監(jiān)督索引號53232300600010000
牟定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案公開目錄
第一部分關(guān)于牟定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
第二部分牟定縣關(guān)于2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的情況說明
第三部分牟定縣2021地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告附表
第四部分牟定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算公開表
一、1-1一般公共預(yù)算收入預(yù)算表
二、1-2一般公共預(yù)算支出預(yù)算
三、1-3本級一般公共預(yù)算收入情況表
四、1-4本級一般公共預(yù)算支出情況表（公開到項(xiàng)級）
五、1-5本級一般公共預(yù)算基本支出情況表（公開到款級）
六、1-6本級一般公共預(yù)算支出表（州對下轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目）
七、1-7楚雄州分地區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表
八、1-8本級“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況統(tǒng)計(jì)表
九、2-1政府性基金預(yù)算收入情況表
十、2-3本級政府性基金預(yù)算收入情況表
十一、2-4本級政府性基金預(yù)算支出情況表（公開到項(xiàng)級）
十二、2-5本級政府性基金支出表（對下轉(zhuǎn)移支付）
十三、3-1國有資本經(jīng)營收入預(yù)算情況表
十四、3-2國有資本經(jīng)營支出預(yù)算情況表
十五、3-3本級國有資本經(jīng)營收入預(yù)算情況表
十六、3-4本級國有資本經(jīng)營支出預(yù)算情況表（公開到項(xiàng)級）
十七、3-5國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表 （分縣市）
十八、3-6國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分項(xiàng)目）
十九、4-1社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算情況表
二十、4-2社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算情況表
二十一、4-3本級社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算情況表
二十二、4-4本級社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算情況表
二十三、5-1牟定縣2021年地方政府債務(wù)限額及余額預(yù)算情況表
二十四、5-2牟定縣2021年地方政府一般債務(wù)余額情況表
二十五、5-3本級2021年地方政府一般債務(wù)余額情況表
二十六、5-4牟定縣2021年地方政府專項(xiàng)債務(wù)余額情況表
二十七、5-5本級2021年地方政府專項(xiàng)債務(wù)余額情況表（本級）
二十八、5-6地方政府債券發(fā)行及還本付息情況表
二十九、5-7牟定縣2022年本級政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表
三十、5-8牟定縣2022年年初新增地方政府債券資金安排表
三十一、6-1重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績效目標(biāo)表
三十二、6-2重點(diǎn)工作情況解釋說明匯總表
第五部分牟定縣2022年部門預(yù)算匯總表
第六部分牟定縣2021年縣級“三保”資金保障情況和2022年“三?！鳖A(yù)算情況
第七部分牟定縣關(guān)于2022年本級匯總的一般公共預(yù)算“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算安排情況說明
第八部分牟定縣2022年重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績效目標(biāo)說明
第九部分牟定縣2022年政府性債務(wù)舉債和2021年政府性債務(wù)舉借計(jì)劃說明
第十部分牟定縣2021年轉(zhuǎn)移支付情況和2022年轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況說明
第十一部分牟定縣2021年縣本級安排扶貧資金預(yù)算執(zhí)行情況和2022年鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金預(yù)算安排情況說明
第十二部分牟定縣2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況和2022年安排國有資本經(jīng)營預(yù)算情況說明
第十三部分關(guān)于牟定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算的決議
第十四部分縣級出臺的財(cái)政扶貧資金相關(guān)政策辦法
第一部分
關(guān)于牟定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月20日在牟定縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
牟定縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將牟定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案提請縣十八屆人大一次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會以及縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣財(cái)稅部門以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會精神和縣第十四次黨代會精神，緊緊圍繞縣第十七屆人民代表大會第五次會議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算及全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，堅(jiān)決貫徹執(zhí)行縣委、縣政府的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，以穩(wěn)收支、保“三?！薄⒎里L(fēng)險(xiǎn)、守底線為總體目標(biāo)，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革和財(cái)政管理工作，全面落實(shí)積極的財(cái)稅政策，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌和監(jiān)管，強(qiáng)化財(cái)政收支管理和績效管理，不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)過努力，圓滿完成了縣十七屆人大五次會議確定的財(cái)政收支任務(wù)，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，實(shí)現(xiàn)了“十四五”良好開局。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入42,118萬元，完成年初預(yù)算數(shù)40,926萬元的103%，比上年決算數(shù)39,728萬元增收2,390萬元，增長6%。其中：稅收收入29,666萬元，較年初預(yù)算增收3,062萬元，較上年同期增長18.9%，占比為70.4%；非稅收入12,452萬元，同比減少1,870萬元，下降8.4%，占比為29.6%。全縣一般公共預(yù)算支出193,866萬元，完成年初預(yù)算數(shù)192,916萬元的100.5%，比上年決算數(shù)187,296萬元增支6,570萬元，增長3.5%。
全縣一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入42,118萬元，上級補(bǔ)助收入132,588萬元（其中：返還性收入2,530萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入105,509萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入24,549萬元），地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入6,570萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,588萬元，調(diào)入資金23,943萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬元，收入合計(jì)207,807萬元。一般公共預(yù)算支出193,866萬元，上解上級支出4,768萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出7,370萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,192萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出611萬元，支出合計(jì)206,695萬元。一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入17,006萬元，完成年初預(yù)算數(shù)12,865萬元的132.2%，比上年同期20,896萬元減收3,890萬元，下降18.6%。政府性基金預(yù)算收入下降的主要原因是掛牌出讓土地減少。全縣政府性基金預(yù)算支出79,077萬元，完成年初預(yù)算數(shù)11,129萬元的710.5%，比上年同期37,948萬元增支41,129萬元，增長108.4%。
全縣政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入17,006萬元，轉(zhuǎn)移性收入（上級補(bǔ)助收入）3,307萬元，上年結(jié)余收入4,383萬元，專項(xiàng)債券收入71,100萬元，收入總計(jì)95,796萬元；政府性基金預(yù)算支出79,077萬元，調(diào)出資金15,527萬元，債券還本支出0萬元，支出總計(jì)94,604萬元；收支相抵，基金預(yù)算年終結(jié)余1,192萬元。
（三）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入28,605萬元，完成年初預(yù)算數(shù)24,053萬元的118.92%，比上年22,582萬元增收6,023萬元，增長26.67%。全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出23,548萬元，完成年初預(yù)算數(shù)23,957萬元的98.3%，比上年22,626萬元增支922萬元，增長4.07%。
全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算平衡情況：社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入28,605萬元，上級補(bǔ)助收入7,422萬元，上年結(jié)余收入28,435萬元，收入總計(jì)64,462萬元。社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出23,548萬元，上解支出8,465萬元，支出總計(jì)32,013萬元，收支相抵，本年結(jié)余5,057萬元，社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余32,449萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入28萬元，上年結(jié)余8萬元，收入總計(jì)36萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出36萬元。為上級安排的國有資本經(jīng)營預(yù)算補(bǔ)助收入，收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（五）其它需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.縣級“三保”預(yù)算執(zhí)行情況：2021年，全縣累計(jì)執(zhí)行“三?！敝С?35,188萬元，其中：“保工資”支出73,938萬元；“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出24,805萬元；“保民生”支出36,445萬元。切實(shí)兜住了全縣“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡拙€，確保了全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和40項(xiàng)基本民生及時(shí)足額保障，我縣屬全州“三?！惫ぷ鞯?個(gè)低風(fēng)險(xiǎn)縣之一。
2.地方政府債務(wù)限額核定情況：經(jīng)縣人大常委會核定批準(zhǔn)，我縣2021年的政府債務(wù)限額為206,700萬元，其構(gòu)成情況是：以州級調(diào)整收回我縣2020年一般債務(wù)限額14,200萬元后核定我縣的一類債務(wù)限額135,600萬元為基數(shù)，加上州級核定我縣2021年新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸額度71,100萬元（內(nèi)債）。2021年末，我縣政府債務(wù)余額190,385.42（政府債券）萬元，其中：一般債務(wù)余額95,942.42萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額94,416萬元。一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)均未超限額，全縣地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
3.新增專項(xiàng)債務(wù)限額分配情況：2021年，州級下達(dá)我縣新增地方政府專項(xiàng)債券額度71,100萬元，已全部按規(guī)定納入限額管理。分別用于：（1）牟定縣龍虎水庫調(diào)水工程12,000萬元；（2）牟定縣高泉閘水庫調(diào)水工程4,600萬元；（3）牟定縣小黑箐水庫調(diào)水工程4,600萬元；（4）牟定縣共和中型灌區(qū)調(diào)水工程7,000萬元；（5）牟定縣小土鍋箐調(diào)水工程4,000萬元；（6）牟定縣中醫(yī)醫(yī)院補(bǔ)短板建設(shè)項(xiàng)目9,000萬元；（7）牟定縣社會養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)項(xiàng)目5,400萬元；（8）牟定縣化佛山慶豐湖風(fēng)景道建設(shè)項(xiàng)目24,500萬元。
4.預(yù)備費(fèi)預(yù)算及使用情況：2021年，年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)500萬元，實(shí)際動支預(yù)備費(fèi)500萬元，主要用于應(yīng)對自然災(zāi)害等突發(fā)事件支出。其中：新冠肺炎疫情防控支出134萬元；縣人武部民兵對口支援臨滄市滄源縣邊境疫情防控任務(wù)支出300萬元；縣人武部民兵對口支援臨滄市耿馬縣邊境疫情防控任務(wù)支出50萬元；非洲豬瘟疫情防控支出16萬元。
財(cái)政收支及平衡情況詳見附表。上述數(shù)據(jù)均為縣內(nèi)決算匯總數(shù)，待州財(cái)政局批復(fù)我縣2021年度決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會進(jìn)行報(bào)告。
二、2021年主要財(cái)政工作
（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)抓收入，財(cái)政收入質(zhì)量持續(xù)向好。今年以來，受疫情、減稅降費(fèi)等因素疊加影響，我縣財(cái)政收入增速放緩。面對嚴(yán)峻的收入形勢，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，全縣認(rèn)真貫徹執(zhí)行經(jīng)濟(jì)運(yùn)行研判、預(yù)警、應(yīng)策、推動、問效“五個(gè)主題”制度，縣財(cái)稅部門積極主動作為，加強(qiáng)財(cái)稅協(xié)同，認(rèn)真落實(shí)“穩(wěn)收支保三保防風(fēng)險(xiǎn)守底線”專項(xiàng)行動方案，細(xì)化任務(wù)措施，突出均衡序時(shí)，以旬保月、以月保季、以季保年，狠抓目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和均衡入庫。采取減稅降費(fèi)、培植稅源、高位推動、依法征稅，強(qiáng)化收入調(diào)度、全面堵漏挖潛等各項(xiàng)措施促增收、保增長，圍繞四季度完成全年收入任務(wù)“大收官”的目標(biāo)，積極調(diào)整優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，年初人民代表大會確定稅收收入任務(wù)超額完成，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的70.4%，非稅收入占比控制到30%以下，使我縣非稅占比連續(xù)實(shí)現(xiàn)下降，收入質(zhì)量明顯提高。
