監(jiān)督索引號(hào)53232300131801000

牟定縣財(cái)政局2017年度部門(mén)決算公開(kāi)

情況說(shuō)明（局機(jī)關(guān)）

第一部分 牟定縣財(cái)政局概況

一、主要職能

（一）主要職能

縣財(cái)政局是縣政府綜合管理全縣財(cái)政收支，財(cái)稅政策，財(cái)政監(jiān)督，參與全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的職能部門(mén)，其主要職責(zé)是：

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、州財(cái)稅發(fā)展戰(zhàn)略、方針、政策；組織擬訂全縣財(cái)政發(fā)展規(guī)劃、政策和改革方案并組織實(shí)施；分析預(yù)測(cè)綜合經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡的建議；擬訂縣財(cái)政體制改革政策，完善鼓勵(lì)企業(yè)、公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。

2、貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、州財(cái)政、稅收、國(guó)有資本金基礎(chǔ)管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的各項(xiàng)法律法規(guī)；擬訂財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的有關(guān)制度和辦法；按照規(guī)定負(fù)責(zé)辦理涉及財(cái)政、稅收、地方政府性債務(wù)等方面的事務(wù)。

3、承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理工作；負(fù)責(zé)編制全縣和縣本級(jí)年度財(cái)政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受牟定縣人民政府委托，向牟定縣人民代表大會(huì)報(bào)告全縣和縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算和執(zhí)行情況，向牟定縣人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告決算；承擔(dān)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)工作；負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(mén)（單位）的年度預(yù)決算；辦理中央、省、州對(duì)牟定縣的轉(zhuǎn)移支付，制定地方財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度。

4、擬訂政府非稅收入管理制度和政策；負(fù)責(zé)政府非稅收入管理；管理財(cái)政票據(jù)；監(jiān)管彩票市場(chǎng)，按照規(guī)定管理彩票資金；負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理配套辦法，按照規(guī)定管理縣級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。

5、組織制定國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度并負(fù)責(zé)實(shí)施，承擔(dān)國(guó)庫(kù)資金管理有關(guān)工作；統(tǒng)一管理財(cái)政專(zhuān)戶(hù)；監(jiān)督管理政府采購(gòu)制度執(zhí)行；負(fù)責(zé)審核辦理縣級(jí)國(guó)家賠償費(fèi)用事項(xiàng)。

6、負(fù)責(zé)審核和匯總編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法；監(jiān)繳縣屬企業(yè)國(guó)有資本收益；組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，按照規(guī)定負(fù)責(zé)地方金融企業(yè)資產(chǎn)和財(cái)務(wù)監(jiān)管工作；參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理有關(guān)制度；負(fù)責(zé)信用擔(dān)保制度建設(shè)和信用擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管工作；按照規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作。

7、負(fù)責(zé)制定地方政府性債務(wù)管理制度和辦法，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理政府性外債；管理國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸（贈(zèng)）款及償還工作；提出加強(qiáng)金融業(yè)服務(wù)，促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展的政策建議；協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的支持力度；加強(qiáng)投融資平臺(tái)建設(shè)，負(fù)責(zé)小額貸款公司的管理。

8、負(fù)責(zé)管理全縣的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，監(jiān)督執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)；組織會(huì)計(jì)人才和財(cái)政系統(tǒng)干部培訓(xùn)；負(fù)責(zé)財(cái)政信息化建設(shè)和財(cái)政信息宣傳工作。

9、按照財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)有關(guān)制度和辦法，建立和完善財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)體系，組織開(kāi)展縣級(jí)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作；監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政管理中的重大問(wèn)題，依法處理財(cái)政違紀(jì)違規(guī)行為。

10、貫徹執(zhí)行財(cái)政支農(nóng)涉農(nóng)政策并負(fù)責(zé)相關(guān)資金管理；參與農(nóng)村綜合開(kāi)發(fā)規(guī)劃與項(xiàng)目管理；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、督促、指導(dǎo)全縣農(nóng)村綜合改革工作。

11、承辦縣人民政府及上級(jí)主管部門(mén)交辦的其他事項(xiàng)。

（二）2017年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

一是科學(xué)征管，財(cái)政綜合實(shí)力不斷增強(qiáng)。強(qiáng)化收入征管，財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。一年來(lái)，全縣財(cái)稅部門(mén)團(tuán)結(jié)協(xié)作，千方百計(jì)組織收入，不斷增加地方可用財(cái)力，努力增強(qiáng)財(cái)政保障能力。堅(jiān)持依法治稅，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種和重點(diǎn)企業(yè)的稅源監(jiān)控，強(qiáng)化對(duì)稅負(fù)較低行業(yè)的納稅評(píng)估，深入開(kāi)展稅收專(zhuān)項(xiàng)檢查和稅收稽查，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家結(jié)構(gòu)性減稅等稅收優(yōu)惠政策，堵塞收入漏洞，做到應(yīng)收盡收。強(qiáng)化非稅收入征管，提高非稅收入對(duì)財(cái)政增收的貢獻(xiàn)率。積極主動(dòng)出擊，爭(zhēng)取上級(jí)支持。在千方百計(jì)抓收入的同時(shí)，積極主動(dòng)向上級(jí)相關(guān)部門(mén)請(qǐng)示匯報(bào)，爭(zhēng)取財(cái)力補(bǔ)助和資金支持。

