牟定縣2016年至2018年農(nóng)村飲水安全鞏固

提升工程審計調(diào)查結(jié)果

（二〇一九年十二月二十日公告）

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第二十七條的規(guī)定，牟定縣審計局派出審計組，于2019年7月11日至2019年9月20日，對牟定縣2016年至2018年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程進(jìn)行了審計調(diào)查，重點(diǎn)審計調(diào)查了農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程規(guī)劃目標(biāo)及任務(wù)完成情況、農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程建設(shè)管理情況、農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程運(yùn)行管理情況等事項(xiàng)，對部分工程進(jìn)行了實(shí)地檢查，對部分受益農(nóng)戶進(jìn)行了入戶調(diào)查。現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

一、基本情況及評價

（一）工程概況

牟定縣2016至2018年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程，共批準(zhǔn)實(shí)施5個鄉(xiāng)鎮(zhèn)49026人（其中建檔立卡貧困人口987人）的飲水安全鞏固提升，項(xiàng)目批復(fù)工程概算總投資2379.3萬元。

牟定縣2016年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程（安樂鄉(xiāng)管網(wǎng)延伸工程）計劃完成安樂鄉(xiāng)集鎮(zhèn)、中小學(xué)校及周邊的13個村委會103個自然村23686人（其中建檔立卡貧困人口667人），規(guī)劃25909人的飲水安全鞏固提升。計劃安裝配水干管3條總長44.22km，安裝配水支管、分支管141.49km，新建調(diào)蓄水池18座，新建調(diào)壓池7座，配套建設(shè)相應(yīng)管道附屬設(shè)施。

牟定縣2018年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程計劃完成牟定縣安樂鄉(xiāng)、鳳屯鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)、蟠貓鄉(xiāng)、共和鎮(zhèn)5個鄉(xiāng)鎮(zhèn)23117人（其中：建檔立卡受益貧困人口320人）的飲水安全鞏固提升，計劃建設(shè)鞏固提升工程22件。

（二）組織領(lǐng)導(dǎo)與責(zé)任落實(shí)情況

2017年5月25日，牟定縣成立了牟定縣農(nóng)村安全飲水鞏固提升工程建設(shè)管理局。牟定縣水務(wù)局制定了牟定縣2016年、2018年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程實(shí)施方案。已制定牟定縣農(nóng)村供水工程管理辦法。

（三）資金落實(shí)和使用管理情況

牟定縣2016年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程（安樂鄉(xiāng)管網(wǎng)延伸工程）經(jīng)云南省水利廳云水農(nóng)〔2016〕71號文批復(fù)《楚雄州牟定縣安樂鄉(xiāng)集鎮(zhèn)供水鞏固提升工程實(shí)施方案》，批復(fù)工程概算總投資為2 014.67萬元。到位資金合計2 248.6 萬元，其中:中央補(bǔ)助資金874萬元，省級補(bǔ)助資金874萬元，州級補(bǔ)助資金420.6萬元，縣級配套資金80萬元。

牟定縣2018年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程經(jīng)牟定縣發(fā)展和改革局以牟發(fā)改農(nóng)經(jīng)〔2018〕34號文批復(fù)《牟定縣2018年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程實(shí)施方案》，批復(fù)工程概算總投資為364.63萬元。資金籌措為：中央預(yù)算內(nèi)投資248萬元，地方配套116.63萬元。到位資金合計438萬元，其中:中央補(bǔ)助資金248萬元，省級一般債券資金140萬元，縣級財政配套資金50萬元。

牟定縣2016至2018年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程實(shí)施方案批復(fù)總投資2379.3 萬元。實(shí)際到位資金合計2686.6萬元，其中：中央補(bǔ)助資金1122萬元，省級補(bǔ)助資金874萬元，省級一般債券資金140萬元，州級補(bǔ)助資金420.6 萬元，縣級財政存量資金130萬元。

牟定縣2016年至2018年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程實(shí)行“縣級報賬制”，根據(jù)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報工程進(jìn)度報經(jīng)牟定縣農(nóng)村安全飲水鞏固提升工程建設(shè)管理局審核后撥付資金。2016年工程完成投資19 237 570.44元，已支付工程款17 753 876.49元。2018年工程完成投資3 606 743.39元（不含鄉(xiāng)鎮(zhèn)已驗(yàn)收未報賬部分），已支付工程款3 481 752.39元。