（二）高位推動抓爭取，財(cái)政支出規(guī)模逐步擴(kuò)大。今年以來，圍繞建立與實(shí)現(xiàn)政府治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應(yīng)的現(xiàn)代財(cái)政制度，按照“增一般、減專項(xiàng)、提績效”改革精神，省對下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金改革力度逐步加大，省對下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付同比逐年減少等因素，中央和省對下級的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付大幅減少，為確保全縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展，全縣各級各部門高度重視爭取資金工作。一是堅(jiān)持把向上爭取資金作為增強(qiáng)財(cái)力，緩解收支矛盾，支撐財(cái)政平衡的重要措施。全年?duì)幦∫话愎差A(yù)算上級補(bǔ)助資金132,558萬元，同比減少1,520萬元，下降1%。二是研究投資導(dǎo)向，吃透政策精神，狠抓項(xiàng)目包裝和儲備，全力爭取專項(xiàng)債券資金。全年累計(jì)爭取到專項(xiàng)債券項(xiàng)目8個(gè)，總投資16.52億元，到位專項(xiàng)債券資金7.11億元，比上年增加5.31億元，占全州到位專項(xiàng)債券資金64.05億元的11.1%，有力支持了全縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。爭取到再融資債券（一般債券）6,570萬元，用于置換到期政府債券本金。三是全縣篩選上報(bào)2022年專項(xiàng)債券項(xiàng)目38個(gè)，總投資111.27億元，計(jì)劃申報(bào)專項(xiàng)債券資金47.57億元。經(jīng)省級初審后，上報(bào)國家發(fā)改委和財(cái)政部鎖定項(xiàng)目13個(gè)，總投資31.45億元，計(jì)劃申請專債資金13.39億元。目前，國家發(fā)改委審核通過項(xiàng)目9個(gè)，財(cái)政部審核通過項(xiàng)目12個(gè)，兩部委同時(shí)審核通過項(xiàng)目8個(gè)。四是盤活財(cái)政存量資金，規(guī)范和做實(shí)財(cái)政支出，提高財(cái)政支出執(zhí)行效率，一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模控制在5%以內(nèi)，財(cái)政總支出規(guī)模達(dá)212,169萬元，比上年200,913萬元增加11,256萬元，增長5.6%。
（三）健全機(jī)制強(qiáng)保障，“三?！钡拙€徹底兜牢?！氨９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆敝С鍪亲罨A(chǔ)、最重要的財(cái)政保障項(xiàng)目。全縣認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、州做好“三?！惫ぷ鞯囊幌盗袥Q策部署，全力壓實(shí)“三?！敝С鲐?zé)任。一是由縣財(cái)政局牽頭草擬了《牟定縣2021年縣級“三?！惫ぷ鞣桨浮?，報(bào)縣委縣政府審定后印發(fā)執(zhí)行。全縣各級各部門牢固樹立“三?！眱?yōu)先意識，切實(shí)加大財(cái)力統(tǒng)籌，優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)防范化解地方財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。二是合理安排“三?！敝С鲱A(yù)算，全面兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。按照年初預(yù)算“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的保障順序，全年共安排“三保”支出135,188萬元，將“三?！敝С鲂枨笕考{入預(yù)算的大盤子內(nèi)，確?！叭！敝С鲱A(yù)算不留缺口。三是全年足額保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資性支出73,938萬元、各部門保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)24,805萬元、基本民生支出36,445萬元。足額發(fā)放政府綜合月績效3,237.4萬元，事業(yè)單位獎(jiǎng)勵(lì)性績效5,250.6萬元。
（四）全力做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)。一是堅(jiān)持生命至上，全力做好疫情防控財(cái)政保障。2021年，全縣累計(jì)撥付疫情防控資金1,132萬元，其中：中央資金156萬元，省級資金407萬元，州級資金112萬元，縣級財(cái)政安排457萬元。切實(shí)減輕患者救治費(fèi)用負(fù)擔(dān)，提高疫情防治人員待遇，保障醫(yī)療防控政策物資供應(yīng)，確保不因資金問題而影響疫情防控和醫(yī)療救治及新冠疫苗接種。二是全力支持穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需，確保全縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣人民政府關(guān)于“構(gòu)二破三”“調(diào)二提三”抓項(xiàng)目穩(wěn)投資的工作部署，預(yù)算安排項(xiàng)目前期費(fèi)2,000萬元，爭取到中央和省級預(yù)算內(nèi)投資13,000萬元、專項(xiàng)債券資金71,100萬元，積極擴(kuò)大有效投資。三是投入民生領(lǐng)域資金151,251萬元，占地方一般公共預(yù)算支出的78%，比上年141,325萬元增支9,926萬元，增長7%。四是安排社會保障支出27,844萬元。其中：發(fā)放城鄉(xiāng)低保資金1,519.23萬元，發(fā)放特困供養(yǎng)資金758.18萬元，發(fā)放殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼325.32萬元，發(fā)放臨時(shí)救助資金308.12萬元。五是安排就業(yè)補(bǔ)助資金1,014.9萬元，為進(jìn)一步促進(jìn)自主創(chuàng)業(yè)、困難群眾再就業(yè)和農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)注入了新的發(fā)展動力。
（五）聚焦重點(diǎn)強(qiáng)供給，全力確保重點(diǎn)工作資金保障。一是統(tǒng)籌縣本級財(cái)力，全年通過上級調(diào)撥資金117,837.21萬元、組織縣級收入40,926萬元、籌措資金27,571.79萬元，有力保障了“三保”和全縣重點(diǎn)支出。主要包括項(xiàng)目前期費(fèi)2,000萬元、疫情防控經(jīng)費(fèi)434.29萬元，愛國衛(wèi)生“七個(gè)專項(xiàng)”行動、創(chuàng)建國家衛(wèi)生城市、省級文明城市和美麗縣城專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1,000萬元，鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金1,210萬元，縣城環(huán)衛(wèi)工作經(jīng)費(fèi)698萬元、縣城園林綠化管護(hù)經(jīng)費(fèi)241萬元。整合涉農(nóng)資金1,329萬元，用于七鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村人居環(huán)境整治，安排縣城周邊環(huán)境整治專項(xiàng)資金500萬元，籌集資金19,253萬元用于縣城區(qū)街道提升改造建設(shè)。二是全力保障三大攻堅(jiān)戰(zhàn)經(jīng)費(fèi)投入。全年累計(jì)撥付財(cái)政扶貧資金9,166萬元，撥付防污治污專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)332萬元。累計(jì)化解政府性債務(wù)本息26,202.02萬元，其中：政府性債務(wù)11,914.32萬元（本金7,370萬元，利息4,544.32萬元）；隱性債務(wù)14,287.7萬元（本金8,570.76萬元，利息5,536.94萬元）。按照全州防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的工作部署，我縣分別于2021年9月28日、10月20日提前償還了州運(yùn)營集團(tuán)四季度及2022年一、二季度債務(wù)本息1,099.06萬元和2,148.96萬元。年內(nèi)未發(fā)生債務(wù)違約或逾期的情況，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)均在可控范圍內(nèi)，受到省州財(cái)政部門的表揚(yáng)。
（六）深化改革強(qiáng)監(jiān)管，財(cái)政資金績效管理不斷細(xì)化。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，將上級轉(zhuǎn)移支付資金、縣本級通過財(cái)政預(yù)算、統(tǒng)籌財(cái)力、存量資金等方式安排的財(cái)政資金全部納入預(yù)算績效管理范圍。一是加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。年內(nèi)累計(jì)開展績效評價(jià)項(xiàng)目689個(gè)，資金規(guī)模達(dá)102,397.44萬元。其中：2020年度中央對地方轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目93個(gè)，金額47,000.74萬元；2020年縣級預(yù)算專項(xiàng)支出項(xiàng)目438個(gè)，金額11,713.31萬元；2020年度扶貧項(xiàng)目133個(gè)，金額36,132.28萬元；2020年度重點(diǎn)項(xiàng)目25個(gè)，金額7,551.11萬元。二是認(rèn)真做好2021年度預(yù)算公開和2020年度決算公開及惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”監(jiān)督檢查工作。三是組織開展財(cái)政督導(dǎo)、績效評價(jià)、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)、財(cái)政票據(jù)年檢、扶貧資金等專項(xiàng)檢查工作，把財(cái)政日常監(jiān)督與專項(xiàng)檢查相結(jié)合，樹立了財(cái)政“大監(jiān)督”新格局。四是積極配合參與紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等部門組織開展的相關(guān)檢查督查以及縣委組織的巡察工作。五是強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管，切實(shí)保障加快推進(jìn)直達(dá)資金支出進(jìn)度，加強(qiáng)動態(tài)監(jiān)控，對直達(dá)資金進(jìn)行特別標(biāo)識，實(shí)行下達(dá)、支付全流程監(jiān)控。
（七）多措并舉促改革，財(cái)政綜合管理水平不斷提高。按照全面深化財(cái)稅體制改革的要求，切實(shí)深化各項(xiàng)改革，著力提高財(cái)政管理水平。一是推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，政府的收入和支出全部納入預(yù)算管理。二是推進(jìn)政府支出經(jīng)濟(jì)分類改革。進(jìn)一步提升預(yù)算編制的科學(xué)化、精細(xì)化水平。三是全面推進(jìn)預(yù)決算公開，政府預(yù)算、部門預(yù)算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算和財(cái)政決算公開率均達(dá)100%。四是推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃編制，開展權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作。五是全面實(shí)行國庫集中支付管理改革，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理。六是全面實(shí)施預(yù)算績效管理，著力提高財(cái)政資金使用效益。七是全面推行新政府會計(jì)制度改革，全縣行政事業(yè)單位新政府會計(jì)制度順利施行，預(yù)算單位所有會計(jì)核算全部納入牟定縣預(yù)算管理平臺集中核算，為2022年1月1日起全省推行預(yù)算管理一體化奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。八是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，深化國有企業(yè)改革，完善國有企業(yè)監(jiān)督管理體制機(jī)制，確保國有資產(chǎn)保值增值，促使國有企業(yè)高效安全運(yùn)轉(zhuǎn)。九是規(guī)范政府采購管理。全面開展政府采購網(wǎng)上審批，進(jìn)一步規(guī)范政府采購行為，提高采購資金使用效益。十是通過在規(guī)范預(yù)算編制、強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性、加大預(yù)決算公開等方面狠下功夫，財(cái)政綜合管理水平不斷提高。2021年2月，因工作成績突出，牟定縣財(cái)政局被云南省財(cái)政廳、云南省人力資源和社會保障廳聯(lián)合表彰為“全省財(cái)政系統(tǒng)先進(jìn)集體”。
三、過去五年財(cái)政工作回顧和今后五年財(cái)政發(fā)展思路
過去五年，是我縣財(cái)政改革發(fā)展進(jìn)程中極不凡的五年。五年來，面對錯(cuò)綜復(fù)雜的國內(nèi)外形勢、艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)、新冠肺炎疫情的嚴(yán)重沖擊，全縣財(cái)稅部門全面貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署和省委省政府、州委州政府工作安排以及縣委工作要求，主動服務(wù)全縣決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)、決勝全面建成小康社會需要，扎實(shí)開展“不忘初心、牢記使命”主題教育、黨史學(xué)習(xí)教育，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源，為“十三五”目標(biāo)任務(wù)順利實(shí)現(xiàn)和“十四五”良好開局提供了堅(jiān)實(shí)保障。
——財(cái)政實(shí)力持續(xù)增強(qiáng),為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。五年來，全縣一般公共預(yù)算收入從2017年的33,678萬元增長到2021年的42,118萬元，年均增長6.2%。全縣一般公共預(yù)算支出從2017年的179,149萬元增長到2021年的193,866萬元，年均增長1.8%。5年收入總量達(dá)190,469萬元，支出總量達(dá)908,543萬元，累計(jì)爭取上級補(bǔ)助資金651,303萬元，新增政府債券資金109,029.75萬元，其中：一般債券19,929.75萬元、專項(xiàng)債券89,100萬元。
——三大攻堅(jiān)戰(zhàn)保障有力，助力全面建成小康社會取得決定性成就。五年來，累計(jì)投入財(cái)政扶貧資金55,130萬元，保障1個(gè)貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)、46個(gè)建檔立卡貧困行政村、3,400戶11,535人農(nóng)村建檔立卡貧困人口全部脫貧。累計(jì)投入污染防治資金10,565萬元，支持藍(lán)天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)。2017年，我縣成功創(chuàng)建省級生態(tài)文明縣。累計(jì)爭取新增政府債券資金109,029.75萬元，置換和再融資債券81,328.67萬元，隱性債務(wù)總量逐年減小，牢牢守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控底線。
——財(cái)政調(diào)控不斷完善，支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成效顯著。常態(tài)化實(shí)施財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，大幅提高政策效率。全縣金融業(yè)發(fā)展持續(xù)穩(wěn)定、運(yùn)行平穩(wěn)，金融風(fēng)險(xiǎn)總體可控。充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)帶動作用，積極支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和扶持企業(yè)發(fā)展，支持產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)能力和產(chǎn)業(yè)鏈水平提升，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)更趨合理，產(chǎn)業(yè)效益逐漸顯現(xiàn)。統(tǒng)籌資金支持“五網(wǎng)”基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，五年來，財(cái)政累計(jì)投入交通運(yùn)輸支出18,354萬元、農(nóng)業(yè)支出39,139萬元、林業(yè)和草原支出14,106萬元、水利支出35,914萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出32,710萬元，“五網(wǎng)”基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)取得歷史性成就。
——民生保障水平不斷提升，改革發(fā)展成果更多更公平惠及人民群眾。五年來，民生支出從2017年的144,344萬元增加到2021年的151,251萬元，占比在75%以上。堅(jiān)決兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，教育、衛(wèi)生保障水平明顯提高，疫情防控保障有力，覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系基本建立，基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、社會救助、優(yōu)撫等標(biāo)準(zhǔn)逐年提高，織密扎牢民生保障網(wǎng)。
