牟定縣審計局

審計結果公告

2021年第14號

(總第653號)

牟定縣審計局辦公室

牟定縣城市棚戶區(qū)改造項目資金管理使用情況審計結果

（二〇二一年三月十七日公告）

根據(jù)《中華人民共和國審計法》規(guī)定，受牟定縣人民政府委托，牟定縣審計局自2020年8月25日至12月18日對牟定縣城市棚戶區(qū)改造項目2016年3月至2020年5月的資金管理使用情況進行了審計，并延伸審計了牟定縣開發(fā)投資有限公司截至2020年11月的資金使用情況?，F(xiàn)將審計結果公告如下：

一、基本情況及評價

（一）項目總體情況

牟定縣城市棚戶區(qū)改造項目分三期實施。項目計劃征收2 206戶，居民已簽約2 123戶，未簽約12戶；國有、企事業(yè)單位產(chǎn)權已簽約66戶，未簽約5戶。共兌付115436.26萬元，其中居民2 121戶88153.61萬元；國有、企事業(yè)單位產(chǎn)權65戶27282.65萬元。居民房屋拆除2 051戶247 866.47㎡，國有、企事業(yè)單位產(chǎn)權房屋完全拆除51戶45 038.42㎡；部分拆除8戶15 808.63㎡；未拆除7戶。未簽約5戶國有、企事業(yè)單位產(chǎn)權戶中，完全拆除2戶421.69㎡；部分拆除1戶403.86㎡。

（二）項目資金運行情況

牟定縣城市棚戶區(qū)改造項目整體資金運行情況是實施該項目在本次審計期間內(nèi)運行資金形成的資產(chǎn)、費用、債權、債務使用的各類資金總額為162016.66萬元，不包含短期調(diào)節(jié)的資金流。

財政資金撥入42094.30萬元，融資貸款118190萬元，借款1732.36萬元，償還本金13750萬元，貸款利息支付17879.30萬元，融資貸款余額104440萬元，資金結存4322.32萬元。

（三）牟定縣城市棚戶區(qū)改造項目指揮部財務收支情況

資金收入137814.02萬元（財政撥款27364.50萬元,融資貸款1 10274.91萬元，利息收入1 74.61萬元），資金支出133991.14萬元（待攤投資支出124672.60萬元，撥出其他資金9318.54萬元），資金結存3822.88萬元。

審計結果表明，牟定縣城市棚戶區(qū)改造項目指揮部基本能執(zhí)行相關棚改政策，但審計也發(fā)現(xiàn)公務接待管理不規(guī)范、房地產(chǎn)價格評估機構選定程序不規(guī)范的問題。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）公務接待管理不規(guī)范0.71萬元。

（二）房地產(chǎn)價格評估機構選定程序不規(guī)范。

三、審計處理情況及建議

針對審計發(fā)現(xiàn)問題，牟定縣審計局已按照國家法律法規(guī)規(guī)定及時出具了審計報告。對公務接待管理不規(guī)范0.71萬元的問題，責成牟定縣城市棚戶區(qū)改造項目指揮部在今后工作中嚴格執(zhí)行《牟定縣黨政機關國內(nèi)公務接待管理實施細則》，按規(guī)定報銷公務接待費用，杜絕上述問題再次發(fā)生；對房地產(chǎn)價格評估機構選定程序不規(guī)范的問題，責成牟定縣城市棚戶區(qū)改造項目指揮部在今后工作中嚴格執(zhí)行《國有土地上房屋征收與補償條例》，杜絕上述問題再次發(fā)生。

針對下?lián)芄埠玩?zhèn)棚戶區(qū)改造社區(qū)財政所代管賬戶改造經(jīng)費5.80萬元作直接沖轉財政撥款處理的問題，牟定縣審計局建議牟定縣城市棚戶區(qū)改造項目指揮部及時完備報賬手續(xù)，并調(diào)整相關賬務。建議牟定縣城市棚戶區(qū)改造項目指揮部嚴格執(zhí)行財務審核審批制度，進一步規(guī)范財務管理，按照規(guī)定報銷公務接待費。

四、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

牟定縣城市棚戶區(qū)改造項目指揮部在收到審計報告后，對公務接待管理不規(guī)范0.71萬元和房地產(chǎn)價格評估機構選定程序不規(guī)范的問題，已進行了整改。并采納了審計建議，對已下?lián)芄埠玩?zhèn)棚戶區(qū)改造社區(qū)財政所代管賬戶改造經(jīng)費5.80萬元作了調(diào)賬處理。