（四）工程建設(shè)管理情況

《牟定縣農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程“十三五”規(guī)劃報告》已經(jīng)牟定縣人民政府牟政復(fù)〔2016〕12號批復(fù)。

2016年度項(xiàng)目實(shí)施方案經(jīng)云南省水利廳云水農(nóng)〔2016〕71號文批復(fù)。2018年度項(xiàng)目實(shí)施方案經(jīng)牟定縣發(fā)展和改革局牟發(fā)改農(nóng)經(jīng)〔2018〕34號文批復(fù)。

牟定縣2016年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程（安樂鄉(xiāng)管網(wǎng)延伸工程）在實(shí)施前未進(jìn)行公示。牟定縣2018年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程在實(shí)施前進(jìn)行了公示。

牟定縣農(nóng)村安全飲水鞏固提升工程建設(shè)管理局，履行項(xiàng)目法人職責(zé)，負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程施工招標(biāo)、合同管理、建設(shè)管理及竣工驗(yàn)收等工作。

2016年規(guī)劃工程1件，2017年2月開工1件，2018年7月底完工，2018年9月竣工驗(yàn)收。

2018年規(guī)劃工程22件，2018年1月開工1件，2019年4月開工6件，2019年5月開工15件，2019年6月開工1件。已完工23件，已竣工驗(yàn)收23件。

2016-2018年規(guī)劃工程23件，實(shí)際開工24件，完成規(guī)劃數(shù)的104%。完工24件，已竣工驗(yàn)收24件，新增工程1件。各年度完工工程已完成竣工結(jié)算，已組織縣級驗(yàn)收，2016年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程已完成竣工決算審計。

2016-2018年累計下達(dá)投資計劃2379.3萬元，實(shí)際到位資金2686.6萬元，完成投資2284.43萬元（不含鄉(xiāng)鎮(zhèn)已驗(yàn)收未報賬部分），完成投資計劃的96.01%。

（五）工程運(yùn)行管理情況

大部分農(nóng)村飲水安全鞏固提升項(xiàng)目建成通過驗(yàn)收后已及時辦理移交手續(xù)，明晰了工程產(chǎn)權(quán)、明確了工程管護(hù)主體，確保工程從源頭到龍頭有人管理、維護(hù)，為確保工程常年能良性運(yùn)行奠定了良好基礎(chǔ)。

已完成牟定縣中屯水庫、龍虎水庫飲用水水源保護(hù)區(qū)劃定。

部分農(nóng)村供水工程已配套完善凈化消毒設(shè)施。

供水單位開展水源水質(zhì)監(jiān)測，定期取樣檢測，監(jiān)測頻率每年不少于2次。

牟定縣疾病預(yù)防控制中心根據(jù)《云南省農(nóng)村飲用水水質(zhì)衛(wèi)生監(jiān)測方案》要求，完成了牟定縣各年度農(nóng)村飲用水水質(zhì)衛(wèi)生監(jiān)測相關(guān)工作及網(wǎng)絡(luò)直報。

制作飲水保障“明白卡”并發(fā)放上墻，向群眾宣傳脫貧攻堅飲水保障標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步明確飲水水量、水質(zhì)及水源保護(hù)等要求。

對已納入縣城、鄉(xiāng)鎮(zhèn)自來水供應(yīng)范圍的農(nóng)戶，實(shí)行統(tǒng)一的居民水價政策。通過加大宣傳教育力度，大部分農(nóng)村集中式供水工程能按照運(yùn)行成本確定水價和收取水費(fèi)。

（六）規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)完成情況

2016年實(shí)施方案規(guī)劃農(nóng)村飲水安全工程受益人口25909人，實(shí)際受益人口23241人；2018年實(shí)施方案規(guī)劃受益人口23117人，實(shí)際受益人口9882人。

2016年實(shí)施方案規(guī)劃解決建檔立卡貧困人口667人，實(shí)際解決1336人；2018年實(shí)施方案規(guī)劃解決建檔立卡貧困人口320人，實(shí)際解決366人。

2016年、2018年農(nóng)村飲用水水質(zhì)合格率分別為 66.7%、69.63%。

農(nóng)村集中供水率、農(nóng)村自來水普及率、城鎮(zhèn)自來水管網(wǎng)覆蓋行政村比例逐年穩(wěn)步上升。2016年、2018年農(nóng)村集中供水率分別為89%、96 %，農(nóng)村自來水普及率分別為78.6%、83.2%，城鎮(zhèn)自來水管網(wǎng)覆蓋行政村比例分別為47.2%、64.04%。