——財(cái)稅改革深入推進(jìn)，現(xiàn)代財(cái)政制度框架初步建立。深化各項(xiàng)財(cái)稅體制改革，權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的事權(quán)與支出責(zé)任劃分初步建立。健全由“四本預(yù)算”構(gòu)成的政府預(yù)算體系，強(qiáng)化預(yù)算編制、執(zhí)行、公開和績效管理，實(shí)施中期財(cái)政規(guī)劃管理和跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度不斷完善。“花錢必問效、無效必問責(zé)”的預(yù)算績效管理體系初步形成，“放管服”改革加快推進(jìn)。
各位代表，回顧過去五年，在困難較多和形勢嚴(yán)峻的情況下，財(cái)政工作取得了極為不易的成績，這是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)、縣人大及其常委會依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是全縣各級各部門密切配合、通力協(xié)作，全縣廣大財(cái)稅干部共同努力、奮力拼搏的結(jié)果。在取得成績的同時(shí)，我們也應(yīng)清醒地認(rèn)識到我縣財(cái)政工作中仍存在著一些不可忽視的困難和問題：一是財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政增收后勁乏力；二是財(cái)政剛性支出的增支因素增多，收支平衡壓力加??；三是資金調(diào)度困難，縣級地方績效獎(jiǎng)勵(lì)、臨時(shí)工工資等保障壓力較大；四是政府債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，償債資金籌集難度大，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨；五是重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)配套資金缺口大，財(cái)政資金使用績效與財(cái)政管理水平有待進(jìn)一步提升。針對這些問題，我們將增強(qiáng)政治自覺和行動自覺，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
今后五年，是我縣主動服務(wù)和融入“滇中崛起”和“楚中融合”發(fā)展大局，著力實(shí)施農(nóng)業(yè)穩(wěn)縣、工業(yè)強(qiáng)縣、商業(yè)富縣、引資活縣、文化名縣、社會興縣、基礎(chǔ)固縣、生態(tài)立縣、依法治縣、全民建縣“十大舉措”，開啟百年奮斗目標(biāo)新征程，為全省建設(shè)“民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范區(qū)、生態(tài)文明建設(shè)排頭兵和面向南亞東南亞輻射中心”作出牟定貢獻(xiàn)，形成全民建縣、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造、富民強(qiáng)縣、共同富裕良好局面的關(guān)鍵五年。全縣財(cái)政發(fā)展的思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅(jiān)持把習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神作為做好財(cái)政改革發(fā)展工作的“綱”和“魂”，全面貫徹中央和省州縣黨委政府各項(xiàng)決策部署，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源，多渠道籌措資金，集中財(cái)力辦大事，補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)抓重點(diǎn)，確保中央和省州縣黨委政府各項(xiàng)決策部署落實(shí)到位；健全標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，基本形成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，不斷提高財(cái)政資金資源使用效益；有效防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政體系基本建立，財(cái)政治理體系和治理能力基本實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化，服務(wù)和保障全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化牟定行動的能力明顯提升，財(cái)政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用更加充分發(fā)揮；牢固樹立以“政”領(lǐng)“財(cái)”、“財(cái)隨政走”、“政令財(cái)行”的政治意識，堅(jiān)持以絕對忠誠理財(cái)、以絕對擔(dān)當(dāng)管財(cái)、以絕對干凈用財(cái)，著力打造“發(fā)展財(cái)政、民生財(cái)政、效能財(cái)政、安全財(cái)政”。
四、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神、中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神、省第十一次黨代會精神、州第十次黨代會精神和縣第十四次黨代會精神，緊緊圍繞建設(shè)“滇中牟定、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”的戰(zhàn)略部署，以穩(wěn)收支、?！叭！薄⒎里L(fēng)險(xiǎn)、守底線為總體目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，牢固樹立“過緊日子”思想，加強(qiáng)財(cái)政收入管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加大資金統(tǒng)籌力度，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，提高資金使用效益，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，著力打造“發(fā)展財(cái)政、民生財(cái)政、效能財(cái)政、安全財(cái)政”，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）2022年地方財(cái)政預(yù)算安排情況
1.一般公共預(yù)算安排情況
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入安排44,228萬元，比2021年完成數(shù)42,118萬元增收2,110萬元，增長5%。其中：稅收收入安排31,358萬元，增長6%，占地方一般公共預(yù)算收入的71%；非稅收入安排12,870萬元，增長3%，占地方一般公共預(yù)算收入的29%。全縣一般公共預(yù)算支出安排199,688萬元，比2021年完成數(shù)193,866萬元增支5,822萬元，增長3%。
一般公共預(yù)算平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入44,228萬元，轉(zhuǎn)移性收入137,434萬元（其中：返還性收入2,530萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入105,751萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入29,153萬元），再融資債券轉(zhuǎn)貸收入16,738萬元，上年結(jié)余收入611萬元，調(diào)入資金22,851萬元（其中：政府性基金調(diào)入7,214萬元，其他調(diào)入15,637萬元)，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入1,192萬元，收入總計(jì)223,054萬元；全縣一般公共預(yù)算支出199,688萬元，轉(zhuǎn)移性支出上解支出4,768萬元，債券還本支出18,598萬元，支出總計(jì)223,054萬元。收支兩抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算安排情況
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排15,165萬元，比2021年完成數(shù)17,006萬元減少1,841萬元，下降10.8%。全縣政府性基金預(yù)算支出安排11,737萬元，比2021年完成數(shù)79,077萬元減少67,340萬元，下降85.2%。
政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入15,165萬元，轉(zhuǎn)移性收入（上級補(bǔ)助收入）2,850萬元，上年結(jié)余收入1,192萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入2,304萬元，收入總計(jì)21,511萬元；政府性基金預(yù)算支出11,737萬元，債券還本支出2,560萬元，調(diào)出支出7,214萬元，支出總計(jì)21,511萬元。收支兩抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2022年，全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排28,836萬元，比2021年完成數(shù)28,605萬元增加231萬元，增長0.8%。全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排25,251萬元，比2021年完成數(shù)23,548萬元增加1,703萬元，增長7.2%。
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算平衡情況：社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入28,836萬元，上級補(bǔ)助收入7,798萬元，上年結(jié)余收入32,449萬元，收入總計(jì)69083萬元；社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出25,251萬元，上解支出7,069萬元，支出總計(jì)32,320萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余36,763萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排5萬元；全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排5萬元，比2021年完成數(shù)36萬元減少31萬元，下降86%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算本級收入5萬元，上級補(bǔ)助收入0萬元，收入總計(jì)5萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5萬元，收支兩抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
5.政府債務(wù)還本付息預(yù)算安排情況
（1）2022年，納入一般公共預(yù)算安排政府性債務(wù)本付息21,930.11萬元。其中：債務(wù)付息支出3,314.61萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用17.5萬元，一般債務(wù)還本支出18,598萬元（爭取再融資債券16,738萬元；縣本級預(yù)算安排1,860萬元）。扣除再融資債券16,738萬元后，2022年縣本級一般公共預(yù)算安排還本付息5,192.11萬元。
（2）2022年，納入政府性基金預(yù)算安排還本付息5,561.39萬元。其中：債務(wù)付息支出2,998萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出3萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出2,560萬元（爭取再融資債券2,304萬元、預(yù)算安排256萬元）?？鄢偃谫Y債券2,304萬元后，2022年縣本級政府性基金預(yù)算安排還本付息3,257.39萬元。
2022年，縣本級合計(jì)安排政府債務(wù)還本付息8,449.5萬元。
（二）2022年縣級“三?！鳖A(yù)算安排情況
為全面落實(shí)“三保”主體責(zé)任，在充分挖掘自身財(cái)力、做大做強(qiáng)財(cái)政收入的基礎(chǔ)上，加大全縣財(cái)力統(tǒng)籌，合理安排年度預(yù)算，切實(shí)兜住“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”底線，確保全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和40項(xiàng)基本民生及時(shí)足額保障，根據(jù)省州相關(guān)文件精神和“三?！闭咭螅?022年縣級“三?！鳖A(yù)算安排情況如下：
經(jīng)測算，2022年全縣“三?！敝С鲂枨?13,424.62萬元，已全部列入縣級財(cái)政預(yù)算。其中：保工資支出75,034萬元（含行政人員月綜合績效4,849.6萬元、事業(yè)人員獎(jiǎng)勵(lì)性績效5,212萬元），保運(yùn)轉(zhuǎn)支出7,199.6萬元，?；久裆С?1,191.02萬元，能確保中央和省標(biāo)政策“三?！弊泐~保障到位。
五、2022年財(cái)政工作主要措施
（一）大力培植財(cái)源，確保收支圓滿完成。一是壓實(shí)責(zé)任。繼續(xù)開展抓財(cái)稅收支專項(xiàng)行動，明確目標(biāo)任務(wù)，落實(shí)工作責(zé)任，形成各部門協(xié)調(diào)配合、齊抓共管的工作格局。二是切實(shí)加大稅收協(xié)控聯(lián)管工作力度。繼續(xù)堅(jiān)持財(cái)稅聯(lián)席會議制度，深入推進(jìn)社會綜合治稅，充分調(diào)動各涉稅部門協(xié)同治稅的積極性，促進(jìn)協(xié)稅護(hù)稅工作，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長。三是積極培育優(yōu)質(zhì)稅源，通過產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，吸引和帶動社會資本，加大對新興產(chǎn)業(yè)和傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)投入力度。四是繼續(xù)加強(qiáng)非稅收入征管，嚴(yán)格政府非稅收入預(yù)算管理，拓寬收入領(lǐng)域，不斷調(diào)整優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，努力增加可用財(cái)力，力爭將非稅收入占比控制在30%以內(nèi)。通過優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，積極爭取省對下經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)資金。
（二）堅(jiān)持把握大局，不斷改善民生福祉。一是按照上級“三?！蹦繕?biāo)要求，統(tǒng)籌財(cái)力，優(yōu)先保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生“三?！敝С鲂枨?。二是堅(jiān)持民生優(yōu)先，繼續(xù)加大對教育、醫(yī)療衛(wèi)生等民生支出的投入力度，提高民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重。三是繼續(xù)加大產(chǎn)業(yè)培植扶持力度，支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。四是持續(xù)加大“三農(nóng)”投入，支持鄉(xiāng)村振興。積極爭取鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目，支持“三農(nóng)”發(fā)展，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，加大美麗鄉(xiāng)村建設(shè)資金投入。落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，切實(shí)做好各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放工作，讓公共財(cái)政惠及“三農(nóng)”。
（三）堅(jiān)持突出重點(diǎn)，竭力補(bǔ)齊發(fā)展短板。一是積極爭取一般公共預(yù)算上級補(bǔ)助資金。繼續(xù)加強(qiáng)對上級財(cái)政政策信息的捕捉和分析研究，充分掌握政策，緊盯上級財(cái)政政策導(dǎo)向和資金投向，盡力爭取一般公共預(yù)算上級補(bǔ)助資金，切實(shí)推動全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。二是繼續(xù)爭取政府債券資金。結(jié)合全縣政府性債務(wù)規(guī)模以及債務(wù)限額管理的規(guī)定，圍繞生態(tài)保護(hù)、重大基礎(chǔ)設(shè)施、民生領(lǐng)域補(bǔ)短板、鄉(xiāng)村振興、美麗鄉(xiāng)村等盡力爭取各類政府新增債券和專項(xiàng)債等資金，有效緩解縣財(cái)政償債壓力。三是進(jìn)一步盤活財(cái)政存量資金，對凈結(jié)余資金和連續(xù)兩年未使用的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回財(cái)政統(tǒng)籌使用。四是儲備項(xiàng)目抓爭取。在前期上報(bào)項(xiàng)目的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)與上級部門的溝通匯報(bào)，積極跟蹤項(xiàng)目資金下達(dá)情況，確保項(xiàng)目資金落實(shí)到位。充分發(fā)揮項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)的杠桿作用，積極篩選儲備一批績效優(yōu)良、準(zhǔn)備充分、符合政策的項(xiàng)目充實(shí)到基層項(xiàng)目庫，實(shí)現(xiàn)向上爭取更多轉(zhuǎn)移支付資金和專項(xiàng)債券資金支持的目標(biāo)。
