根據(jù)財(cái)政部《項(xiàng)目支出績效評價管理辦法》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號）和《楚雄州人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（楚政發(fā)〔2020〕5號）的要求，結(jié)合《牟定縣財(cái)政局關(guān)于提請2023年財(cái)政預(yù)算支出項(xiàng)目進(jìn)行績效評價的通知》文件，云南昆審會計(jì)師事務(wù)所受牟定縣財(cái)政局委托，于2024年5月7日至2024年6月20日對牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目轉(zhuǎn)運(yùn)營后政府可行性缺口補(bǔ)助資金項(xiàng)目支出進(jìn)行績效評價。現(xiàn)將評價情況報(bào)告如下：

一、基本情況

（一）項(xiàng)目概況

近幾年，隨著城鎮(zhèn)化進(jìn)程的推進(jìn)，農(nóng)村人口不斷向城區(qū)轉(zhuǎn)移，縣城人口規(guī)模不斷擴(kuò)大，給城區(qū)學(xué)校辦學(xué)帶來很大的壓力，小學(xué)在校學(xué)生嚴(yán)重超員。目前牟定縣城小學(xué)有茅陽一小、茅陽二小兩所小學(xué)，城區(qū)現(xiàn)有的兩所小學(xué)難以擴(kuò)建，并且隨著城市的發(fā)展，特別是左腳舞山城人口的不斷積聚，小學(xué)適齡兒童也隨之增加和集中，小學(xué)學(xué)校改建、擴(kuò)建勢在必行。牟定縣教研師訓(xùn)中心地處老城區(qū)，空間狹小，硬件設(shè)施老舊，功能落后，無法適應(yīng)現(xiàn)代化教師培訓(xùn)需求，同時隨著牟定縣老城區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目的推進(jìn)，縣教研師訓(xùn)中心也將面臨規(guī)劃改造。進(jìn)一步滿足牟定縣小學(xué)適齡兒童的義務(wù)教育、保障青少年課外活動的安全、提高青少年課外活動服務(wù)的質(zhì)量、提高現(xiàn)代化教師培訓(xùn)的條件。牟定縣政府啟動了教育園區(qū)建設(shè)政府和社會資本合作(PPP)項(xiàng)目，選用建設(shè)—運(yùn)營—移交(BOT)的運(yùn)作模式，包括牟定縣實(shí)驗(yàn)小學(xué)和青少年活動中心（含教研師訓(xùn)中心）、牟定縣教育園區(qū)道路建設(shè)項(xiàng)目三個子項(xiàng)目。

該項(xiàng)目可研估算靜態(tài)總投資16,778.50萬元（不含建設(shè)期貸款利息和鋪底流動資金），其中牟定縣實(shí)驗(yàn)小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目總投資10,668.50萬元，牟定縣青少年活動中心（含縣教研師訓(xùn)中心）建設(shè)項(xiàng)目6,110.00萬元。本項(xiàng)目的回報(bào)機(jī)制采用可行性缺口補(bǔ)助。2023年度共下達(dá)牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目政府可行性缺口補(bǔ)助資金1,000.00萬元。

（二）資金來源及使用情況

根據(jù)《牟定縣財(cái)政局關(guān)于提前下達(dá)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的通知》（牟財(cái)預(yù)〔2023〕18號）下達(dá)項(xiàng)目資金300萬元，《牟定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的通知》（牟財(cái)預(yù)〔2023〕235號）下達(dá)項(xiàng)目資金700萬元。截至2023年底，項(xiàng)目資金已全部用于償還銀行貸款。

（三）項(xiàng)目主要參與方

1.項(xiàng)目公司：牟定縣啟智投資管理有限公司。主要負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營維護(hù)，保證在合作期內(nèi)持續(xù)、安全穩(wěn)定地為社會提供服務(wù)。在項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營維護(hù)期間根據(jù)合同技術(shù)要求及國家的有關(guān)規(guī)定，采取一切合理措施確保項(xiàng)目的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