（七）審計總體評價

審計調(diào)查結(jié)果表明，牟定縣水務(wù)局按照云南省農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程“十三五”規(guī)劃和脫貧攻堅“兩不愁三保障”要求，始終把飲水安全鞏固提升工程作為落實(shí)飲水保障的重要措施，以解決牟定縣突出制約的飲水問題為重點(diǎn)，切實(shí)提高農(nóng)村供水保障能力。認(rèn)真落實(shí)工作責(zé)任、多方籌措建設(shè)資金、精準(zhǔn)解決國家建檔立卡貧困人口飲水安全問題、積極探索運(yùn)行機(jī)制，工作成效明顯。截至2018年底，全縣農(nóng)村集中供水率和農(nóng)村自來水普及率分別達(dá)到96 %和83.2%,農(nóng)村集中供水率和農(nóng)村自來水普及率有較大幅度的提升，農(nóng)村飲水安全保障水平進(jìn)一步提高。但審計發(fā)現(xiàn)還存在部分工程未嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)程序、規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)未全部實(shí)現(xiàn)等需要改進(jìn)和完善的問題。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）組織領(lǐng)導(dǎo)與責(zé)任制落實(shí)情況方面存在的問題。

牟定縣農(nóng)村飲水安全鞏固提升項(xiàng)目未明確政府責(zé)任人、部門責(zé)任人和項(xiàng)目責(zé)任人，未進(jìn)行公示。管理分級負(fù)責(zé)制落實(shí)不到位，未層層簽訂目標(biāo)責(zé)任書，層層傳導(dǎo)壓力不到位，農(nóng)村飲水安全工作未納入相關(guān)部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府工作考核內(nèi)容。

（二）資金落實(shí)和使用管理情況存在的問題。

1.縣級農(nóng)村飲水安全工程維修養(yǎng)護(hù)基金未建立。

2.水質(zhì)檢測中心運(yùn)行和檢測費(fèi)用未落實(shí)。

3.擠占項(xiàng)目建設(shè)資金18 887元。

（三）建設(shè)管理情況方面存在的問題。

1.經(jīng)審計，部分工程未嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)程序

（1）2018年1月5日，安樂鄉(xiāng)召開黨政班子聯(lián)席會議，確定起家村飲水安全鞏固提升工程由牟定新橋建筑有限公司負(fù)責(zé)組織實(shí)施。實(shí)際起家村飲水安全鞏固提升工程由牟定縣中屯建筑有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

（2）2018年4月8日，鳳屯鎮(zhèn)召開2018年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程建設(shè)專題會議確定水箐村、松廠村及金槽村飲水安全鞏固提升工程由云南彝州建設(shè)工程有限公司牟定分公司負(fù)責(zé)組織實(shí)施。實(shí)際水箐村、松廠村及各拉么村等零散村組飲水安全鞏固提升工程由牟定縣永超市政工程服務(wù)有限公司負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

（3）牟定縣2016年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程（安樂鄉(xiāng)管網(wǎng)延伸工程）一至六標(biāo)已完成竣工驗(yàn)收，新增施工一、二、三、四、五標(biāo)無驗(yàn)收評定表及驗(yàn)收日期。

2.牟定縣2016年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程（安樂鄉(xiāng)管網(wǎng)延伸工程）存在多結(jié)算工程價款的問題：

牟定縣2016年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程（安樂鄉(xiāng)管網(wǎng)延伸工程）送審結(jié)算價18 519 803.39元，審計核減392 526.45元，審定造價18 127 276.94元。

（四）運(yùn)行管理方面存在的問題

1.部分工程建后管護(hù)主體未落實(shí)、部分農(nóng)村集中式供水工程難以收取水費(fèi)。

經(jīng)抽查，部分工程建成后未明確管護(hù)責(zé)任人，未制定管理制度。部分農(nóng)村集中式供水工程難以收取水費(fèi)。

2.部分工程飲用水水源保護(hù)區(qū)未劃定。

經(jīng)調(diào)查，牟定縣已完成牟定縣中屯水庫、龍虎水庫飲用水水源保護(hù)區(qū)劃定，但部分工程飲用水水源保護(hù)區(qū)未劃定。

3.日供水規(guī)模1000立方米以上的安樂鄉(xiāng)集鎮(zhèn)供水工程直苴水廠未建立水質(zhì)化驗(yàn)室。

4.牟定縣水質(zhì)檢測中心未定期開展水質(zhì)巡檢工作。

經(jīng)了解，牟定縣水質(zhì)檢測中心因人員、經(jīng)費(fèi)等原因未開展水質(zhì)巡檢工作。

5.未制定應(yīng)急預(yù)案。日供水規(guī)模1000立方米以上的安樂鄉(xiāng)集鎮(zhèn)供水工程直苴水廠未建設(shè)水質(zhì)自動監(jiān)測站。