（四）堅(jiān)持依法理財(cái)，確保資金安全高效。一是嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》以及經(jīng)縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，預(yù)算未安排事項(xiàng)不得支出，確需追加的重大事項(xiàng)，必須嚴(yán)格按照法定程序辦理。二是加大資金整合力度，整合性質(zhì)相同、目標(biāo)相同、用途相似的各類資金，集中財(cái)力支持重點(diǎn)領(lǐng)域支出。三是加強(qiáng)財(cái)政專戶管理，嚴(yán)格按照財(cái)政部的要求，繼續(xù)清理整頓財(cái)政專戶，切實(shí)規(guī)范財(cái)政專戶管理；四是加快預(yù)算下達(dá)進(jìn)度，規(guī)范轉(zhuǎn)移支付預(yù)算下達(dá)方式，提高預(yù)算執(zhí)行的均衡性和規(guī)范性。五是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，加強(qiáng)重點(diǎn)支出項(xiàng)目執(zhí)行管理，嚴(yán)格按照財(cái)政國庫管理制度規(guī)定支付資金。六是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。加大對重大財(cái)政政策實(shí)施、重要民生項(xiàng)目支出、預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)會計(jì)信息質(zhì)量等方面的監(jiān)督檢查力度，完善財(cái)政績效管理，加強(qiáng)績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，確保財(cái)政資金規(guī)范、安全、高效運(yùn)行。
（五）堅(jiān)持厲行節(jié)約，大力壓減一般性支出。要嚴(yán)格執(zhí)行《中央八項(xiàng)規(guī)定實(shí)施細(xì)則》、《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例》等相關(guān)黨紀(jì)法規(guī)，加強(qiáng)和規(guī)范全縣黨政機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)、差旅費(fèi)、因公臨時(shí)出國（境）、公務(wù)接待、公務(wù)用車、會議活動和辦公用房的管理，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，切實(shí)貫徹和體現(xiàn)在財(cái)政工作的全過程和各方面，努力構(gòu)建不能、不愿、不敢鋪張浪費(fèi)的長效機(jī)制，使全縣形成“過緊日子”、“行簡約、倡簡樸、戒奢華”的良好局面。嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，從嚴(yán)從緊安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，優(yōu)先保障“三?！敝С?，除重點(diǎn)和剛性支出外，其他一般性支出統(tǒng)一在2021年基礎(chǔ)上壓減50%。同時(shí)要加大懲戒問責(zé)力度，堅(jiān)決查處在財(cái)政資金使用中的各類違法違紀(jì)行為。
（六）堅(jiān)持改革創(chuàng)新，提升財(cái)政綜合管理水平。一是繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。全面落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》，建立定位清晰、分工明確的政府預(yù)算體系，鞏固全口徑預(yù)算管理改革成果。全面推進(jìn)預(yù)算公開，除涉密信息外，將政府預(yù)決算、部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算全面向社會公開。二是推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用。加大各類財(cái)政性資金統(tǒng)籌力度，實(shí)現(xiàn)財(cái)力統(tǒng)籌考慮、項(xiàng)目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進(jìn)。三是改革年度預(yù)算控制方式。完善2022—2024年中期財(cái)政規(guī)劃編制工作，強(qiáng)化年度支出預(yù)算約束力，避免政策的碎片化。四是深化預(yù)算績效管理。提高財(cái)政績效評價(jià)工作的覆蓋面，探索建立績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算管理有效結(jié)合的長效管理機(jī)制，健全以績效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系和預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。五是加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理。根據(jù)債務(wù)管理的相關(guān)規(guī)定強(qiáng)化政府性債務(wù)限額管理，規(guī)范舉債行為，防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。六是加強(qiáng)政府采購監(jiān)管。完善政府采購預(yù)算管理，規(guī)范政府采購程序，全面推行政府采購網(wǎng)上審批，優(yōu)化財(cái)政資源配置，提高資金使用效率。七是強(qiáng)化對國有資產(chǎn)及國有企業(yè)的監(jiān)督管理。認(rèn)真執(zhí)行國有資產(chǎn)報(bào)告制度，嚴(yán)控資產(chǎn)管理“入口”關(guān)和“出口”關(guān)，嚴(yán)堵資產(chǎn)流失漏洞，狠抓行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，全面提升資產(chǎn)管理科學(xué)化、法制化、規(guī)范化水平，確保國有資產(chǎn)保值增值。抓好政府授權(quán)對國有企業(yè)的監(jiān)督管理工作，完善國有企業(yè)監(jiān)督管理體制機(jī)制，支持國有企業(yè)深化改革，促使國有企業(yè)高效安全運(yùn)轉(zhuǎn)及保值增值。
各位代表，2022年是財(cái)政工作任務(wù)更為艱巨的一年，新的形勢、新的要求，新的挑戰(zhàn)、新的機(jī)遇已經(jīng)擺在我們面前，我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞縣十八屆人大一次會議提出的目標(biāo)任務(wù)，傳承和弘揚(yáng)“勤學(xué)勤勞、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造”的牟定精神，牢固樹立以“政”領(lǐng)“財(cái)”、“財(cái)隨政走”、“政令財(cái)行”的政治意識和“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意識，在新的一年里開拓進(jìn)取、奮發(fā)作為，不忘初心、砥礪前行，堅(jiān)持以絕對忠誠理財(cái)、以絕對擔(dān)當(dāng)管財(cái)、以絕對干凈用財(cái)，為建設(shè)“滇中牟定、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”作出牟定財(cái)政貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
附件：牟定縣2022年財(cái)政收支預(yù)算草案（詳見附表）
第二部分
關(guān)于2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案編制的情況說明
一、預(yù)算草案編制過程
縣財(cái)政局2021年10月中旬組織開展了全縣2022年部門預(yù)算編制，在編制部門預(yù)算的基礎(chǔ)上綜合本級收入情況和上級補(bǔ)助情況編制了2022年政府預(yù)算收支草案。政府預(yù)算收支草案的編制在縣人民政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在州財(cái)政局的指導(dǎo)下，充分結(jié)合我縣實(shí)際，按照全口徑預(yù)算管理的要求，預(yù)算編制以“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、防風(fēng)險(xiǎn)、守底線”為總體工作要求，以“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保還本付息、保配套、保應(yīng)急”為預(yù)算安排順序和原則。牢固樹立過“緊日子”的思想，突出以收定支和確保平衡。厲行節(jié)約，提質(zhì)增效，大力壓減一般性支出。預(yù)決算報(bào)告初稿形成后，以書面的形式充分征求了發(fā)改、稅務(wù)、自然資源、住建等主管部門意見，并于2022年1月12日縣人大常委會組織了部分人大代表和專家對《牟定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告》進(jìn)行預(yù)審，提出意見建議21條，我局認(rèn)真分析，充分采納。1月14日縣委常務(wù)會審核我縣預(yù)決算報(bào)告后認(rèn)為我縣2022年一般公共預(yù)算收入增長3%的目標(biāo)與全縣經(jīng)濟(jì)工作會議確定的“一確保、三高于”要求目標(biāo)尚有差距，將一般公共預(yù)算收入增幅底線不低于5%。我局再次修改完善，形成了審議稿提請牟定縣第十八屆人民代表大會第一次會議審議。
二、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入42,118萬元，完成年初預(yù)算數(shù)40,926萬元的103%，比上年決算數(shù)39,728萬元增收2,390萬元，增長6%。其中：稅收收入29,666萬元，較年初預(yù)算增收3,062萬元，較上年同期增長18.9%，占比為70.4%；非稅收入12,452萬元，同比減少1,870萬元，下降8.4%，占比為29.6%。全縣一般公共預(yù)算支出193,866萬元，完成年初預(yù)算數(shù)192,916萬元的100.5%，比上年決算數(shù)187,296萬元增支6,570萬元，增長3.5%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入17,006萬元，完成年初預(yù)算數(shù)12,865萬元的132.2%，比上年同期20,896萬元減收3,890萬元，減少18.6%。政府性基金預(yù)算收入下降的主要原因是掛牌出讓土地減少。全縣政府性基金預(yù)算支出79,077萬元，完成年初預(yù)算數(shù)11,129萬元的710.5%，比上年同期37,948萬元增支41,129萬元，增長108.4%。
（三）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入28,605萬元，完成年初預(yù)算數(shù)24,053萬元的118.92%，比上年22,582萬元增收6,023萬元，增長26.67%。全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出23,548萬元，完成年初預(yù)算數(shù)23,957萬元的98.3%，比上年22,626萬元增支922萬元，增長4.07%。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入28萬元，上年結(jié)余8萬元，收入總計(jì)36萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出36萬元。為上級安排的國有資本經(jīng)營預(yù)算補(bǔ)助收入，收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（五）其它需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.縣級“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行情況：2021年，全縣累計(jì)執(zhí)行“三?！敝С?35,188萬元，其中：“保工資”支出73,938萬元；“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出24,805萬元；“保民生”支出36,445萬元。切實(shí)兜住了全縣“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡拙€，確保了全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和40項(xiàng)基本民生及時(shí)足額保障，我縣屬全州“三?！惫ぷ鞯?個(gè)低風(fēng)險(xiǎn)縣之一。
2.地方政府債務(wù)限額核定情況：經(jīng)縣人大常委會核定批準(zhǔn)，我縣2021年的政府債務(wù)限額為206,700萬元，其構(gòu)成情況是：以州級調(diào)整收回我縣2020年一般債務(wù)限額14,200萬元后核定我縣的一類債務(wù)限額135,600萬元為基數(shù)，加上州級核定我縣2021年新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸額度71,100萬元（內(nèi)債）。2021年末，我縣政府債務(wù)余額190,358.42（政府債券）萬元，其中：一般債務(wù)余額95,942.42萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額94,416萬元。一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)均未超限額，全縣地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
3.新增專項(xiàng)債務(wù)限額分配情況：2021年，州級下達(dá)我縣新增地方政府專項(xiàng)債券額度71,100萬元，已全部按規(guī)定納入限額管理。分別用于：（1）牟定縣龍虎水庫調(diào)水工程12,000萬元；（2）牟定縣高泉閘水庫調(diào)水工程4,600萬元；（3）牟定縣小黑箐水庫調(diào)水工程4,600萬元；（4）牟定縣共和中型灌區(qū)調(diào)水工程7,000萬元；（5）牟定縣小土鍋箐調(diào)水工程4,000萬元；（6）牟定縣中醫(yī)醫(yī)院補(bǔ)短板建設(shè)項(xiàng)目9,000萬元；（7）牟定縣社會養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)項(xiàng)目5,400萬元；（8）牟定縣化佛山慶豐湖風(fēng)景道建設(shè)項(xiàng)目24,500萬元。
4.預(yù)備費(fèi)預(yù)算及使用情況：2021年，年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)500萬元，實(shí)際動支預(yù)備費(fèi)500萬元，主要用于應(yīng)對自然災(zāi)害等突發(fā)事件支出。其中：新冠肺炎疫情防控支出134萬元；縣人武部民兵對口支援臨滄市滄源縣邊境疫情防控任務(wù)支出300萬元；縣人武部民兵對口支援臨滄市耿馬縣邊境疫情防控任務(wù)支出50萬元；非洲豬瘟疫情防控支出16萬元。
過去的一年，在困難較多和形勢嚴(yán)峻的情況下，財(cái)政工作取得了極為不易的成績，這是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)、縣人大及其常委會依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是全縣各級各部門密切配合、通力協(xié)作，全縣廣大財(cái)稅干部共同努力、奮力拼搏的結(jié)果。在取得成績的同時(shí)，我們也應(yīng)清醒地認(rèn)識到我縣財(cái)政工作中仍存在著一些不可忽視的困難和問題：一是財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政增收后勁乏力；二是財(cái)政剛性支出的增支因素增多，收支平衡壓力加??；三是資金調(diào)度困難，縣級地方績效獎(jiǎng)勵(lì)、臨時(shí)工工資等保障壓力較大；四是政府債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，償債資金籌集難度大，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨；五是重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)配套資金缺口大，財(cái)政資金使用績效與財(cái)政管理水平有待進(jìn)一步提升。針對這些問題，我們將增強(qiáng)政治自覺和行動自覺，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算安排情況
今后五年，是我縣主動服務(wù)和融入“滇中崛起”和“楚中融合”發(fā)展大局，著力實(shí)施農(nóng)業(yè)穩(wěn)縣、工業(yè)強(qiáng)縣、商業(yè)富縣、引資活縣、文化名縣、社會興縣、基礎(chǔ)固縣、生態(tài)立縣、依法治縣、全民建縣“十大舉措”，開啟百年奮斗目標(biāo)新征程，為全省建設(shè)“民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范區(qū)、生態(tài)文明建設(shè)排頭兵和面向南亞東南亞輻射中心”作出牟定貢獻(xiàn)，形成全民建縣、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造、富民強(qiáng)縣、共同富裕良好局面的關(guān)鍵五年。
（一）2022年地方財(cái)政預(yù)算安排情況
1.一般公共預(yù)算安排情況
