、地質(zhì)災(zāi)害隱患排查、群策群防宣傳培訓(xùn)等支出。

45.“兩參”烈屬老紅軍老黨員等部分優(yōu)撫對象撫恤和生活補助20.08萬元。用于1848人優(yōu)撫對象優(yōu)先納入養(yǎng)老、醫(yī)療、住房以及殘疾人保障等各項社會保障制度體系；農(nóng)村困難黨員關(guān)愛資金，對70歲以上農(nóng)村困難老黨員，每人每月給予20元補助。

46、城鄉(xiāng)中、小學(xué)生均公用經(jīng)費。小學(xué)生補助人數(shù)8145人，小學(xué)人均補助標(biāo)準(zhǔn)（寄宿生）600元/生.年,寄宿生在增加200元/生.年；初中生補助人數(shù)5033人，初中人均補助標(biāo)準(zhǔn)（寄宿生）600元/生.年,寄宿生增加200元/生.年。

 

第九部分

牟定縣2020年政府性債務(wù)舉債和2021年政府性債務(wù)舉借計劃說明

牟定縣2020年爭取一般債務(wù)再置換債券資金15261萬元，主要用于一般債務(wù)到期本金歸還15261萬元；2020年爭取爭取專項債務(wù)再置換債券資金1200萬元，爭取新增地方政府專項債務(wù)1.8億元，用于牟定縣城市停車場建設(shè)1.2億元，牟定縣人民醫(yī)院補短板建設(shè)0.6億元；其他無政府性新增舉借債務(wù)事項。

2021年我縣計劃向上爭取一般債務(wù)再置換債券資金7370元（政府預(yù)算草案安排6570萬元），主要用于一般債務(wù)到期本金歸還；2021年爭取新增地方政府專項債務(wù)項目已上報，省州正在審核中，目前還未確定項目。

 

第十部分

牟定縣2020年財政轉(zhuǎn)移支付情況和2021年轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況說明

一、牟定縣2020年財政轉(zhuǎn)移支付情況說明

2020年全縣共爭取到位一般公共預(yù)算上級補助資金134,078萬元(不含基金專項轉(zhuǎn)移支付補助10965萬元)，同比減少2388萬元，下降1.7%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付補助到位112295萬元，較上年108559增加3736萬元，增長3.4%。專項轉(zhuǎn)移支付補助到位19558萬元，較上年25377萬元減少5079萬元，下降20%。

主要用于：一般性轉(zhuǎn)移支付收入中財力性補助60933萬元，全部用于安排“三?！敝С?，其余安排公共安全共同財政事權(quán)632萬元、教育共同財政事權(quán)5711萬元、社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)10053萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)12268萬元、節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)800萬元、農(nóng)林水共同財政事權(quán)7733萬元、交通運輸共同財政事權(quán)1214萬元、 住房保障共同財政事權(quán)1146萬元、其他共同財政事權(quán)0萬元；專項轉(zhuǎn)移支付補助19558萬元，主要用于：一般公共服務(wù)620萬元、公安支出255萬元、教育支出571萬元、科學(xué)技術(shù)支出220萬元、文化旅游體育與傳媒支出247萬元、社會保障和就業(yè)支出1471萬元、衛(wèi)生健康支出1742萬元、節(jié)能環(huán)保支出1608萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出2012萬元、農(nóng)林水支出7892萬元、交通運輸支出723萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出69萬元、金融支出19萬元、自然資源海洋氣象等支出22萬元、住房保障支出1108萬元、糧油物資儲備支出516萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出428萬元。

