牟定縣審計(jì)局

審計(jì)結(jié)果公告

MOUDINGXIAN SHENJIJU

SHENJI JIEGUO GONGGAO

2018年第28號(hào)

(總第537號(hào))

牟定縣審計(jì)局辦公室

牟定縣中屯水庫(kù)大石橋移民美麗家園建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)結(jié)果

（二〇一八年十二月十一日公告）

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十二條、《云南省政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)辦法》（云南省人民政府令第145號(hào)）及牟定縣人民政府的委托，牟定縣審計(jì)局派出審計(jì)組自2018年5月14日至2018年8月15日，對(duì)牟定縣中屯水庫(kù)大石橋移民美麗家園建設(shè)項(xiàng)目竣工決算進(jìn)行了審計(jì)?，F(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、基本情況及評(píng)價(jià)

（一）工程概況

1.項(xiàng)目基本情況

牟定縣中屯水庫(kù)大石橋移民美麗家園建設(shè)項(xiàng)目由云南廣廈規(guī)劃建筑設(shè)計(jì)院有限公司進(jìn)行施工圖設(shè)計(jì)，云南國(guó)發(fā)招標(biāo)代理有任公司組織工程招標(biāo)，云南國(guó)開(kāi)建設(shè)監(jiān)理咨詢有限公司進(jìn)行監(jiān)理,工程于2016年12月19日公開(kāi)招投標(biāo)，牟定縣中屯建筑有限責(zé)任公司中標(biāo)，中標(biāo)價(jià)2 792 938.39元，合同價(jià)2 792 938.39元。工程于2017年1月15日開(kāi)工建設(shè)，于2017年7月7日完工，并組織了竣工驗(yàn)收，建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)量評(píng)定為合格工程，工程竣工后經(jīng)牟定縣移民開(kāi)發(fā)局與施工單位自行編制結(jié)算，結(jié)算價(jià)為 2 828 115.60元，工程采用《2013定額》及楚雄州現(xiàn)行的配套政策進(jìn)行結(jié)算。

2.項(xiàng)目建設(shè)管理情況

(1)招標(biāo)投標(biāo)制執(zhí)行情況

牟定縣中屯水庫(kù)大石橋移民美麗家園建設(shè)項(xiàng)目按照相關(guān)規(guī)定履行了相關(guān)的備案手續(xù)和招投標(biāo)手續(xù)。

(2)工程監(jiān)理制度執(zhí)行情況

牟定縣中屯水庫(kù)大石橋移民美麗家園建設(shè)項(xiàng)目按照相關(guān)規(guī)定與云南國(guó)開(kāi)建設(shè)監(jiān)理咨詢有限公司簽訂了施工監(jiān)理合同，并履行了相關(guān)的工程監(jiān)理手續(xù)。

(3)合同管理制度執(zhí)行情況

牟定縣中屯水庫(kù)大石橋移民美麗家園建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)單位與施工單位簽訂了《建設(shè)工程施工合同》，工程承包范圍包括設(shè)計(jì)施工圖及工程量清單內(nèi)的立項(xiàng)內(nèi)容。

（二）投資批復(fù)情況

牟定縣中屯水庫(kù)大石橋移民村美麗家園建設(shè)項(xiàng)目是根據(jù)云移局復(fù)〔2016〕136號(hào)《云南省移民開(kāi)發(fā)局關(guān)于對(duì)牟定縣中屯水庫(kù)大石橋移民村美麗家園建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)》批準(zhǔn)建設(shè)，估算總投資368.25萬(wàn)元，資金來(lái)源：申請(qǐng)移民后期扶持專項(xiàng)補(bǔ)助資金305萬(wàn)元，自籌63.25萬(wàn)元。

（三）財(cái)務(wù)收支情況

1.資金來(lái)源情況：截至2018年5月31日，牟定縣中屯水庫(kù)大石橋移民美麗家園建設(shè)項(xiàng)目資金來(lái)源合計(jì)3 028 125.6元：（1）牟財(cái)農(nóng)〔2016〕110號(hào)省級(jí)配套資金2 990 000元；（2）楚移復(fù)〔2018〕6號(hào)后期扶持項(xiàng)目結(jié)余資金調(diào)劑使用38 125.6元。

2.資金收入及到位情況：截至2018年5月31日，牟定縣中屯水庫(kù)大石橋移民美麗家園建設(shè)項(xiàng)目資金到位合計(jì)3 028 125.6元，其中：（1）省級(jí)配套資金2 990 000元；（2）后期扶持項(xiàng)目結(jié)余資金調(diào)劑使用38 125.6元。

3.支出情況：截至2018年5月31日，牟定縣中屯水庫(kù)大石橋移民美麗家園建設(shè)項(xiàng)目支出合計(jì)2 549 010元，其中：（1）建筑工程支出2 403 000元（支付牟定中屯建筑有限責(zé)任公司工程款2 403 000元）；（2）待攤投資支出146 010元，其中：監(jiān)理費(fèi) 30 000元，可研費(fèi)16 000元，設(shè)計(jì)費(fèi)40 000元，招標(biāo)代理費(fèi)20 000元，辦公費(fèi)110元，誤工補(bǔ)助及征地補(bǔ)償款34 900元,文化室設(shè)施配置費(fèi)5 000元。

4.結(jié)存資金479 115.6元。

5.應(yīng)付賬款合計(jì)420 440.41元（應(yīng)付工程款400 440.41元，應(yīng)付設(shè)計(jì)費(fèi)20 000元）。

6.結(jié)余資金58 675.19元。

（四）投資完成及交付使用資產(chǎn)情況

牟定縣中屯水庫(kù)大石橋移民美麗家園建設(shè)項(xiàng)目完成總投資 2 969 450.41元，其中：建筑工程投資2 803 440.41元，待攤投資支出166 010元（監(jiān)理費(fèi)30 000元，可研費(fèi)16 000元，設(shè)計(jì)費(fèi)60 000元，招標(biāo)代理費(fèi)20 000元，辦公費(fèi)110元，誤工補(bǔ)助及征地補(bǔ)償款34 900元,文化室設(shè)施配置費(fèi)5 000元）。

（五）審計(jì)總體評(píng)價(jià)

審計(jì)結(jié)果表明，牟定縣中屯水庫(kù)大石橋移民美麗家園建設(shè)項(xiàng)目基本能執(zhí)行建設(shè)程序，但審計(jì)也發(fā)現(xiàn)工程項(xiàng)目多結(jié)算工程價(jià)款及項(xiàng)目資金結(jié)余的問(wèn)題。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

（一）多結(jié)算工程價(jià)款24 675.19元。

（二）項(xiàng)目資金結(jié)余58 675.19元。

三、審計(jì)處理情況及建議

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，牟定縣審計(jì)局已按照國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定及時(shí)出具了審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定。

（一）對(duì)施工單位多計(jì)工程價(jià)款24 675.19元的問(wèn)題，責(zé)令牟定縣移民開(kāi)發(fā)局進(jìn)行整改。

（二）對(duì)項(xiàng)目資金結(jié)余58 675.19元的問(wèn)題，責(zé)令牟定縣移民開(kāi)發(fā)局將項(xiàng)目結(jié)余資金58 675.19元上繳縣財(cái)政。

四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

牟定縣移民開(kāi)發(fā)局在收到審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定書(shū)后，高度重視審計(jì)意見(jiàn)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題已整改。