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入安排44,228萬元，比2021年完成數(shù)42,118萬元增收2,110萬元，增長5%。其中：稅收收入安排31,358萬元，增長6%，占地方一般公共預(yù)算收入的71%；非稅收入安排12,870萬元，增長3%，占地方一般公共預(yù)算收入的29%。全縣一般公共預(yù)算支出安排199,688萬元，比2021年完成數(shù)193,866萬元增支5,822萬元，增長3%。
2.政府性基金預(yù)算安排情況
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排15,165萬元，比2021年完成數(shù)17,006萬元減少1,841萬元，下降10.8%。全縣政府性基金預(yù)算支出安排11,737萬元，比2021年完成數(shù)79,077萬元減少67,340萬元，下降85.2%。
3.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2022年，全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排28,836萬元，比2021年完成數(shù)28,605萬元增加231萬元，增長0.8%。全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排25,251萬元，比2021年完成數(shù)23,548萬元增加1,703萬元，增長7.2%。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排5萬元；全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排5萬元，比2021年完成數(shù)36萬元減少31萬元，下降86%。
5.政府債務(wù)還本付息預(yù)算安排情況
（1）2022年，納入一般公共預(yù)算安排政府性債務(wù)本付息21,930.11萬元。其中：債務(wù)付息支出3,314.61萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用17.5萬元，一般債務(wù)還本支出18,598萬元（爭取再融資債券16,738萬元；縣本級預(yù)算安排1,860萬元）?？鄢偃谫Y債券16,738萬元后，2022年縣本級一般公共預(yù)算安排還本付息5,192.11萬元。
（2）2022年，納入政府性基金預(yù)算安排還本付息5,561.39萬元。其中：債務(wù)付息支出2,998萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出3萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出2,560萬元（爭取再融資債券2,304萬元、預(yù)算安排256萬元）?？鄢偃谫Y債券2,304萬元后，2022年縣本級政府性基金預(yù)算安排還本付息3,257.39萬元。
2022年，縣本級合計(jì)安排政府債務(wù)還本付息預(yù)算8,449.5萬元。
（二）2022年部門預(yù)算安排情況說明
1.2022年縣本級可用財(cái)力情況
（1）一般公共預(yù)算財(cái)力。按照預(yù)算安排情況，預(yù)計(jì)2022年一般公共預(yù)算縣級可用財(cái)力為89,474萬元（含：一般公共預(yù)算收入44,228萬元、稅收返還2,530萬元、上級財(cái)力性補(bǔ)助47,484萬元、減上解支出4,768萬元）。
（2）政府性基金預(yù)算財(cái)力。政府性基金預(yù)算中國有土地使用權(quán)出讓收入安排15,000萬元。合計(jì)綜合財(cái)力104,474萬元，扣除2021年未撥專款10,751萬元，實(shí)際可用財(cái)力93,723萬元。
2. 2022年部門預(yù)算支出安排情況
（1）安排基本支出84,283萬元。其中：在職人員統(tǒng)發(fā)工資52,384萬元（含行政事業(yè)月發(fā)的績效獎(jiǎng)勵(lì)8,462萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)津貼1,112萬元、鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助544.7萬元），離退休人員工資4,350萬元、公用經(jīng)費(fèi)1,893萬元（含學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)354萬元）、車輛運(yùn)維費(fèi)258萬元、助學(xué)金11萬元、社會保障繳費(fèi)12,929萬元、住房公積金4,479萬元、臨聘人員工資1,606萬元、40項(xiàng)民生配套2,296萬元、村組運(yùn)轉(zhuǎn)保障4,077萬元。（具體詳見部門預(yù)算附表）。
（2）安排必要的剛性支出（年初專項(xiàng)預(yù)算）21,358.77萬元。安排原則：一是量入為出，輕重緩急。深化零基預(yù)算改革，清理規(guī)范財(cái)政支出政策，加大專項(xiàng)資金清理整合力度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，根據(jù)財(cái)力實(shí)際可能，按“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保還本付息、保配套、保應(yīng)急、保重點(diǎn)”的原則依次安排預(yù)算。二是全面壓減一般性支出。牢固樹立過“緊日子”思想，從嚴(yán)從緊安排預(yù)算，大力壓減一般性支出，按照“只減不增”的原則從嚴(yán)從緊安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，嚴(yán)禁鋪張浪費(fèi)和大手大腳花錢。將壓減資金重點(diǎn)用于支持做好“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c(diǎn)工作。
安排必要的剛性支出（年初專項(xiàng)預(yù)算）21,358.77萬元。一是保還本付息支出9,090.09萬元。其中：政府性債務(wù)本息8,449.5萬元。2022年政府債務(wù)本息共計(jì)需償還27,490.5萬元，其中：本金21,158萬元（爭取再融資債券19,042萬元、預(yù)算安排2,116萬元），利息及發(fā)行費(fèi)6,332.5萬元，預(yù)算安排6,332.5萬元。二是保民生支出1,535.66萬元。其中：一中合作辦學(xué)經(jīng)費(fèi)470萬元、糧食風(fēng)險(xiǎn)基金145萬元、離休干部醫(yī)療經(jīng)費(fèi)40萬元、惠民殯葬補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)280萬元、殯葬成本補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)70萬元、春節(jié)走訪慰問30.66萬元、離退休安家費(fèi)及喪葬撫恤遺屬補(bǔ)助500萬元。三是保配套支出3,679.4萬元。其中：項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)和高質(zhì)量發(fā)展要素保障專項(xiàng)資金2,000萬元、鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金1,330萬元、牟定縣農(nóng)村公路日常養(yǎng)護(hù)縣級專項(xiàng)資金349.4萬元。四是保重點(diǎn)支出6,353.72萬元。其中：征地拆遷補(bǔ)償、土地報(bào)批及出讓經(jīng)費(fèi)5,000萬元、牟定縣“互聯(lián)網(wǎng)+安全生產(chǎn)綜合監(jiān)控系統(tǒng)”項(xiàng)目建設(shè)專項(xiàng)資金180.22萬元、城市維護(hù)費(fèi)經(jīng)費(fèi)648萬元、縣城園林綠化管護(hù)經(jīng)費(fèi)241萬元、七鄉(xiāng)鎮(zhèn)人居環(huán)境整治補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)74.5萬元、七鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)力性補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)210萬元。五是保應(yīng)急支出520萬元。其中：預(yù)備費(fèi)500萬元、疫情防控物資儲備20萬元。六是保運(yùn)轉(zhuǎn)179.9萬元。其中：會議費(fèi)139.9萬元、公務(wù)接待費(fèi)40萬元。
（3）財(cái)力缺口解決措施。根據(jù)年初財(cái)力測算情況，可用于安排專項(xiàng)支出的財(cái)力僅9,440萬元，年初安排必要的剛性支出（專項(xiàng)預(yù)算）21,358.77萬元，財(cái)力缺口11,918.77萬元。同時(shí)，仍有部門工作經(jīng)費(fèi)、PPP項(xiàng)目支出責(zé)任、隱性債務(wù)還本付息等剛性支出2.53億元無法納入年初預(yù)算，財(cái)力缺口合計(jì)達(dá)3.72億元，計(jì)劃采取以下措施：一是加大盤活存量資金力度，對單位實(shí)有賬戶結(jié)余資金收繳，爭取盤活存量資金25,000萬元。二是爭取省級新增補(bǔ)助財(cái)力、高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)和稅收返還5,000萬元。三是動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,192萬元。
四、財(cái)政工作和財(cái)政報(bào)告主要名詞注解
1.【財(cái)稅收支】
一是壓實(shí)責(zé)任。繼續(xù)開展抓財(cái)稅收支專項(xiàng)行動，明確目標(biāo)任務(wù)，落實(shí)工作責(zé)任，形成各部門協(xié)調(diào)配合、齊抓共管的工作格局。二是切實(shí)加大稅收協(xié)控聯(lián)管工作力度。繼續(xù)堅(jiān)持財(cái)稅聯(lián)席會議制度，深入推進(jìn)社會綜合治稅，充分調(diào)動各涉稅部門協(xié)同治稅的積極性，促進(jìn)協(xié)稅護(hù)稅工作，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長。三是積極培育優(yōu)質(zhì)稅源，通過產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，吸引和帶動社會資本，加大對新興產(chǎn)業(yè)和傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)投入力度。四是繼續(xù)加強(qiáng)非稅收入征管，嚴(yán)格政府非稅收入預(yù)算管理，拓寬收入領(lǐng)域，不斷調(diào)整優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，努力增加可用財(cái)力。三是加快非煤礦山安全監(jiān)控系統(tǒng)平臺建設(shè)，化征管力度，完善稅控系統(tǒng)，促進(jìn)資源稅增收；四是緊緊依靠縣委、縣政府的高位協(xié)調(diào)，加大稅收協(xié)調(diào)力度，促進(jìn)滇中引水、高速公路、楚攀天然氣管道建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目的耕地占用稅及時(shí)入庫；五是啟動第三期棚改革，加快辦理涉及國有產(chǎn)權(quán)拆遷補(bǔ)償手續(xù)，增加非稅收入。六是縣財(cái)政局根據(jù)目標(biāo)任務(wù)，結(jié)合我縣近年入庫實(shí)際情況、重點(diǎn)稅源情況、收入均衡入庫要求，按月向縣級各征收機(jī)關(guān)和各部門下達(dá)財(cái)政收支任務(wù)。
2.【積極的財(cái)政政策】
是指政府通過改變財(cái)政收入和支出來影響社會總需求，從而最終影響就業(yè)和國民收入的政策，財(cái)政政策包括財(cái)政收入政策和財(cái)政支出政策。積極的財(cái)政政策就是擴(kuò)張性的財(cái)政政策，即通過增加政府投資與刺激消費(fèi)需求來拉動經(jīng)濟(jì)增長。實(shí)施積極的財(cái)政政策，一方面可以通過增發(fā)國債或者發(fā)行地方政府債券，擴(kuò)大政府的公共性支出需求；另一方面也可以通過減稅的方式，減輕企業(yè)和個(gè)人的稅負(fù)，從而促進(jìn)企業(yè)擴(kuò)大投資和個(gè)人增加消費(fèi)。
3.【一般公共預(yù)算】
是以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。一般公共預(yù)算由一般公共預(yù)算收入和一般公共預(yù)算支出兩部分構(gòu)成。一般公共預(yù)算收入包括縣本級收入、上級對我縣的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付。一般公共預(yù)算支出包括縣本級支出、上解州支出。縣本級一般公共預(yù)算收入包括稅收收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等;縣本級一般公共預(yù)算支出按照功能分類分為：一般公共服務(wù)支出、外交、公共安全、國防支出、農(nóng)業(yè)、環(huán)境保護(hù)、教育、科技、文化、衛(wèi)生、體育、社會保障及就業(yè)等支出;按經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類分為：工資福利支出、商品和服務(wù)支出、資本性支出等支出。
4.【政府性基金預(yù)算】
是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
5.【社會保險(xiǎn)基金預(yù)算】
是對社會保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
6.【全口徑預(yù)算】
就是把政府所有收支全部納入統(tǒng)一管理，其目標(biāo)定位于構(gòu)建一個(gè)覆蓋所有收支，不存在游離于預(yù)算外的政府收支，是將所有類型的財(cái)政資金收支都納入統(tǒng)一管理體系的制度框架。即監(jiān)督主體通過一系列方法和措施將政府所有的財(cái)政收入和支出均納入預(yù)算和決算的法制化運(yùn)行機(jī)制。
7.【部門預(yù)算】
是反映政府部門收支活動的預(yù)算。是政府部門依據(jù)國家有關(guān)政策及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐步上報(bào)、審核、匯總，經(jīng)財(cái)政部門審核，經(jīng)政府同意后報(bào)人大審議通過、全面反映部門所有收入和支出的預(yù)算。通俗地講，就是“一個(gè)部門一本預(yù)算”。在部門預(yù)算中既反映一般預(yù)算的收入和支出，又反映基金預(yù)算的收入和支出。
8.【轉(zhuǎn)移支付】
是指貨幣資金、商品、服務(wù)或金融資產(chǎn)的所有權(quán)由一方向另一方的無償轉(zhuǎn)移。轉(zhuǎn)移的對象可以是現(xiàn)金，也可以是實(shí)物。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付主要是財(cái)政資源（資金）在各級政府間的無償轉(zhuǎn)移，包括橫向轉(zhuǎn)移和縱向轉(zhuǎn)移。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付通常可以分為無條件的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付（即一般性轉(zhuǎn)移支付）和有條件的轉(zhuǎn)移支付（即專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付）兩種。
9.【一般性轉(zhuǎn)移支付】
1994年分稅制改革以后，我國逐步建立了以財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付為主的轉(zhuǎn)移支付制度。2009年以前，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付主要包括：一般性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、緩解縣鄉(xiāng)財(cái)政困難補(bǔ)助、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付、年終結(jié)算財(cái)力補(bǔ)助等，地方可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用上述資金。2009年起，為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度，財(cái)政部將中央對地方的轉(zhuǎn)移支付，分為一般性轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付兩類。修訂后的一般性轉(zhuǎn)移支付，包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財(cái)力保障、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付以及義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付等，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
10.【專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付】
指上級政府為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策目標(biāo)，以及對委托下級政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的專項(xiàng)補(bǔ)助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