2.項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)：牟定縣教育體育局。主要負(fù)責(zé)協(xié)助項(xiàng)目公司及項(xiàng)目場地周邊所涉及有關(guān)單位進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，負(fù)責(zé)積極向上級政府爭取各類補(bǔ)貼等，負(fù)責(zé)對項(xiàng)目運(yùn)維情況進(jìn)行監(jiān)管和績效考核，并根據(jù)合同約定和績效考核結(jié)果，及時、足額向項(xiàng)目公司支付政府付費(fèi)等。

3.政府方出資代表:牟定縣城市開發(fā)投資有限公司。代表政府對本項(xiàng)目履行出資義務(wù)并通過執(zhí)行股東權(quán)利對項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營及移交階段實(shí)施監(jiān)管。

4.財(cái)政部門:牟定縣財(cái)政局。主要負(fù)責(zé)結(jié)合本級財(cái)政承受能力實(shí)際，做好財(cái)政預(yù)算安排，并對PPP項(xiàng)目財(cái)政資金的合規(guī)有效使用進(jìn)行監(jiān)督管理;參與項(xiàng)目日常監(jiān)督管理，根據(jù)年度績效評價結(jié)果和合同及時履行政府付費(fèi)義務(wù)等。

5.發(fā)改部門:牟定發(fā)展和改革局。負(fù)責(zé)辦理項(xiàng)目建議書批復(fù)、可研批復(fù)等;協(xié)助開展PPP項(xiàng)目識別論證工作;及時跟蹤監(jiān)管項(xiàng)目，建立健全調(diào)價機(jī)制，參與項(xiàng)目日常監(jiān)督管理等。

（四）項(xiàng)目績效目標(biāo)

根據(jù)牟定縣2023年縣級項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)申報(bào)表，項(xiàng)目總體目標(biāo)為按時限要求完成款項(xiàng)繳納支付工作，具體包括:從年初預(yù)算政府性基金中1,000.00萬元用于償還2023年P(guān)PP項(xiàng)目政府可行性缺口補(bǔ)助資金。

項(xiàng)目設(shè)置了3類一級指標(biāo)：產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、滿意度指標(biāo)；6個二級指標(biāo)：數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時效指標(biāo)、成本指標(biāo)、社會效益指標(biāo)、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)；6個三級指標(biāo)：數(shù)量指標(biāo)為償還政府可行性缺口補(bǔ)助資金=1,000.00萬元，質(zhì)量指標(biāo)為符合補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，時效指標(biāo)為在資金到賬后5個工作日內(nèi)滿足還本要求，成本指標(biāo)為項(xiàng)目支出控制在成本范圍內(nèi)，社會效益指標(biāo)為保持和維護(hù)社會穩(wěn)定效果，服務(wù)對象滿意度指標(biāo)為受益方滿意度≥95%。

（五）項(xiàng)目運(yùn)營情況

1.項(xiàng)目進(jìn)展情況：截至目前，牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目已竣工交付使用，其中實(shí)驗(yàn)小學(xué)與2022年10月20日完成竣工驗(yàn)收備案，2020年1月1日轉(zhuǎn)入運(yùn)營期；青少年活動中心于2021年10月20日完成竣工驗(yàn)收備案，2022年1月1日轉(zhuǎn)入運(yùn)營期；牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目審定總投資21,750.17萬元，其中實(shí)驗(yàn)小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目總投資14,464.59萬元，青少年活動中心（含教研師訓(xùn)中心）建設(shè)項(xiàng)目總投資5,299.41萬元，教育園區(qū)道路建設(shè)項(xiàng)目總投資1,986.17萬元。