6.部分水質(zhì)檢測結(jié)果不符合生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)GB5749-2006。

安樂鄉(xiāng)集鎮(zhèn)供水工程直苴水廠2017、2018、2019年水質(zhì)檢測各1次，檢測報告結(jié)果符合生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)GB5749-2006。

在2018年實(shí)施的23件農(nóng)村飲水鞏固提升工程中，鳳屯鎮(zhèn)3件、蟠貓鄉(xiāng)3件水質(zhì)檢測報告結(jié)果符合生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)GB5749-2006；蟠貓鄉(xiāng)5件水質(zhì)檢測報告結(jié)果不符合生活飲用水標(biāo)準(zhǔn)GB5749-2006。蟠貓鄉(xiāng)2件、江坡鎮(zhèn)2件、安樂鄉(xiāng)1件、鳳屯鎮(zhèn)4件、共和鎮(zhèn)3件未找到2018年水質(zhì)檢測報告。

（五）目標(biāo)任務(wù)完成情況方面存在的問題

2016-2018年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程規(guī)劃水質(zhì)達(dá)標(biāo)目標(biāo)任務(wù)未實(shí)現(xiàn)。

2016年牟定縣農(nóng)村飲用水水質(zhì)合格率66.7%，2018年合格率69.63%。均未達(dá)到《云南省農(nóng)村飲用水水質(zhì)提升目標(biāo)任務(wù)計劃表》（云水農(nóng)〔2017〕51號）規(guī)定的77.97%的目標(biāo)。

三、審計調(diào)查處理情況及建議

針對審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)的問題，牟定縣審計局已按照國家法律、法規(guī)的規(guī)定及時出具了審計調(diào)查報告。

處理情況：

（一）對施工單位多計工程款392 526.45元的問題，責(zé)令牟定縣水務(wù)局進(jìn)行整改。

（二）對擠占項(xiàng)目建設(shè)資金18 887元的問題，責(zé)成牟定縣水務(wù)局收回被擠占項(xiàng)目建設(shè)資金18 887元上繳縣財政。

審計調(diào)查建議：

（一）根據(jù)農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程“十三五”規(guī)劃要求，規(guī)劃實(shí)施后要全面解決貧困人口飲水安全問題。牟定縣應(yīng)落實(shí)農(nóng)村飲水安全保障地方政府行政首長負(fù)責(zé)制和農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程投資以地方為主負(fù)責(zé)落實(shí)的要求，積極多方籌措資金，加快實(shí)施，確保需解決飲水安全問題的扶貧對象不漏一村，不落一人，在計劃脫貧時限內(nèi)解決飲水安全保障問題。

（二）加大飲水保障指標(biāo)的宣傳力度。加強(qiáng)農(nóng)村飲水安全保障標(biāo)準(zhǔn)、保障措施的宣傳，做到家喻戶曉，確保貧困戶、幫扶干部職工、社會各界人士進(jìn)一步了解飲水保障指標(biāo)，合理客觀評定飲水保障問題。

（三）通過加強(qiáng)水費(fèi)征收和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用補(bǔ)償?shù)却胧Ｕ瞎こ陶＿\(yùn)行及日常維護(hù)。

（四）做好水質(zhì)檢測監(jiān)測，逐步建立“千噸萬人”以上水廠水質(zhì)化驗(yàn)室日檢、區(qū)域水質(zhì)檢測中心巡檢、衛(wèi)生計生部門監(jiān)測的水質(zhì)檢測體系。

（五）進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)管理，嚴(yán)格按照規(guī)定報銷差旅費(fèi)及業(yè)務(wù)接待費(fèi)。

（六）建議牟定縣水務(wù)局嚴(yán)格按照合同約定，及時結(jié)清應(yīng)付款項(xiàng)。

（七）進(jìn)一步完善農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程驗(yàn)收資料。

四、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

牟定縣水務(wù)局在收到審計調(diào)查報告后，高度重視審計意見，審計發(fā)現(xiàn)的問題正在整改之中。