監(jiān)督索引號53232300131800000

牟定縣財政局2019年部門預(yù)算

編制說明

目錄

第一部分 牟定縣財政局2019年部門預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預(yù)算單位基本情況

三、預(yù)算單位收入情況

四、預(yù)算單位支出情況

   五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

  六、政府采購預(yù)算情況

七、預(yù)算收支增減變化情況說明

八、其他公開信息

第二部分 牟定縣財政局2019年部門預(yù)算表

   一、部門財務(wù)收支總體情況表

   二、部門收入總體情況表

   三、部門支出總體情況表

   四、部門財政撥款收支總體情況表

   五、部門一般公共預(yù)算本級財力安排支出情況表

   六、部門基本支出情況表

   七、部門政府性基金預(yù)算支出情況表

   八、財政撥款支出明細表（按經(jīng)濟科目分類）

   九、部門一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表

   十、省本級項目支出績效目標(biāo)表（本次下達）

   十一、省本級項目支出績效目標(biāo)表（另文下達）

   十二、省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表

   十三、部門政府采購情況表

   十四、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)占用作用情況表

牟定縣財政局2019年部門預(yù)算

編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責(zé)

縣財政局是縣政府綜合管理全縣財政收支，財稅政策，財政監(jiān)督，參與全縣國民經(jīng)濟宏觀調(diào)控的職能部門，其主要職責(zé)是：

1、貫徹執(zhí)行國家、省、州財稅發(fā)展戰(zhàn)略、方針、政策；組織擬訂全縣財政發(fā)展規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施；分析預(yù)測綜合經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡的建議；擬訂縣財政體制改革政策，完善鼓勵企業(yè)、公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。

2、貫徹執(zhí)行國家、省、州財政、稅收、國有資本金基礎(chǔ)管理、財務(wù)會計管理的各項法律法規(guī)；擬訂財政、財務(wù)、會計管理的有關(guān)制度和辦法；按照規(guī)定負責(zé)辦理涉及財政、稅收、地方政府性債務(wù)等方面的事務(wù)。

3、承擔(dān)各項財政收支管理工作；負責(zé)編制全縣和縣本級年度財政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受牟定縣人民政府委托，向牟定縣人民代表大會報告全縣和縣本級財政預(yù)算和執(zhí)行情況，向牟定縣人民代表大會常務(wù)委員會報告決算；承擔(dān)財政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)工作；負責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算；辦理中央、省、州對牟定縣的轉(zhuǎn)移支付，制定地方財政轉(zhuǎn)移支付制度。

4、擬訂政府非稅收入管理制度和政策；負責(zé)政府非稅收入管理；管理財政票據(jù)；監(jiān)管彩票市場，按照規(guī)定管理彩票資金；負責(zé)制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理配套辦法，按照規(guī)定管理縣級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；負責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政機構(gòu)、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。

5、組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度并負責(zé)實施，承擔(dān)國庫資金管理有關(guān)工作；統(tǒng)一管理財政專戶；監(jiān)督管理政府采購制度執(zhí)行；負責(zé)審核辦理縣級國家賠償費用事項。

6、負責(zé)審核和匯總編制國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法；監(jiān)繳縣屬企業(yè)國有資本收益；組織實施企業(yè)財務(wù)制度，按照規(guī)定負責(zé)地方金融企業(yè)資產(chǎn)和財務(wù)監(jiān)管工作；參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理有關(guān)制度；負責(zé)信用擔(dān)保制度建設(shè)和信用擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管工作；按照規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。

7、負責(zé)制定地方政府性債務(wù)管理制度和辦法，防范財政風(fēng)險；負責(zé)統(tǒng)一管理政府性外債；管理國際金融組織和外國政府貸（贈）款及償還工作；提出加強金融業(yè)服務(wù)，促進金融業(yè)發(fā)展的政策建議；協(xié)調(diào)金融機構(gòu)加大對地方經(jīng)濟社會發(fā)展的支持力度；加強投融資平臺建設(shè)，負責(zé)小額貸款公司的管理。