2.項(xiàng)目運(yùn)營情況：（1）實(shí)驗(yàn)小學(xué)：項(xiàng)目公司與牟定縣實(shí)驗(yàn)小學(xué)于2019年簽訂《運(yùn)營管理協(xié)議書》委托牟定縣實(shí)驗(yàn)小學(xué)負(fù)責(zé)實(shí)驗(yàn)小學(xué)子項(xiàng)目的運(yùn)營維護(hù)；運(yùn)營內(nèi)容包括:①牟定縣實(shí)驗(yàn)小學(xué)的安全保衛(wèi)工作;②牟定縣實(shí)驗(yàn)小學(xué)的衛(wèi)生保潔工作，主要涉及教學(xué)樓、學(xué)生公寓、教師公寓等公共區(qū)域;③牟定縣實(shí)驗(yàn)小學(xué)的綠化養(yǎng)護(hù)工作:④牟定縣實(shí)驗(yàn)小學(xué)的主體建（構(gòu)）筑物及設(shè)施設(shè)備等的維修維護(hù)工作，如學(xué)校水電管線、給排水設(shè)施、照明設(shè)施、消防設(shè)施等的運(yùn)營維護(hù)⑤其他后勤保障工作。（2）青少年活動中心項(xiàng)目由項(xiàng)目公司自行負(fù)責(zé)，實(shí)際運(yùn)營按運(yùn)營手冊完成運(yùn)營。

（六）運(yùn)作模式

牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目具有公益性屬性,公益性決定了項(xiàng)目發(fā)展需要社會資本的高效運(yùn)作及政府監(jiān)管保證公共基礎(chǔ)服務(wù)的有效提供，同時，該項(xiàng)目屬于國家政策重點(diǎn)支持領(lǐng)域，有利于吸收社會資本參與投資，降低運(yùn)營成本。項(xiàng)目需引入社會資本進(jìn)行建設(shè)，并在合作期限內(nèi)負(fù)責(zé)本方案中明確的運(yùn)營范圍，合作期滿后無償移交給政府。因此該項(xiàng)目采用BOT模式（建設(shè)-運(yùn)營-移交）由社會資本通過項(xiàng)目公司承擔(dān)新建項(xiàng)目融資、建造、運(yùn)營、維護(hù)服務(wù)的責(zé)任。

（七）回報(bào)機(jī)制

本項(xiàng)目包括牟定縣實(shí)驗(yàn)小學(xué)建設(shè)和牟定縣青少年活動中心（含教研師訓(xùn)中心）兩部分，根據(jù)目前國家對于義務(wù)教育階段的相關(guān)政策規(guī)定，實(shí)驗(yàn)小學(xué)建成后，項(xiàng)目公司僅能提供保安保潔保綠工作，學(xué)校的日常教學(xué)和管理工作社會資本不參與，由縣教育局主導(dǎo)。因此，實(shí)驗(yàn)小學(xué)項(xiàng)目運(yùn)營中，項(xiàng)目公司無使用者付費(fèi)收入來源，通過政府補(bǔ)貼和政府購買服務(wù)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目投資成本回收和獲得運(yùn)營收益，青少年活動中心，為準(zhǔn)公益性建設(shè)項(xiàng)目，在滿足青少年活動中心安排的各項(xiàng)公益性活動的同時，通過活動分成，場地租賃獲得收益。實(shí)施方案將實(shí)驗(yàn)小學(xué)和青少年活動中心項(xiàng)目捆綁建設(shè)，通過青少年活動中心的運(yùn)營收益，彌補(bǔ)實(shí)驗(yàn)小學(xué)的補(bǔ)貼金額，降低政府支出責(zé)任。因此該項(xiàng)目的回報(bào)機(jī)制采用可行性缺口補(bǔ)助。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的

1.通過績效評價，促進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)不斷完善包括質(zhì)量監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督和日常管理等制度和績效考核辦法，加大監(jiān)管力度，督促有關(guān)人員認(rèn)真履職，不斷提升監(jiān)管水平。

2.通過績效評價，督促項(xiàng)目公司全面履行PPP項(xiàng)目合同義務(wù)，推動社會資本管理創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新，不斷提高公共服務(wù)質(zhì)量，以實(shí)現(xiàn)PPP項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)和預(yù)期效果。

3.為項(xiàng)目績效管理和預(yù)算管理提供參考。

（二）績效評價對象、范圍與時段

評價對象為牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目轉(zhuǎn)運(yùn)營后政府可行性缺口補(bǔ)助資金；評價資金范圍為1,000.00萬元，時段為：2023年1月1至2023年12月31日。