2015年，為優(yōu)化財(cái)政資源配置，提高資金使用效益，建立符合現(xiàn)代財(cái)政制度要求的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金管理制度體系，中央、省、州均出臺了推進(jìn)對下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金管理改革的意見，要求創(chuàng)新專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金管理機(jī)制：一是全面清理整合專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金；二是建立專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金設(shè)立、執(zhí)行和退出評估機(jī)制；三是改革專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金分配機(jī)制；四是推進(jìn)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金績效管理改革。
11.【縣級基本財(cái)力保障】
為保障基層政府實(shí)施公共管理、提供基本公共服務(wù)以及落實(shí)各項(xiàng)民生政策的基本財(cái)力需要，2010年9月，財(cái)政部印發(fā)了《關(guān)于建立和完善縣級基本財(cái)力保障機(jī)制的意見》，以“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”為政策核心，鼓勵(lì)各地提高對縣級基本財(cái)力保障水平，實(shí)現(xiàn)縣鄉(xiāng)政府“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的目標(biāo)。我省雖然財(cái)力基礎(chǔ)相對薄弱，但是通過進(jìn)一步加大省對下的轉(zhuǎn)移支付力度，較好地提升了縣鄉(xiāng)的基本財(cái)力保障水平，獲得了中央財(cái)政的獎(jiǎng)勵(lì)資金。2011年，為配合實(shí)施新一輪財(cái)政管理體制，建立了省對下的縣級基本財(cái)力保障制度，將各地“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”需求，全部納入計(jì)算，對各地財(cái)力與“三?！敝С龅牟铑~給予全額補(bǔ)助，確保基層政府基本支出需要。
12.【“三保”】
是指保工資發(fā)放、保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆Ｊ鞘≈轂槁鋵?shí)縣級基本財(cái)力保障，實(shí)現(xiàn)各族人民老有所養(yǎng)、病有所醫(yī)、住有所居、學(xué)有所教、勞有所得的基本公共服務(wù)目標(biāo)而提出。2016年，州與各縣市人民政府均簽訂了縣級基本財(cái)力保障目標(biāo)責(zé)任書。
13.【調(diào)入資金和調(diào)出資金】
是指政府為平衡預(yù)算收支，從某類資金向其他類型預(yù)算運(yùn)用調(diào)入、調(diào)出方式進(jìn)行資金調(diào)撥，而直接用于平衡年度預(yù)算的其他資金。一般公共財(cái)政預(yù)算可從政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算及其他資金調(diào)入。調(diào)入、調(diào)出兩方匹配對應(yīng)。
14.【結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)】
結(jié)余是指財(cái)政收入大于財(cái)政支出的部分。結(jié)轉(zhuǎn)是指當(dāng)年支出預(yù)算已下達(dá)但未執(zhí)行，需按原項(xiàng)目使用用途在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。地方財(cái)政有結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的主要原因：一是中央財(cái)政超收中大部分用于補(bǔ)助地方，因超收數(shù)額到年底才能較為準(zhǔn)確預(yù)計(jì)，且其使用要嚴(yán)格按程序?qū)徟虼擞幸徊糠忠谀甑讜r(shí)才能下達(dá)，造成地方財(cái)政當(dāng)年撥不出去，形成結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。二是地方財(cái)政超收中有一部分資金當(dāng)年撥不出去，形成結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。三是資金已下達(dá)，因涉及政府采購等原因暫時(shí)無法撥付的資金，形成結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。
15.【預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金】
指財(cái)政通過超收安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，基金的安排使用接受到本級人大及其常委會的監(jiān)督。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金單設(shè)科目，安排或補(bǔ)充基金時(shí)在支出方反映，調(diào)入使用基金時(shí)在收入方反映。
16.【預(yù)算績效管理】
是指政府依據(jù)其需要實(shí)現(xiàn)的職能和施政計(jì)劃，確定實(shí)現(xiàn)計(jì)劃所需要的支出經(jīng)費(fèi)，并評估和測量某項(xiàng)支出計(jì)劃可能產(chǎn)生的社會經(jīng)濟(jì)效果和業(yè)績。財(cái)政支出績效評價(jià)是指財(cái)政部門和預(yù)算部門（單位）根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)、合理的績效評價(jià)指標(biāo)、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評價(jià)方法，對財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀、公正的評價(jià)?？冃гu價(jià)貫穿于事前、事中、事后，以及結(jié)果反饋和結(jié)果應(yīng)用全過程。
17.【基本公共服務(wù)均等化】
是指政府為社會公眾提供基本的、在不同階段具有不同標(biāo)準(zhǔn)的最終大致均等的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)。黨的十六屆六中全會通過的《中共中央關(guān)于構(gòu)建社會主義和諧社會若干重大問題的決定》明確提出，要“完善公共財(cái)政制度，逐步實(shí)現(xiàn)基本公共服務(wù)均等化”。黨的十七大提出了“圍繞推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化和主體功能區(qū)建設(shè)，完善公共財(cái)政體系”的戰(zhàn)略目標(biāo)。黨的十八大進(jìn)一步提出到2020年“基本公共服務(wù)均等化總體實(shí)現(xiàn)”，“加快改革財(cái)稅體制，健全中央和地方財(cái)力與事權(quán)相匹配的體制，完善促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化和主體功能區(qū)建設(shè)的公共財(cái)政體系，構(gòu)建地方稅體系，形成有利于結(jié)構(gòu)優(yōu)化、社會公平的稅收制度”。
18.【地方政府債券】
是指政府財(cái)政部門或其他代理機(jī)構(gòu)為籌集資金，以政府名義發(fā)行的債券，主要包括國庫券和公債兩大類。一般國庫券是由財(cái)政部發(fā)行，用以彌補(bǔ)財(cái)政收支不平衡;公債是指為籌集建設(shè)資金而發(fā)行的一種債券。中央政府發(fā)行的稱中央政府債券，地方政府發(fā)行的稱地方政府債券。
2009年，國務(wù)院《關(guān)于發(fā)行2009年地方政府債券有關(guān)問題的通知》（國發(fā)〔2009〕2號）決定由財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券，為地方政府配合中央擴(kuò)大內(nèi)需、拉動經(jīng)濟(jì)增長籌集部分建設(shè)資金。地方政府債券為可流通記賬式債券，由財(cái)政部按照現(xiàn)行記賬式國債的發(fā)行方式，代理地方政府向國債承銷團(tuán)甲類成員發(fā)行，并代辦還本付息和支付發(fā)行費(fèi)，債券利率以市場化方式確定。地方政府債券發(fā)行后可在全國銀行間債券市場和證券交易所債券市場上市流通。
19.【地方政府性債務(wù)】
是指地方政府及其職能部門（機(jī)構(gòu)）、有財(cái)政經(jīng)常性撥款的事業(yè)單位等直接借入、拖欠或依據(jù)合同提供擔(dān)保形成的債務(wù)，以及地方政府及其職能部門（機(jī)構(gòu)）成立的公司為進(jìn)行基礎(chǔ)性、公益性建設(shè)，以政府信用直接借入或依法提供擔(dān)保形成的債務(wù)。
20.【舉借債務(wù)】
加強(qiáng)償債計(jì)劃執(zhí)行的分析研究，通過盤活存量、整合資金、用活債券置換政策，多渠道籌措資金化解政府債務(wù)。對可能存的風(fēng)險(xiǎn)提前預(yù)判，制定預(yù)案，堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。一是積極支持各行業(yè)主管單位要積極向上爭取資金、推廣使用PPP融資模式、用項(xiàng)目收益償還債務(wù)、盤活財(cái)政存量資金、處置資產(chǎn)、整合項(xiàng)目等方式積極籌措到期債務(wù)本息資金。二是在摸清債務(wù)底數(shù)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我縣財(cái)力，制定2019年化債方案，細(xì)化具體化解措施，做好到期債務(wù)本金利息償債資金來源籌集計(jì)劃,確保不會發(fā)生債務(wù)違約和債務(wù)逾期，避免政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)性事件的發(fā)生。三是2020年我縣向上爭取一般債務(wù)再置換債券資金1.6億元，主要用一般到期債務(wù)本金歸還；爭取新增地方政府專項(xiàng)債務(wù)1.8億元，其中：牟定縣城市停車場建設(shè)1.2億元，牟定縣人民醫(yī)院補(bǔ)短板建設(shè)0.6億元。
21.【機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金制度改革】
指對機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員實(shí)行和企業(yè)職工一樣的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。2014年12月，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革方案已經(jīng)國務(wù)院常務(wù)會議和中央政治局常委會審議通過，并從2014年10月1日起執(zhí)行。
22.【縣級公立醫(yī)院綜合改革】
2012年6月，國務(wù)院辦公廳印發(fā)了《關(guān)于縣級公立醫(yī)院綜合改革試點(diǎn)意見》（國辦發(fā)〔2012〕33號），啟動縣級公立醫(yī)院綜合改革試點(diǎn)，我州祿豐縣納入國家首批公立醫(yī)院改革試點(diǎn)縣，2015年公立醫(yī)院改革在全州范圍推開。我縣公立醫(yī)院綜合改革從2015年11月1日起全面實(shí)施，改革范圍包括縣人民醫(yī)院和縣中醫(yī)院?？h級公立醫(yī)院綜合改革堅(jiān)持“?；?、強(qiáng)基層、建機(jī)制”的基本原則，堅(jiān)持公立醫(yī)院公益性質(zhì)，以破除以藥補(bǔ)醫(yī)機(jī)制為關(guān)鍵環(huán)節(jié)，更加注重改革的系統(tǒng)性、整體性和協(xié)同性，更加注重體制機(jī)制創(chuàng)新和治理體系與能力建設(shè)，更加注重治本與治標(biāo)、整體推進(jìn)與重點(diǎn)突破的統(tǒng)一，全面深化縣級公立醫(yī)院管理體制、補(bǔ)償機(jī)制、價(jià)格機(jī)制、藥品采購、人事編制、收入分配、醫(yī)保制度、監(jiān)管機(jī)制等綜合改革，建立起“維護(hù)公益性、調(diào)動積極性、保障可持續(xù)”的運(yùn)行新機(jī)制。堅(jiān)持以改革促發(fā)展，加強(qiáng)以人才隊(duì)伍為核心的縣級公立醫(yī)院能力建設(shè)，統(tǒng)籌縣域醫(yī)療衛(wèi)生體系發(fā)展，實(shí)現(xiàn)“小病不出村，常見病不出鄉(xiāng)，大病基本不出縣，預(yù)防在基層”，90%左右的患者在縣域內(nèi)就診的改革目標(biāo)。
第三部分
牟定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告附表
（見附件1）
第四部分
牟定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算公開表
（見附件2）
第五部分
牟定縣2022年部門預(yù)算匯總表
（見附件3）
第六部分
牟定縣2021年縣級“三?！辟Y金保障情況和2022年“三?！鳖A(yù)算安排情況
一、2021年“三?！辟Y金保障情況
牟定縣財(cái)政局始終將“三?！惫ぷ鲾[在重要位置，納入全年重點(diǎn)工作始終，堅(jiān)持“定期報(bào)告+重點(diǎn)關(guān)注”動態(tài)監(jiān)控，通過壓縮一般性支出、規(guī)范賬戶管理等措施，多渠道整合盤活財(cái)政資金，實(shí)現(xiàn)了人員工資按時(shí)足額發(fā)放和機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，以及基本民生領(lǐng)域的資金調(diào)度。2021年，全縣累計(jì)執(zhí)行“三?！敝С?35,188萬元，其中：“保工資”支出73,938萬元；“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出24,805萬元；“保民生”支出36,445萬元。切實(shí)兜住了全縣“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡拙€，確保了全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和40項(xiàng)基本民生及時(shí)足額保障，我縣屬全州“三保”工作的4個(gè)低風(fēng)險(xiǎn)縣之一。
二、2022年“保工資”預(yù)算安排情況
為全面落實(shí)“三?！敝黧w責(zé)任，在充分挖掘自身財(cái)力、做大做強(qiáng)財(cái)政收入的基礎(chǔ)上，加大全縣財(cái)力統(tǒng)籌，合理安排年度預(yù)算，切實(shí)兜住“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡拙€，確保全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和40項(xiàng)基本民生及時(shí)足額保障，根據(jù)省州相關(guān)文件精神和“三?！闭咭螅?022年縣級“三保”預(yù)算安排情況如下：經(jīng)測算，2022年全縣“三保”支出需求113,424.62萬元，已全部列入縣級財(cái)政預(yù)算。其中：保工資支出75,034萬元（含行政人員月綜合績效4,849.6萬元、事業(yè)人員獎(jiǎng)勵(lì)性績效5,212萬元），保運(yùn)轉(zhuǎn)支出7,199.6萬元，?；久裆С?1,191.02萬元，能確保中央和省標(biāo)政策“三?！弊泐~保障到位。
第七部分
牟定縣關(guān)于2022年本級匯總的一般公共預(yù)算“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算安排情況說明
一、按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算是根據(jù)不同標(biāo)準(zhǔn)分不同部門進(jìn)行預(yù)算，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、接待費(fèi)、公務(wù)用運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。各預(yù)算單位根據(jù)本單位實(shí)際工作情況來安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算?！叭苯?jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出，公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
二、牟定縣2022年本級匯總的120個(gè)預(yù)算單位部門基本支出和項(xiàng)目預(yù)算“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算安排413.09萬元，比上年基本支出和項(xiàng)目預(yù)算“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算454.12萬元減少41.03萬元，下降9.04%。其中：
（1）因公出國（境）費(fèi)用0萬元。
（2）公務(wù)接待費(fèi)158.21萬元（其中：基本支出預(yù)算101.9萬元、項(xiàng)目預(yù)算56.31萬元），比上年182.12萬元減少23.91萬元，下降13%。
（3）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)254.88萬元（其中：基本支出預(yù)算240.38萬元、項(xiàng)目預(yù)算14.5萬元），比上年272萬元增加29.5萬元，下降10.85%。其中：公務(wù)公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，比上年44.00萬元減少44.00萬元，下降100%；公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)254.88萬元，比上年272萬元減少17.12萬元，下降6%。
第八部分
牟定縣2022年重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績效目標(biāo)說明