二是強(qiáng)農(nóng)惠民，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)快速發(fā)展。確保“三農(nóng)”投入，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)進(jìn)一步改善。2017年，繼續(xù)加大對(duì)農(nóng)林水事業(yè)的投入，組織實(shí)施“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目，積極向上爭(zhēng)取農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)。

三是重視民生，財(cái)政公共服務(wù)能力不斷增強(qiáng)。穩(wěn)步推進(jìn)保障性住房建設(shè)，改善低收入群體的居住環(huán)境。

四是突出績(jī)效，財(cái)政管理水平明顯提高。加強(qiáng)資金調(diào)度，保證資金需求。一方面積極向省、州財(cái)政部門(mén)匯報(bào)我縣資金調(diào)度方面存在的困難，爭(zhēng)取省、州支持，確保國(guó)庫(kù)資金調(diào)度有序。另一方面在資金調(diào)度時(shí)，按照“?；?、保重點(diǎn)、保增長(zhǎng)”的總體要求，優(yōu)先保證人員工資、醫(yī)療保險(xiǎn)、公用經(jīng)費(fèi)等基本支出和省、州及縣委、縣政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目和各類(lèi)民生項(xiàng)目的資金需求。加快支出進(jìn)度，提高資金使用效益。在財(cái)政部門(mén)的積極宣傳和引導(dǎo)下，縣、鄉(xiāng)各部門(mén)對(duì)財(cái)政支出均衡性的認(rèn)識(shí)有了進(jìn)一步提高，項(xiàng)目支出主管部門(mén)做到早計(jì)劃、早安排，財(cái)政部門(mén)做到及時(shí)撥付項(xiàng)目資金，并督促單位及時(shí)開(kāi)具發(fā)票形成支出，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)了支出的均衡和收入的及時(shí)入庫(kù)，全年支出均衡性均達(dá)到省、州要求。

五是深化財(cái)稅改革，提升財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化水平。加快推進(jìn)公務(wù)卡結(jié)算制度改革，截至2017年末，縣級(jí)獨(dú)立核算的103家預(yù)算單位已全面實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算，結(jié)算面達(dá)100%。同時(shí)在全縣全面推行了財(cái)政一體化信息管理系統(tǒng)改革。

二、部門(mén)基本情況

（一）部門(mén)決算單位構(gòu)成

縣財(cái)政局2017年度部門(mén)決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位0個(gè)。

（二）部門(mén)人員和車(chē)輛的編制及實(shí)有情況

納入牟定縣財(cái)政局2017年度末實(shí)有人員編制34人。其中：行政編制29人（含行政工勤編制3人），事業(yè)編制5人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員50人（含行政工勤人員3人），事業(yè)人員5人（含參公管理事業(yè)人員0人）；離退休人員24人。其中：離休0人，退休24人；實(shí)有車(chē)輛編制1輛，在編實(shí)有車(chē)輛1輛。

第二部分 2017年度部門(mén)決算表

（詳見(jiàn)附件）

第三部門(mén) 2017年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

縣財(cái)政局2015年度部門(mén)決算收入合計(jì)1,221.40萬(wàn)元。其中：財(cái)政撥款收入1,169.69萬(wàn)元，占總收入的95.77%；其他收入51.71萬(wàn)元，占總收入的4.23%。

牟定縣財(cái)政局2017年度部門(mén)決算收入對(duì)比分析表（單位：元）

指 標(biāo)

行次

本年度

上年度

比上年增減

增減％

原因

一、年度收入情況（單位：元）

1

—

—

—

—

—

1.本年收入

2

14073881.63

15251621.36

1177739.73

7.72

其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款

3

12534481.63

14349446.53

1814964.9

12.65

政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款

4

*事業(yè)收入

5

經(jīng)營(yíng)收入

6

*其他收入

7

1539400

902174.83

+637225.17

+70.63

糧食工作經(jīng)費(fèi)、彩票發(fā)行經(jīng)費(fèi)增加

一、年度收支情況（單位：元）

1

—

—

—

—

—

2.支出

8

11,588,578.00

16188222.83

4,599,644.83

28.41%

2017年國(guó)家性增資、彝州津貼增資

其中：基本支出

9

7,880,414.55

7222474.75

-657,939.80

-9.11%

（1）人員經(jīng)費(fèi)

10

5,885,704.64

5102231.09

-783,473.55

-15.36%

（2）日常公用經(jīng)費(fèi)

11

825,246.48

6529163.26

5,703,916.78

87.36%

基本支出結(jié)余減少

項(xiàng)目支出

12

5,443,633.76

8965748.08

3,522,114.32

39.28%

2017年承擔(dān)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、一事一議、標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政所建設(shè)、化湖拍賣(mài)、法院辦公大樓、宗地拍賣(mài)等專(zhuān)項(xiàng)工作增加

（1）基本建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目

13

（2）行政事業(yè)類(lèi)項(xiàng)目

14

5,443,633.76

8965748.08

3,522,114.32

39.28%

經(jīng)營(yíng)支出

15

單位：萬(wàn)元

項(xiàng)目

行次

資產(chǎn)總額

流動(dòng)資產(chǎn)

固定資產(chǎn)

對(duì)外投資/有價(jià)證券

在建工程

無(wú)形資產(chǎn)

其他資產(chǎn)

小計(jì)

房屋構(gòu)筑物

車(chē)輛

單價(jià)200萬(wàn)以上大型設(shè)備

其他固定資產(chǎn)

欄次

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合計(jì)

1

1162.12

396.15

446.78

237.88

34.88

174.02

319.19