（三）績效評價工作方案制定過程

評價組根據(jù)牟定縣教育體育局和牟定縣啟智投資管理有限公司提供的相關(guān)資料和實(shí)地調(diào)研情況，設(shè)計(jì)績效評價指標(biāo)體系，編制績效評價實(shí)施方案；將制定的績效指標(biāo)體系與牟定縣教育體育局進(jìn)行交流，并且將評價實(shí)施方案提交縣財(cái)政局項(xiàng)目對應(yīng)資金股室進(jìn)行方案審核，綜合考慮縣財(cái)政局對應(yīng)資金股室及牟定縣教育體育局的反饋意見，進(jìn)一步修改完善績效評價指標(biāo)體系。

（四）績效評價原則與方法

1.評價原則

根據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）《中共云南省委云南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（云發(fā)〔2019〕11號）、財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《政府和社會資本合作（PPP）項(xiàng)目績效管理操作指引》的通知（財(cái)金〔2020〕13號）《牟定縣財(cái)政局關(guān)于提請2023年財(cái)政預(yù)算支出項(xiàng)目進(jìn)行績效評價的通知》等文件，遵循科學(xué)公正、統(tǒng)籌兼顧、激勵約束、公開透明的原則，開展項(xiàng)目績效評價工作。

（1）科學(xué)公正。運(yùn)用科學(xué)合理的方法，按照規(guī)范的程序，對項(xiàng)目績效進(jìn)行客觀、公正的反映。

（2）統(tǒng)籌兼顧。單位自評、部門評價和財(cái)政評價應(yīng)職責(zé)明確，各有側(cè)重，相互銜接。此次績效評價是在單位自評的基礎(chǔ)上進(jìn)行復(fù)評。

（3）激勵約束?？冃гu價結(jié)果應(yīng)與預(yù)算安排、政策調(diào)整、改進(jìn)管理實(shí)質(zhì)性掛鉤，體現(xiàn)獎優(yōu)罰劣和激勵相容導(dǎo)向，有效要安排、低效要壓減、無效要問責(zé)。

（4）公開透明?？冃гu價結(jié)果應(yīng)依法依規(guī)公開，并自覺接受社會監(jiān)督。

2.評價指標(biāo)體系

根據(jù)《中共云南省委云南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（云發(fā)〔2019〕11號）財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《政府和社會資本合作（PPP）項(xiàng)目績效管理操作指引》的通知（財(cái)金〔2020〕13號）《牟定縣財(cái)政局關(guān)于提請2023年財(cái)政預(yù)算支出項(xiàng)目進(jìn)行績效評價的通知》以及被評價項(xiàng)目基本情況，綜合社會效益、可持續(xù)影響、滿意度等情況，進(jìn)行指標(biāo)設(shè)計(jì)。

項(xiàng)目績效指標(biāo)體系包括產(chǎn)出情況、效果情況、管理情況三個方面，對項(xiàng)目支出績效評價關(guān)注的重點(diǎn)是被評價項(xiàng)目立項(xiàng)、預(yù)算執(zhí)行、資金管理及組織實(shí)施情況，產(chǎn)出情況及資金支出效益。因此，在具體設(shè)置績效評價指標(biāo)權(quán)重時，提高了產(chǎn)出和效益指標(biāo)的權(quán)重，產(chǎn)出指標(biāo)和效益指標(biāo)在整體權(quán)重中占據(jù)重要地位。

本次績效評價設(shè)置產(chǎn)出、效果和管理3個一級指標(biāo)，權(quán)重分別是：80%、10%、10%。設(shè)置項(xiàng)目運(yùn)營、項(xiàng)目維護(hù)、成本效益、安全保障、生態(tài)影響、社會影響、可持續(xù)影響、滿意度、組織管理、財(cái)務(wù)管理、制度管理、檔案管理、安全規(guī)章、信息公開共14個二級指標(biāo)；設(shè)置運(yùn)營完成率、運(yùn)營質(zhì)量達(dá)標(biāo)率、維護(hù)巡查、成本控制等24個三級指標(biāo)，共55個評分標(biāo)準(zhǔn)。詳見附件1：績效評價指標(biāo)體系及評分表。