2022年，2022年縣級各部門實(shí)際納入本次評審范圍的項(xiàng)目共270個(gè)，項(xiàng)目申報(bào)金額9,480.89萬元。2022年預(yù)算項(xiàng)目入庫評審平均分為70.82分，績效目標(biāo)審核平均分66.91分。。由于我縣財(cái)力有限，按照先保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生，再保其他支出的順序和原則安排預(yù)算后，實(shí)際納入2022年預(yù)算的支出項(xiàng)目24個(gè)，財(cái)政資金預(yù)算21,352.77萬元，具體是：
1.2022年系統(tǒng)內(nèi)法定債務(wù)還本付息及發(fā)行費(fèi)。一是2022年一般公共預(yù)算應(yīng)還本付息21,930.11萬元：線上支出3,332.11萬元，其中：23203債務(wù)付息支出3,314.61萬元；23303債務(wù)發(fā)行費(fèi)用17.5萬元；線下支出23103地方政府一般債務(wù)還本支出18,598萬元，其中：爭取再融資16,738萬元、2022年預(yù)算安排1,860萬元?？鄢偃谫Y16,738萬元后2022年縣本級一般公共預(yù)算應(yīng)還本付息5,192.11萬元。二是2022年政府性基金預(yù)算應(yīng)還本付息5,561.39萬元：①線上支出3,001.39萬元，其中：23204債務(wù)付息支出2,998萬元；23304債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出3萬元；②線下支出地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出2,560萬元，其中：爭取再融資2,304萬元、2022年預(yù)算安排256萬元?？鄢偃谫Y2,304萬元后2022年縣本級政府性基金預(yù)算應(yīng)還本付息3,257.39萬元。1-2項(xiàng)縣本級安排合計(jì)8,449.5萬元。
2.項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)和高質(zhì)量發(fā)展要素保障專項(xiàng)資金。確保2022年完成預(yù)算爭取資金項(xiàng)目前期規(guī)劃、項(xiàng)目建議書、可行性研究、初步設(shè)計(jì)等前期工作2,000萬元。
3.鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金。鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金1,331萬元主要用于牟定縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村公共服務(wù)體系建設(shè)、農(nóng)村公益性事業(yè)建設(shè)、鄉(xiāng)村振興示范創(chuàng)建等鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)支持項(xiàng)目，建立健全城鄉(xiāng)融合發(fā)展體制機(jī)制和城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)均等化。
4.征地成本拆遷補(bǔ)償及土地報(bào)批費(fèi)。支付省州縣土地報(bào)批費(fèi)及土地出讓業(yè)務(wù)費(fèi)、規(guī)劃編制費(fèi)、勘測定界費(fèi)和支付建設(shè)項(xiàng)目被征征地成本拆遷補(bǔ)償費(fèi)。
5.綜合類會議費(fèi)139.90萬元?？h人民代表大會會議經(jīng)費(fèi)36萬元、縣政協(xié)會會議經(jīng)費(fèi)36萬元、縣委全會會議經(jīng)費(fèi)8萬元、縣委理論學(xué)習(xí)中心組會議經(jīng)費(fèi)5萬元、縣紀(jì)委全會會議經(jīng)費(fèi)2萬元、縣、鄉(xiāng)婦聯(lián)換屆會議經(jīng)費(fèi)23萬元、縣總工會（換屆）第十次代表大會會議經(jīng)費(fèi)10.2萬元、縣科協(xié)換屆會議經(jīng)費(fèi)10.5萬元、縣殘疾人聯(lián)合會換屆會議經(jīng)費(fèi)9.2萬元。
6.國家及縣級儲備糧輪換價(jià)差及利息支出145萬元。2022年完成國家及縣級儲備糧輪換價(jià)差及利息支出計(jì)劃。確保國家糧食安全，輪換合格率100%。
7.春節(jié)走訪慰問資金。重點(diǎn)人群春節(jié)走訪慰問及座談會議經(jīng)費(fèi)33.66萬元。其中：縣退役軍人事務(wù)局0.6萬元、縣民政局13.06萬元、縣委組織部6萬元、縣總工會6.5萬元、縣殘聯(lián)2.5萬元、縣發(fā)改局1萬元、縣交通局1萬元。
8.牟定縣“互聯(lián)網(wǎng)+安全生產(chǎn)綜合監(jiān)控系統(tǒng)”項(xiàng)目建設(shè)專項(xiàng)資金180.22萬元。全面實(shí)施安全生產(chǎn)綜合監(jiān)督管理，建設(shè)項(xiàng)目新增監(jiān)管企業(yè)8家，實(shí)施全面監(jiān)控和管理服務(wù)，規(guī)范企業(yè)開采行為，實(shí)現(xiàn)手續(xù)齊備、安全生產(chǎn)、環(huán)保先行、依法征稅、機(jī)制健全的工作目標(biāo)。
9.牟定縣農(nóng)村公路日常養(yǎng)護(hù)縣級專項(xiàng)資金349.40萬元。農(nóng)村公路日常養(yǎng)護(hù)、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)工程，始終堅(jiān)持以“四好農(nóng)村路”建設(shè)為引領(lǐng)，以落實(shí)“路長制”為抓手，繼續(xù)強(qiáng)化縣、鄉(xiāng)、村三級聯(lián)動，以縣為主的農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)管理體系，不斷深化農(nóng)村公路管理養(yǎng)護(hù)體制改革，通過將傳統(tǒng)的單一的養(yǎng)護(hù)模式向?qū)I(yè)化、市場化、多元化、規(guī)范化模式方向轉(zhuǎn)變，不斷提高農(nóng)村公路管理養(yǎng)護(hù)水平。一是創(chuàng)新養(yǎng)護(hù)管理思路。細(xì)化管理工作目標(biāo)，積極引進(jìn)專業(yè)養(yǎng)護(hù)公司，對部分縣鄉(xiāng)道進(jìn)行專業(yè)、規(guī)范養(yǎng)護(hù)。持續(xù)提升“安全、快捷、舒適”的公路養(yǎng)護(hù)管理目標(biāo)，完成我縣公路日常養(yǎng)護(hù)1,185.930公里，其中：地方管養(yǎng)國道養(yǎng)護(hù)里程31.558公里，省道15.295公里，縣道362.330公里，鄉(xiāng)道養(yǎng)護(hù)里程282.994公里，村道養(yǎng)護(hù)里程493.753公里，使國、省、縣道達(dá)到通、平、美、綠、安，進(jìn)一步保障人民群眾安全出行。改善農(nóng)村地區(qū)交通條件，為促進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)提供有力保障。）農(nóng)村義務(wù)教育寄宿生生活補(bǔ)助。
10.農(nóng)危改省級統(tǒng)貸資金。2015年至2016年農(nóng)危改省級示范村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)省級統(tǒng)貸資金，用于2022年歸還本金和利息支出。
11、農(nóng)村人居環(huán)境貸款付息資金。償還改善農(nóng)村人居環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目貸款2022年本息。
12.2022年城市維護(hù)費(fèi)預(yù)算經(jīng)費(fèi)。建城區(qū)60萬平方米環(huán)衛(wèi)清掃保潔、64噸/天垃圾收（轉(zhuǎn)）運(yùn)、處置；公廁衛(wèi)生管理；5,000盞街燈電費(fèi)及維護(hù)費(fèi);垃圾處理廠運(yùn)營費(fèi)；生活垃圾滲濾液處理費(fèi)；縣城餐廚垃圾收集、轉(zhuǎn)運(yùn)、處置費(fèi)。
13.牟定縣2022年縣城園林綠化管護(hù)預(yù)算經(jīng)費(fèi)。建成區(qū)園林綠化管護(hù)，共計(jì)管護(hù)混合型綠化265,198.23㎡，行道樹8,527棵，水沖式公廁4座，游路燈409盞，游路、廣場等清掃保潔面積25,040.69㎡，水體73,933.35㎡。洗手臺37座.確?？h城建成區(qū)綠地率達(dá)33.47%，綠化覆蓋率達(dá)38.7%，公眾對園林綠化的滿意度達(dá)90.24%以上。
14.教育體育事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。牟定一中合作辦學(xué)經(jīng)費(fèi)（保障教育民生，優(yōu)先發(fā)展教育。各類教育協(xié)調(diào)發(fā)展。抓機(jī)遇，強(qiáng)弱項(xiàng)、補(bǔ)短板、固底板，不斷擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)教育資源覆蓋面，促進(jìn)各級各類教育協(xié)調(diào)發(fā)展。一是學(xué)前教育規(guī)范發(fā)展。把民辦性質(zhì)的戌街鄉(xiāng)和鳳屯鎮(zhèn)中心幼兒園辦成公辦中心幼兒園，基本實(shí)現(xiàn)了“一縣一示范”和“一鄉(xiāng)一公辦”的目標(biāo)）。全縣教育體育系統(tǒng)繼續(xù)深化教育綜合改革，進(jìn)一步促進(jìn)教育公平和質(zhì)量提升。學(xué)前三年兒童入園率達(dá)87.51%以上，小學(xué)凈入學(xué)率99.95%，初中毛入學(xué)率122.35%，高中階段毛入學(xué)率87.03%，九年義務(wù)教育鞏固率95.10%，全縣輟學(xué)學(xué)生16人，其中初中14人，輟學(xué)率0.28%，小學(xué)2人，輟學(xué)率0.024%，建檔立卡貧困戶子女無輟學(xué)情況。
15.突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理及物資儲備項(xiàng)目專項(xiàng)資金20.00萬元。疫情防控物資儲備，加強(qiáng)衛(wèi)生健康人才隊(duì)伍建設(shè)，完 善“三 醫(yī) 聯(lián)動”改革舉措，加快構(gòu)建優(yōu)質(zhì)高效的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系，實(shí)施“全民健康提升工程”。確?；颊哚t(yī)療救治率、現(xiàn)場醫(yī)療衛(wèi)生人員保護(hù)率、完成政府指定疑似和確診病人救治率、突發(fā)疫情及時(shí)處置率達(dá)100%。
16.城鄉(xiāng)中、小學(xué)生均公用經(jīng)費(fèi)。小學(xué)生補(bǔ)助人數(shù)8,145人，小學(xué)人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)（寄宿生）600元/生.年,寄宿生在增加200元/生.年；初中生補(bǔ)助人數(shù)4,233人，初中人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)（寄宿生）600元/生.年,寄宿生增加200元/生.年。
17、城市最低生活保障。用于城市居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)按照不低于上一年全省城鎮(zhèn)居民人均消費(fèi)性支出的25%確定，農(nóng)村居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)按照不低于上一年全省農(nóng)村居民人均生活消費(fèi)支出的35%確定的部分（保障人數(shù)112人）。
18.農(nóng)村最低生活保障。（月平均補(bǔ)助水平243元/人。其中：基數(shù)108元部分中央省補(bǔ)助86.3%，剩余州、縣承擔(dān)。提高標(biāo)準(zhǔn)部分135元中央省補(bǔ)助80%，州縣各承擔(dān)10%）城市居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)按照不低于上一年全省城鎮(zhèn)居民人均消費(fèi)性支出的25%確定，農(nóng)村居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)按照不低于上一年全省農(nóng)村居民人均生活消費(fèi)支出的36%確定的部分（保障人數(shù)4,471人）。
19.特困供養(yǎng)人員（原五保戶）補(bǔ)助。為635人提供基本生活條件；對生活不能自理的給予照料；提供疾病治療；辦理喪葬事宜；對符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的住房困難的分散供養(yǎng)特困人員，給予住房救助；對在義務(wù)教育階段就學(xué)的特困人員，給予教育救助；對在高中教育（含中職）、普通高等教育階段就學(xué)的特困人員，根據(jù)實(shí)際情況給予適當(dāng)教育救助。
20.臨時(shí)救助。用于1,744人符合《云南省人民政府關(guān)于印發(fā)云南省社會救助實(shí)施辦法的通知》（云政發(fā)〔2014〕65號）臨時(shí)救助條件人員補(bǔ)助。
21.流浪乞討人員救助。用于25人支付流浪乞討人員時(shí)提供必要的食品、飲用水、衣被、臨時(shí)、交通、食宿費(fèi)用。
22.孤兒基本生活保障。用于支付33人（標(biāo)準(zhǔn)1,274元/月，中央600元、省526元，縣102元）孤兒基本生活保障經(jīng)費(fèi)。
23.困難殘疾人生活補(bǔ)貼和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼。4,135人，按照困難殘疾人生活補(bǔ)貼按照每人每月50元發(fā)放；重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼按照一級每人每月70元、二級每人每月40元發(fā)放。
24.高齡老人補(bǔ)助117.7萬元。3,912人，按照2015年，80-99歲，省級補(bǔ)助50元/人.年 ；100歲以上，省級財(cái)政補(bǔ)助300元/人.月進(jìn)行補(bǔ)助。
25.計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)專項(xiàng)。從2015年起，為19,872人獨(dú)子費(fèi)下劃縣管理，獨(dú)生子女的人員增發(fā)5%基本養(yǎng)老金。
26.解決破產(chǎn)國企職工遺留問題經(jīng)費(fèi)。用于1,724人原國有改制企業(yè)失業(yè)人員的社會保險(xiǎn)補(bǔ)貼。
27.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼。用于年滿16周歲（不含在校學(xué)生）、非國家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位工作人員及不屬于職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度覆蓋范圍的、具有云南省戶籍的城鄉(xiāng)居民，可以在戶籍地縣市區(qū)參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)（參加養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)123,491人）。
28.優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助。用于51人從2015年起，對城鎮(zhèn)無工作單位且生活困難的重點(diǎn)優(yōu)撫對象，按每人每月400元標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活補(bǔ)助。
29.自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助。自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助107.19萬元。65人，按照退役金標(biāo)準(zhǔn)4,500元的80%計(jì)發(fā)，即3,600元計(jì)發(fā)，省、州、縣各三分之一承擔(dān)。
30.軍隊(duì)移交地方政府離退休人員經(jīng)費(fèi)。軍隊(duì)移交地方政府離退休人員補(bǔ)助94萬元。7名軍隊(duì)退休人員69萬元、3名代管人員退休費(fèi)25萬元。
31.重點(diǎn)優(yōu)撫對象慰問.落實(shí)退役士兵及家屬“兩節(jié)”慰問51人。
32.基本公共衛(wèi)生服務(wù)。2022年按照2017年年末全縣21.25萬人為基數(shù)，各級財(cái)政按照人均74元免費(fèi)向居民提供16項(xiàng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)：建立居民健康檔案；提供健康教育宣傳服務(wù)；提供預(yù)防接種服務(wù)；提供0—6歲兒童健康管理服務(wù)；提供孕產(chǎn)婦健康管理服務(wù)；提供65歲及以上老年人健康管理服務(wù)；提供高血壓患者健康管理服務(wù)；提供2型糖尿病患者健康管理服務(wù)；提供嚴(yán)重精神障礙患者管理服務(wù)；提供肺結(jié)核患者管理服務(wù)；傳染病及突發(fā)公共衛(wèi)生事件相關(guān)信息報(bào)告；衛(wèi)生監(jiān)督協(xié)管服務(wù)；13.65歲及以上老年人和0-36個(gè)月兒童中醫(yī)藥健康管理服務(wù)；向育齡人群免費(fèi)提供避孕藥具；健康生活與行為養(yǎng)成；新生兒遺傳代謝性疾病及聽力篩查（149,437人）。
33.計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)扶助。根據(jù)國家計(jì)劃生育政策、《云南省計(jì)劃生育條例》《云南省農(nóng)業(yè)人口獨(dú)生子女家庭獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》等法律法規(guī)，對計(jì)劃生育特殊家庭發(fā)放一次性獎(jiǎng)勵(lì)金、教育獎(jiǎng)學(xué)金（原教育“三免費(fèi)）、失獨(dú)家庭一次性撫慰金、農(nóng)村部分計(jì)劃生育家庭特別扶助、農(nóng)村居民獨(dú)生子女保健費(fèi)、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)資助等補(bǔ)助。