二、牟定縣2021年轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況說明

根據(jù)楚財基層〔2021〕1號—楚雄州財政局關(guān)于下達(dá)2021年縣級基本財力保障機制獎補資金的通知（提前下達(dá)基本財力保障14931萬元）、楚財基層〔2020〕32號—楚雄州財政局關(guān)于提前下達(dá)2021年部分轉(zhuǎn)移支付資金的通知(提前下達(dá)均衡性17024萬元）和全口徑預(yù)算的要求，2021年年初預(yù)算轉(zhuǎn)移支付補助收入145345萬元，比上年141082萬元增長3.02%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入預(yù)算114991萬元，增長2.1%，一般性轉(zhuǎn)移支付收入中財力性補助64589萬元，全部用于安排“三?！敝С觯溆喟才殴舶踩餐斦聶?quán)701萬元、教育共同財政事權(quán)8156萬元、社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)13220萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)13765萬元、節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)900萬元、農(nóng)林水共同財政事權(quán)12022萬元、交通運輸共同財政事權(quán)1389萬元、 住房保障共同財政事權(quán)1256萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財政事權(quán)200萬元；專項轉(zhuǎn)移支付補助預(yù)算27824萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)19558萬元增加8266萬元，增長42%，主要安排用于：一般公共服務(wù)633萬元、公安支出269萬元、教育支出1699萬元、科學(xué)技術(shù)支出250萬元、文化旅游體育與傳媒支出269萬元、社會保障和就業(yè)支出1699萬元、衛(wèi)生健康支出1988萬元、節(jié)能環(huán)保支出1860萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出2252萬元、農(nóng)林水支出12727萬元、交通運輸支出841萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出70萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出320萬元、自然資源海洋氣象等支出500萬元、住房保障支出1199萬元、糧油物資儲備支出612萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出559萬元。

第十一部分

牟定縣2020年縣本級安排扶貧資金預(yù)算執(zhí)行情況和2021年縣本級安排鄉(xiāng)村振興預(yù)算說明

一、2020年縣級安排執(zhí)行扶貧專項資金500萬元。用于扶貧補短板、教育扶貧、健康扶貧、就業(yè)扶貧（包含：1、縣統(tǒng)計局根據(jù)云財農(nóng)[2020]3號脫貧攻堅普查經(jīng)費50萬元；2、縣教育局2020年貧困學(xué)子前教育助學(xué)金11.2萬元、2020年職業(yè)教育（中高職）雨露計劃資助[170人,3000元\生\年]計51萬元、2020年東西協(xié)作雨露計劃資助[144人,6000元\生\年]86.4萬元；3、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局農(nóng)村環(huán)境綜合治理74.5萬元；3、縣扶貧辦扶貧項目規(guī)劃實施及管理30萬元。共計303.1萬元）。實際執(zhí)行30萬元，牟財農(nóng)[2020]19號部分脫貧攻堅普查經(jīng)費20萬元、牟財預(yù)[200]57號統(tǒng)籌人居環(huán)境整治經(jīng)費10萬元。

二、2021年縣級安排鄉(xiāng)村振興專項資金1210萬元。

2021年安排鄉(xiāng)村振興專項資金1210萬元主要用于牟定縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村公共服務(wù)體系建設(shè)、農(nóng)村公益性事業(yè)建設(shè)、鄉(xiāng)村振興示范創(chuàng)建等鄉(xiāng)村振興重點支持項目，建立健全城鄉(xiāng)融合發(fā)展體制機制和城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)均等化。

第十二部分

牟定縣2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況和2021年安排國有資本經(jīng)營預(yù)算情況說明

一、由于我縣縣本級國有資本經(jīng)營收入規(guī)模較小2020年決算、2021年預(yù)算我縣國有資本經(jīng)營縣級收支（2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入均納入非稅收入核算）調(diào)入一般公共預(yù)算，不再單獨編制預(yù)算。

二、2020年全縣國有資本經(jīng)營上級補助收入8萬元，國有資本經(jīng)營上級補助支出0萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8萬元，收支平衡。

三、2021年安排上級補助國有資本經(jīng)營國有企業(yè)退休人員社會化管理補助結(jié)轉(zhuǎn)本年支出8萬元，支出后無結(jié)余。

第十三部分

關(guān)于牟定縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算的決議

牟定縣第十七屆人民代表大會第四次會議3月6日審查了縣人民政府提出的《關(guān)于牟定縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案的報告》及牟定縣2021年地方財政預(yù)算草案表。會議同意牟定縣人民代表大會財政經(jīng)濟委員會的審查結(jié)果報告。會議決定，批準(zhǔn)《關(guān)于牟定縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案的報告》，批準(zhǔn)牟定縣2021年縣本級財政預(yù)算。

第十四部分

牟定縣縣級出臺的財政扶貧資金相關(guān)政策辦法

附件4:

1、牟定縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于印發(fā)《牟定縣2018年度統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金實施方案》（年終調(diào)整）的通知（牟開組辦發(fā)[2018]62號）

2、關(guān)于印發(fā)《牟定縣財政扶貧資金鄉(xiāng)級報賬制實施辦法（試行）》的通知牟開組辦發(fā)〔2019〕16號

3、牟定縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《牟定縣脫貧攻堅統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金管理辦法的通知》牟政辦發(fā)(2018)49號

監(jiān)督索引號53232300600010111