8、負責(zé)管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，監(jiān)督執(zhí)行會計法規(guī)、會計準(zhǔn)則和國家統(tǒng)一的會計制度；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會審計；組織會計人才和財政系統(tǒng)干部培訓(xùn)；負責(zé)財政信息化建設(shè)和財政信息宣傳工作。

9、按照財政資金績效評價有關(guān)制度和辦法，建立和完善財政績效評價體系，組織開展縣級財政績效評價工作；監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政管理中的重大問題，依法處理財政違紀(jì)違規(guī)行為。

10、貫徹執(zhí)行財政支農(nóng)涉農(nóng)政策并負責(zé)相關(guān)資金管理；參與農(nóng)村綜合開發(fā)規(guī)劃與項目管理；負責(zé)協(xié)調(diào)、督促、指導(dǎo)全縣農(nóng)村綜合改革工作。

11、承辦縣人民政府及上級主管部門交辦的其他事項。

（二）機構(gòu)設(shè)置情況

財政局2019年部門預(yù)算包括局機關(guān)、縣非稅收入管理局、縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室的全部收支預(yù)算。

（三）重點工作概述

服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、服務(wù)基層、服務(wù)群眾。做好財政收支，財稅政策，財政監(jiān)督等全縣重點工作，根據(jù)部門職能，做好相關(guān)的日常工作。

二、預(yù)算單位基本情況

我部門編制2019年部門預(yù)算單位共1個。其中：財政全供給單位1個；財政全供給單位中行政單位1個。截至2018年11月統(tǒng)計，部門基本情況如下：

在職人員編制34人，其中：行政編制 26人，事業(yè)編制5人。在職實有48人，其中： 財政全供養(yǎng)48人。

離退休人員24人，其中：退休 24人。

車輛編制1輛，實有車輛1輛。

三、預(yù)算單位收入情況

（一）部門財務(wù)收入情況

2019年部門財務(wù)總收入899.42萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款899.42萬元，政府性基金預(yù)算財政撥款0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款0萬元，事業(yè)收入0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，其他收入0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬元。

（二）財政撥款收入情況

2019年部門財政撥款收入899.42萬元，其中:本年收入899.42萬元。本年收入中，一般公共預(yù)算財政撥款899.42萬元（本級財力899.42萬元），政府性基金預(yù)算財政撥款0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款0元。

五、預(yù)算單位支出情況

2019年部門預(yù)算總支出899.42萬元。財政撥款安排支出899.42萬元，其中，基本支出899.42萬元。

（一）財政撥款安排支出按功能科目分類情況

 一般公共服務(wù)支出—財政事務(wù)—行政運行656.61萬元，主要用于我單位2019年度工資福利支出及單位運轉(zhuǎn)支出。

   社會保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位離退休—歸口管理的行政單位離退休52.21萬元，主要用于我單位2019年度實行歸口管理開支的統(tǒng)籌外退休費用。

   社會保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位離退休—機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出77.36萬元，主要用于我單位在職人員2019年度繳納的基本養(yǎng)老保險支出。

   社會保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位離退休—機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出6.44萬元，主要用于我單位在職人員2019年度繳納的職業(yè)年金支出。

社會保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位離退休—財政對工傷保險基金的補助1.93萬元，主要用于我單位在職人員2019年度繳納的工傷保險支出。

   醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出—行政事業(yè)單位醫(yī)療—行政單位醫(yī)療37.71萬元，主要用于我單位在職人員2019年度醫(yī)療保險繳費支出。

   醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出—行政事業(yè)單位醫(yī)療—公務(wù)員醫(yī)療補助20.72萬元，主要用于我單位在職人員2019年度集中安排的公務(wù)員醫(yī)療補助經(jīng)費。

   住房保障支出—住房改革支出—住房公積金46.42萬元，主要用于我單位在職人員2019年度按人力資源部、社會保障部和財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