34、防治艾滋病經(jīng)費(fèi)。減少艾滋病新發(fā)感染率，降低艾滋病死亡率，母嬰傳播率降低至2%以下，檢測發(fā)現(xiàn)率和抗病毒率覆蓋率達(dá)87%以上，治療病人的病毒抑制率達(dá)89%以上；加強(qiáng)項(xiàng)目質(zhì)量控制和能力建設(shè)，保證項(xiàng)目順利實(shí)施。
35.城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)。用于縣域內(nèi)，不屬于城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度覆蓋范圍內(nèi)的學(xué)生、 少年兒童和其他非從業(yè)城鎮(zhèn)居民參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)（參保人數(shù)176,815人）。個(gè)人繳費(fèi)每人每年150元。
36.自然災(zāi)害生活救助。用于支付發(fā)生災(zāi)害時(shí)提供必要的食品、飲用水、衣被、臨時(shí)住所費(fèi)用。
37.農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼。落實(shí)森林火災(zāi)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼面100%。落實(shí)能繁母豬11,458頭保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼、落實(shí)15,589畝玉米水稻油菜青稞保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼、完成能畜禽疫病防治疫苗采購，防治覆蓋面100%。
38.機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工死亡撫恤。依據(jù)縣民政批復(fù)，預(yù)計(jì)完成行政事業(yè)單位51人喪葬撫恤費(fèi)兌付工作。
39.機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工遺屬生活補(bǔ)助。完成機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工遺屬生活補(bǔ)助兌付569人。
40.“兩參”烈屬老紅軍老黨員等部分優(yōu)撫對象撫恤和生活補(bǔ)助1,516.42萬元。用于1,641人優(yōu)撫對象優(yōu)先納入養(yǎng)老、醫(yī)療、住房以及殘疾人保障等各項(xiàng)社會保障制度體系；農(nóng)村困難黨員關(guān)愛資金，對70歲以上農(nóng)村困難老黨員，每人每月給予20元補(bǔ)助。
第九部分
牟定縣2021年政府性債務(wù)舉債和2022年政府性債務(wù)舉借計(jì)劃說明
一、2021年債券資金爭取情況
牟定縣2020年?duì)幦∪昀塾?jì)爭取到專項(xiàng)債券項(xiàng)目8個(gè)，總投資16.52億元，到位專項(xiàng)債券資金7.11億元，比上年增加5.31億元，占全州到位專項(xiàng)債券資金64.05億元的11.1%，有力支持了全縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。爭取到再融資債券（一般債券）6,570萬元，用于置換到期政府債券本金。其他無政府性新增舉借債務(wù)事項(xiàng)。
二、2021年地方政府債務(wù)限額核定情況
經(jīng)縣人大常委會核定批準(zhǔn)，我縣2021年的政府債務(wù)限額為206,700萬元，其構(gòu)成情況是：以州級調(diào)整收回我縣2020年一般債務(wù)限額14,200萬元后核定我縣的一類債務(wù)限額135,600萬元為基數(shù)，加上州級核定我縣2021年新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸額度71,100萬元（內(nèi)債）。2021年末，我縣政府債務(wù)余額190,358.42（政府債券）萬元，其中：一般債務(wù)余額95,942.42萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額94,416萬元。一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)均未超限額，全縣地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
三、2021年新增專項(xiàng)債務(wù)限額分配情況
2021年，州級下達(dá)我縣新增地方政府專項(xiàng)債券額度71,100萬元，已全部按規(guī)定納入限額管理。分別用于：牟定縣龍虎水庫調(diào)水工程12,000萬元；牟定縣高泉閘水庫調(diào)水工程4,600萬元；牟定縣小黑箐水庫調(diào)水工程4,600萬元；牟定縣共和中型灌區(qū)調(diào)水工程7,000萬元；牟定縣小土鍋箐調(diào)水工程4,000萬元；牟定縣中醫(yī)醫(yī)院補(bǔ)短板建設(shè)項(xiàng)目9,000萬元；牟定縣社會養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)項(xiàng)目5,400萬元；牟定縣化佛山慶豐湖風(fēng)景道建設(shè)項(xiàng)目24,500萬元。
四、2022年債券資金申報(bào)項(xiàng)目情況
2022年我縣申報(bào)專項(xiàng)債券項(xiàng)目38個(gè)，總投資111.27億元，計(jì)劃申報(bào)專項(xiàng)債券資金47.57億元。經(jīng)省級初審后，上報(bào)國家發(fā)改委和財(cái)政部鎖定項(xiàng)目13個(gè)，總投資31.45億元，計(jì)劃申請專債資金13.39億元。目前，國家發(fā)改委審核通過項(xiàng)目9個(gè)，財(cái)政部審核通過項(xiàng)目12個(gè)，兩部委同時(shí)審核通過項(xiàng)目8個(gè)。
第十部分
牟定縣2021年財(cái)政轉(zhuǎn)移支付情況和2022年轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況說明
一、牟定縣2021年財(cái)政轉(zhuǎn)移支付情況說明
2020年全縣共爭取到位一般公共預(yù)算上級補(bǔ)助資金全年?duì)幦∫话愎差A(yù)算上級補(bǔ)助資金132,558萬元，同比減少1,520萬元，下降1%。
主要用于：一般性轉(zhuǎn)移支付收入中財(cái)力性補(bǔ)助58,933萬元，全部用于安排“三保”支出，其余安排公共安全共同財(cái)政事權(quán)1,127萬元、教育共同財(cái)政事權(quán)6,184萬元、社會保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)10,517萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)13,173萬元、節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)800萬元、農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)813萬元、交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)3,446萬元、 住房保障共同財(cái)政事權(quán)2,675萬元、其他共同財(cái)政事權(quán)0萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助24,549萬元，主要用于：一般公共服務(wù)592萬元、公安支出87萬元、教育支出1,458萬元、科學(xué)技術(shù)支出203萬元、文化旅游體育與傳媒支出38萬元、社會保障和就業(yè)支出681萬元、衛(wèi)生健康支出5442萬元、節(jié)能環(huán)保支出217萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出163萬元、農(nóng)林水支出11,248萬元、交通運(yùn)輸支出1,020萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出600萬元、金融支出15萬元、自然資源海洋氣象等支出38萬元、住房保障支出2,466萬元、糧油物資儲備支出0萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出106萬元。
二、牟定縣2022年轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況說明
根據(jù)楚財(cái)基層〔2021〕28號下達(dá)2022年縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金15,937萬元、楚財(cái)基層〔2021〕36號提前下達(dá)2022年市民化獎(jiǎng)補(bǔ)資金288萬元、楚財(cái)基層〔2021〕37號提前下達(dá)2022年均衡性轉(zhuǎn)移支付15,949萬元、楚財(cái)基層〔2021〕38號提前下達(dá)2022年民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付482萬元、楚財(cái)基層〔2021〕39號提前下達(dá)2022年生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付668萬元、楚財(cái)基層〔2022〕1號提前下達(dá)2022年均衡性轉(zhuǎn)移支付828萬元，全口徑預(yù)算的要求，2022年年初預(yù)算轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入137,434萬元，比上年132,588萬元增長4%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入預(yù)算105,751萬元，增長0.23%，一般性轉(zhuǎn)移支付收入中財(cái)力性補(bǔ)助60,758萬元，全部用于安排“三?！敝С觯溆喟才殴舶踩餐?cái)政事權(quán)1,220萬元、教育共同財(cái)政事權(quán)6,565萬元、社會保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)11,464萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)13,988萬元、節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)910萬元、農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)7,458萬元、交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)3,446萬元、 住房保障共同財(cái)政事權(quán)2,675萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)205萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)算29,153萬元，比2021年執(zhí)行數(shù)24,549萬元增加4,604萬元， 增長19%，主要安排用于：一般公共服務(wù)600萬元、公安支出97萬元、教育支出1735萬元、科學(xué)技術(shù)支出223萬元、文化旅游體育與傳媒支出42萬元、社會保障和就業(yè)支出835萬元、衛(wèi)生健康支出6,535萬元、節(jié)能環(huán)保支出240萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出179萬元、農(nóng)林水支出12,912萬元、交通運(yùn)輸支出1,154萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出654萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出159萬元、自然資源海洋氣象等支出45萬元、住房保障支出2,698萬元、糧油物資儲備支出500萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出503萬元。
第十一部分
牟定縣2021年縣本級安排鄉(xiāng)村振興資金預(yù)算執(zhí)行情況和2022年縣本級安排鄉(xiāng)村振興預(yù)算說明
一、2021年安排鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金1,210萬元主要用于牟定縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村公共服務(wù)體系建設(shè)、農(nóng)村公益性事業(yè)建設(shè)、鄉(xiāng)村振興示范創(chuàng)建等鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)支持項(xiàng)目，建立健全城鄉(xiāng)融合發(fā)展體制機(jī)制和城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)均等化。
二、2022年縣級安排鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金1,330萬元。主要用于2022年我縣鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)項(xiàng)目縣級配套1,330萬元。
第十二部分
牟定縣2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況和2022年安排國有資本經(jīng)營預(yù)算情況說明
一、2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣累計(jì)完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入28萬元，上年結(jié)余8萬元，累計(jì)完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出36萬元。為上級安排的國有資本經(jīng)營預(yù)算補(bǔ)助收入，收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
二、2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算情況
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排5萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排5萬元，比2021年完成數(shù)36萬元減少31萬元，下降86%。
第十三部分
關(guān)于牟定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算的決議
（2022年1月23日牟定縣第十八屆人民代表大會第一次會議第四次全體會議通過）
牟定縣第十八屆人民代表大會第一次會議審查了縣人民政府提出的《關(guān)于牟定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告》及牟定縣2022年地方財(cái)政預(yù)算草案。會議同意牟定縣人民代表大會財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會的審查結(jié)果報(bào)告。會議決定，批準(zhǔn)《關(guān)于牟定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告》，批準(zhǔn)牟定縣2022年縣本級財(cái)政預(yù)算。
鏈接：http：//www.mdxrd.gov.cn/file_read.aspx?id=676
第十四部分
牟定縣縣級出臺的財(cái)政資金相關(guān)政策辦法
（詳見附件）
附件4：
4.1.縣委辦公室 牟定縣人民政府辦公室印發(fā)《牟定縣2021年縣級“三?！惫ぷ鞣桨浮返耐ㄖ?/span>
4.2.縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于印發(fā)《牟定縣2018年度統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金實(shí)施方案》（年終調(diào)整）的通知（牟開組辦發(fā)〔2018〕62號）。
4.3.關(guān)于印發(fā)《牟定縣財(cái)政扶貧資金鄉(xiāng)級報(bào)賬制實(shí)施辦法（試行）》的通知（牟開組辦發(fā)〔2019〕16號）。
4.4.牟定縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《牟定縣脫貧攻堅(jiān)統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金管理辦法的通知》（牟政辦發(fā)〔2018〕49號）。
附件5：牟定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（PDF）。
附件6：
6.1.牟定縣2022年地方政府債務(wù)信息公開表。
6.2.《牟定縣政府性債務(wù)管理委員會關(guān)于印發(fā)〈牟定縣政府性債務(wù)管理辦法〉的通知》（牟債委辦發(fā)〔2018〕1號）。
6.3.《牟定縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈牟定縣政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案的通知〉》（牟政辦發(fā)〔2017〕45號）。
6.4.牟定縣2021年政府性債務(wù)舉債和2022年政府性債務(wù)舉借計(jì)劃說明。
附件7：牟定縣關(guān)于2022年“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算情況說明。
附件8：牟定縣2021年財(cái)政轉(zhuǎn)移支付情況和2022年轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況說明。
附件9：牟定縣2022年重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績效工作開展情況說明。
附件10：牟定縣2022年政府預(yù)算涉及空表公開說明。
監(jiān)督索引號53232300600010111