3.評價方法

本次績效評價主要采用因素分析法和公眾評判法等評價方法對牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目轉(zhuǎn)運(yùn)營后政府可行性缺口補(bǔ)助資金進(jìn)行績效評價，系統(tǒng)、科學(xué)地反映評價項(xiàng)目綜合績效情況。

（1）因素分析法。通過對影響項(xiàng)目支出實(shí)施效益的因素進(jìn)行分析，了解影響項(xiàng)目實(shí)施效益的因素和項(xiàng)目實(shí)施效益未達(dá)預(yù)期目標(biāo)的原因，進(jìn)一步提煉出項(xiàng)目實(shí)施的經(jīng)驗(yàn)和做法以及下一步項(xiàng)目需要改進(jìn)的方向。

（2）公眾評判法。通過對牟定縣相關(guān)項(xiàng)目主管單位人員進(jìn)行訪談、對公眾開展問卷調(diào)查等方式，了解項(xiàng)目支出的實(shí)施情況及開展內(nèi)容，調(diào)查公眾對道路建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施后的滿意度。

（3）資料審閱法。對被評價部門提供的績效評價資料進(jìn)行認(rèn)真審閱，核實(shí)相關(guān)工作是否按要求完成，評價完成的質(zhì)量和效果，為再評價提供依據(jù)；查閱相關(guān)文件，分析研究資金管理、資金下達(dá)等文件，必要時，請相關(guān)人員做出說明，并對需要進(jìn)一步調(diào)查的問題做好記錄。

4.評價標(biāo)準(zhǔn)

本次績效評價主要采用計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和歷史標(biāo)準(zhǔn)。具體情況如下：

（1）計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)。對于建設(shè)類支出，項(xiàng)目申報(bào)時設(shè)定了預(yù)期完成情況和效益，對于本次績效評價中支出的完成情況和預(yù)期效益，均采用計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評價。

（2）行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。涉及的建設(shè)類項(xiàng)目的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)采用行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。

（2）歷史標(biāo)準(zhǔn)?？冃гu價考核項(xiàng)目支出的實(shí)施效益，對比的標(biāo)準(zhǔn)為項(xiàng)目實(shí)施前時期的歷史標(biāo)準(zhǔn)。

5.評價結(jié)果

（1）對能夠獲取標(biāo)準(zhǔn)值的指標(biāo)，根據(jù)不同指標(biāo)的特征和屬性，分別從計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)等中獲取。

（2）采用定性評價與定量評價相結(jié)合的方法，對定性評價指標(biāo)采用分析打分，對定量評價指標(biāo)采用量化打分，總分按百分制。

（3）評價結(jié)果分為優(yōu)、良、中、差四個檔次，根據(jù)評價分值，確定評價對象對應(yīng)的檔次。具體分值與檔次見下表：

表1評價分值與評價等級表

等級	優(yōu)	良	中	差
分值	≥90	≥80，＜90	≥60，＜80	＜60

    6.評價依據(jù)

（1）《中華人民共和國預(yù)算法》

（2）《中共中央 國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》

（3）《項(xiàng)目支出績效評價管理辦法》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號）

（4）《政府和社會資本合作（PPP）項(xiàng)目績效管理操作指引》（財(cái)金〔2020〕13號）

（5）《中共云南省委云南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（云發(fā)〔2019〕11號）

（6）《云南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)《云南省項(xiàng)目支出績效評價管理辦法》的通知（云財(cái)績〔2020〕11號）