（二）財政撥款安排支出按經(jīng)濟科目分類情況

   工資福利支出771.54萬元（基本支出771.54萬元，項目支出0萬元），其中，基本工資165.83萬元，津貼補貼支出391.48萬元，獎金12.67萬元，績效工資10.97萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費77.36萬元，職業(yè)年金繳費6.44萬元，職工基本醫(yī)療保險繳費37.71萬元，公務(wù)員醫(yī)療補助經(jīng)費20.72萬元，其他社會保障繳費1.93萬元，住房公積金46.42萬元。

商品和服務(wù)支出76.63萬元（基本支出76.63萬元），其中，辦公費3.19萬元，印刷費1.3萬元，水費1.38萬元，電費2.32萬元，郵電費0.6萬元，差旅費1.2萬元，維護費0.52萬元，會議費0.6萬元，培訓(xùn)費0.6萬元，公務(wù)接待費1.1萬元，勞務(wù)費55.4萬元，工會經(jīng)費3.87萬元，公務(wù)用車運行維護費2萬元，其他交通費用2.5萬元。

   對個人和家庭的補助支出51.25萬元（基本支出51.25萬元），其中，退休費51.25萬元。

   五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

  （一）列入省對下專項轉(zhuǎn)移支付項目清單項目情況

本單位2019年無省對下轉(zhuǎn)移支出項目支出預(yù)算。

（二）與中央配套事項

本單位2019年無中央配套事項。

（三）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補助事項

本單位2019年無既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補助事項。

六、政府采購預(yù)算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項目7個，采購預(yù)算資金13.5萬元。主要用于采購辦公用電腦、打印機等辦公設(shè)備。

七、預(yù)算收支增減變化情況說明

（一）部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

2019年我單位“三公”經(jīng)費支出預(yù)算合計3.1萬元，2018年“三公”經(jīng)費支出預(yù)算4.21萬元，較2018年減少了1.11萬元。

具體數(shù)據(jù)及與2018年度預(yù)算數(shù)對比情況如下：

1. 公務(wù)接待費1.1萬元。與2018年度預(yù)算數(shù)1.5萬元減少了0.4萬元。同比減幅為26.6%，主要原因：落實中央八項規(guī)定、厲行節(jié)約，控制單位支出。

2.公務(wù)用車運行維護費2萬元， 2018年度預(yù)算數(shù)2.71萬元，減少了0.71萬元。同比減幅為26.2%，主要原因：2019年度機構(gòu)改革，本單位部分職能劃轉(zhuǎn)到了其它單位，職能和人員減少降低了單位運行成本。

(二）基本支出增減變化情況及原因說明

2019年我單位基本支出預(yù)算899.42萬元，較2018年基本支出預(yù)算916.49萬元減少了17.07萬元。主要原因：落實中央八項規(guī)定、厲行節(jié)約，控制單位支出。

（三）項目支出增減變化情況及原因說明

本單位2019年沒有項目支出。

八、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

1、財政撥款收入：本級財政部門當(dāng)年撥付的財政預(yù)算資金，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。

2、事業(yè)收入：事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入，和教育收費作為本部門的事業(yè)收入，納入財政專戶管理的資金。

3、事業(yè)單位經(jīng)營收入：事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

4、其他收入：預(yù)算單位在“一般公共預(yù)算”“政府性基金”、“專戶資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等之外取得的各項收入（含上級補助收入和附屬單位繳款等收入）。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費安排

   2019年度預(yù)算合計76.62萬元，2018年度預(yù)算合計79.02萬元，機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算總數(shù)同比減幅為3%。具體數(shù)據(jù)及與2018年度預(yù)算數(shù)對比情況如下：

1.辦公費支出預(yù)算14.11萬元。2018年度預(yù)算數(shù)16.2萬元，同比減幅為12%，預(yù)算減少原因主要是2019年機構(gòu)改革本單位部分職能劃轉(zhuǎn)到了其它單位，單位職能和人員減少降低了單位運行成本。

