根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》規(guī)定，受牟定縣人民政府委托，牟定縣審計(jì)局自2020年8月25日至12月18日對(duì)牟定縣城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目2016年3月至2020年5月的資金管理使用情況進(jìn)行了審計(jì)，并延伸審計(jì)了牟定縣開(kāi)發(fā)投資有限公司截至2020年11月的資金使用情況?，F(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、基本情況及評(píng)價(jià)

（一）項(xiàng)目總體情況

牟定縣城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目分三期實(shí)施。項(xiàng)目計(jì)劃征收2 206戶，居民已簽約2 123戶，未簽約12戶；國(guó)有、企事業(yè)單位產(chǎn)權(quán)已簽約66戶，未簽約5戶。共兌付115436.26萬(wàn)元，其中居民2 121戶88153.61萬(wàn)元；國(guó)有、企事業(yè)單位產(chǎn)權(quán)65戶27282.65萬(wàn)元。居民房屋拆除2 051戶247 866.47㎡，國(guó)有、企事業(yè)單位產(chǎn)權(quán)房屋完全拆除51戶45 038.42㎡；部分拆除8戶15 808.63㎡；未拆除7戶。未簽約5戶國(guó)有、企事業(yè)單位產(chǎn)權(quán)戶中，完全拆除2戶421.69㎡；部分拆除1戶403.86㎡。

（二）項(xiàng)目資金運(yùn)行情況

牟定縣城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目整體資金運(yùn)行情況是實(shí)施該項(xiàng)目在本次審計(jì)期間內(nèi)運(yùn)行資金形成的資產(chǎn)、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)使用的各類資金總額為162016.66萬(wàn)元，不包含短期調(diào)節(jié)的資金流。

財(cái)政資金撥入42094.30萬(wàn)元，融資貸款118190萬(wàn)元，借款1732.36萬(wàn)元，償還本金13750萬(wàn)元，貸款利息支付17879.30萬(wàn)元，融資貸款余額104440萬(wàn)元，資金結(jié)存4322.32萬(wàn)元。

（三）牟定縣城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目指揮部財(cái)務(wù)收支情況

資金收入137814.02萬(wàn)元（財(cái)政撥款27364.50萬(wàn)元,融資貸款1 10274.91萬(wàn)元，利息收入1 74.61萬(wàn)元），資金支出133991.14萬(wàn)元（待攤投資支出124672.60萬(wàn)元，撥出其他資金9318.54萬(wàn)元），資金結(jié)存3822.88萬(wàn)元。

審計(jì)結(jié)果表明，牟定縣城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目指揮部基本能執(zhí)行相關(guān)棚改政策，但審計(jì)也發(fā)現(xiàn)公務(wù)接待管理不規(guī)范、房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)選定程序不規(guī)范的問(wèn)題。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

（一）公務(wù)接待管理不規(guī)范0.71萬(wàn)元。

（二）房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)選定程序不規(guī)范。

三、審計(jì)處理情況及建議

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，牟定縣審計(jì)局已按照國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定及時(shí)出具了審計(jì)報(bào)告。對(duì)公務(wù)接待管理不規(guī)范0.71萬(wàn)元的問(wèn)題，責(zé)成牟定縣城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目指揮部在今后工作中嚴(yán)格執(zhí)行《牟定縣黨政機(jī)關(guān)國(guó)內(nèi)公務(wù)接待管理實(shí)施細(xì)則》，按規(guī)定報(bào)銷公務(wù)接待費(fèi)用，杜絕上述問(wèn)題再次發(fā)生；對(duì)房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)選定程序不規(guī)范的問(wèn)題，責(zé)成牟定縣城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目指揮部在今后工作中嚴(yán)格執(zhí)行《國(guó)有土地上房屋征收與補(bǔ)償條例》，杜絕上述問(wèn)題再次發(fā)生。

針對(duì)下?lián)芄埠玩?zhèn)棚戶區(qū)改造社區(qū)財(cái)政所代管賬戶改造經(jīng)費(fèi)5.80萬(wàn)元作直接沖轉(zhuǎn)財(cái)政撥款處理的問(wèn)題，牟定縣審計(jì)局建議牟定縣城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目指揮部及時(shí)完備報(bào)賬手續(xù)，并調(diào)整相關(guān)賬務(wù)。建議牟定縣城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目指揮部嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審核審批制度，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理，按照規(guī)定報(bào)銷公務(wù)接待費(fèi)。

四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

牟定縣城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目指揮部在收到審計(jì)報(bào)告后，對(duì)公務(wù)接待管理不規(guī)范0.71萬(wàn)元和房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)選定程序不規(guī)范的問(wèn)題，已進(jìn)行了整改。并采納了審計(jì)建議，對(duì)已下?lián)芄埠玩?zhèn)棚戶區(qū)改造社區(qū)財(cái)政所代管賬戶改造經(jīng)費(fèi)5.80萬(wàn)元作了調(diào)賬處理。

牟定縣審計(jì)局

2021年3月17日