2.水費支出預(yù)算0.6萬元，與2018年度預(yù)算數(shù)0.6萬元保持不變。

3.電費支出預(yù)算0.6萬元。2018年度預(yù)算數(shù)0.5萬元，預(yù)算增幅為20%，預(yù)算增加原因主要是原來合并辦公的部分辦公場所分設(shè)，導(dǎo)致單位運行成本增加。

4.郵電費0.8萬元， 2018年度預(yù)算數(shù)0.7萬元，預(yù)算增幅為14.2%，預(yù)算增加原因主要是原來合并辦公的部分辦公場所分設(shè)，導(dǎo)致單位運行成本增加。

5.差旅費1.2萬元， 2018年度預(yù)算數(shù)1.3萬元，預(yù)算減幅為7.6%，預(yù)算減少原因主要是2019年機構(gòu)改革本單位部分職能劃轉(zhuǎn)到了其它單位，單位職能和人員減少降低了單位運行成本。

6. 培訓(xùn)費1.1萬元。與2018年度預(yù)算數(shù)1.1萬元保持不變。

7. 公務(wù)接待費1.1萬元。與2018年度預(yù)算數(shù)1.5萬元減少了0.4萬元。同比減幅為26.6%，主要原因：落實中央八項規(guī)定、厲行節(jié)約，控制單位支出。

8.工會經(jīng)費3.86萬元，2018年度預(yù)算數(shù)4萬元，同比減幅為3.6%，預(yù)算減少原因主要是2019年機構(gòu)改革人員減少。

9.公務(wù)用車運行維護費2萬元， 2018年度預(yù)算數(shù)2.2萬元，同比減幅為9%，主要原因：2019年度機構(gòu)改革，本單位部分職能劃轉(zhuǎn)到了其它單位，職能和人員減少降低了單位運行成本。

   10.政府購買服務(wù)勞務(wù)派遣人員的勞務(wù)費支出預(yù)算51.25萬元。2018年度預(yù)算數(shù)49萬元，預(yù)算增幅為12%，預(yù)算增加原因主要是增加了政府購買服務(wù)勞務(wù)派遣人員。

(三）國有資產(chǎn)占用情況

    截至2018年12月31日至，縣財政局2018年年初國有資產(chǎn)總額446.79萬元, 2018年年未國有資產(chǎn)總額475.45萬元,本年國有資產(chǎn)核減12.65萬元,新增國有資產(chǎn)41.31萬元。具體增減變動情況如下:

1、根據(jù)牟定縣財政局牟財資[2018]43號文件關(guān)于無償劃撥核減資產(chǎn)的通知要求，本單位劃撥電腦1臺、打印設(shè)備1臺到縣紀(jì)委核減資產(chǎn)0.75萬元。

2、根據(jù)牟定縣財政局牟財資[2017]20號文件關(guān)于無償劃撥戌街小學(xué)電腦核減資產(chǎn)的通知要求，本單位劃撥電腦設(shè)備到戌街小學(xué)核減資產(chǎn)11.9萬元。

3、縣財政局2018年購買通用設(shè)備及辦公桌椅新增國有資產(chǎn)41.31萬元。

鑒于截至2019年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用情況需在完成2019年決算編制后才能統(tǒng)計匯總相關(guān)數(shù)據(jù)，因此，將在公開2019年度部門決算時一并公開部門截至2019年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用情況。

    本部門預(yù)算績效情況說明

      2019年部門共申報項目7個，全部編制了項目績效目標(biāo)，項目績效目標(biāo)編制率100%，納入一般公共預(yù)算項目7個，財政預(yù)算安排資金76萬元。

附件：    牟定縣財政局2019年部門預(yù)算部門預(yù)算編制表.xls

                                   牟定縣財政局

                                  2019年3月11日

監(jiān)督索引號53232300131800111