（7）《牟定縣教育園區(qū)建設(shè)政府和社會資本合作（PPP）項(xiàng)目合同》

（五）績效評價實(shí)施過程

根據(jù)編制的績效評價實(shí)施方案，對牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目轉(zhuǎn)運(yùn)營后政府可行性缺口補(bǔ)助資金開展實(shí)地評價，包括實(shí)地訪談，資料核查，問卷調(diào)查等工作。根據(jù)前期調(diào)研、實(shí)地評價及問卷調(diào)查取得的資料，綜合各類資料分析、調(diào)研情況等，按照確定的績效評價指標(biāo)體系進(jìn)行評分，撰寫績效評價報(bào)告初稿。被評價單位對績效評價報(bào)告初稿進(jìn)行反饋意見和建議，評價組對反饋信息進(jìn)行分析判斷，并對評價結(jié)果的合理性進(jìn)行驗(yàn)證。評價組將報(bào)告提交牟定縣財(cái)政局，由財(cái)政局組成驗(yàn)收工作組，視情況吸收專家社會力量等參與驗(yàn)收工作。并召開報(bào)告驗(yàn)收會議，主要就績效評價報(bào)告內(nèi)容、質(zhì)量及有疑義的部分進(jìn)行溝通交流，并發(fā)表驗(yàn)收意見，再進(jìn)行修改完善，形成績效評價報(bào)告終稿。

（六）數(shù)據(jù)收集方法

在績效評價過程中，采取案卷研究、資料收集與數(shù)據(jù)填報(bào)、實(shí)地調(diào)研及問卷調(diào)查等方式獲取該P(yáng)PP項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目公司有關(guān)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況真實(shí)、可靠、充分的數(shù)據(jù)和信息。

1.向項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目公司收集績效評價相關(guān)資料。如項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、PPP項(xiàng)目實(shí)施方案、物有所值評價報(bào)告、財(cái)政承受能力論證報(bào)告、PPP項(xiàng)目合同及其補(bǔ)充協(xié)議、施工合同、監(jiān)理合同、施工許可證、竣工驗(yàn)收文件等。

2.從項(xiàng)目公司、項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)、PPP項(xiàng)目中心、環(huán)境保護(hù)部門、項(xiàng)目受益者，以及參與項(xiàng)目立項(xiàng)、決策、實(shí)施、管理的職能部門中選擇訪談對象，根據(jù)按調(diào)查內(nèi)容和范圍預(yù)先設(shè)計(jì)的訪談提綱訪談，獲取項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目公司績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況的相關(guān)資料和信息。

3.實(shí)地勘查了解項(xiàng)目實(shí)施的現(xiàn)場情況。了解項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目公司職責(zé)或合同履行情況及項(xiàng)目實(shí)施過程中已經(jīng)取得主要績效、項(xiàng)目實(shí)施中存在的問題和建議。

4.通過詢問、勘查、檢查等進(jìn)行現(xiàn)場核實(shí)，獲取項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目公司績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況相關(guān)的資料和信息。

5.根據(jù)PPP項(xiàng)目實(shí)施情況設(shè)計(jì)調(diào)查問卷，合理選擇調(diào)查問卷發(fā)放范圍，針對項(xiàng)目各相關(guān)當(dāng)事方開展問卷調(diào)查，獲取項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目公司績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況的資料和信息。

三、績效評價結(jié)論

（一）綜合評價情況

牟定縣教體局按照年度工作計(jì)劃順利開展牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目轉(zhuǎn)運(yùn)營后政府可行性缺口補(bǔ)助資金項(xiàng)目，從根本上提高了牟定縣小學(xué)辦學(xué)質(zhì)量和辦學(xué)水平的需要，改善了牟定縣青少年活動場所和縣教研師訓(xùn)中心的條件，按合同約定彌補(bǔ)了建設(shè)資金和正常運(yùn)轉(zhuǎn)資金缺口，為項(xiàng)目的正常運(yùn)營奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

但在項(xiàng)目管理方面存在一些問題。一是運(yùn)營收入完成率較低，二是制度手冊更新完善不及時；三是設(shè)施設(shè)備維護(hù)巡查有待加強(qiáng)。

（二）綜合評價結(jié)論

牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目轉(zhuǎn)運(yùn)營后政府可行性缺口補(bǔ)助資金項(xiàng)目支出績效評價得分為82.43分，綜合評價等級為“良”。一級指標(biāo)得分情況詳見下表：

表2項(xiàng)目支出指標(biāo)得分表
一級指標(biāo)	指標(biāo)分值	評價得分	得分率
產(chǎn)出	80.00	64.43	80.53%
效果	10.00	9.00	90.00%
管理	10.00	9.00	90.00%
合計(jì)	100.00	82.43	82.43%

四、績效評價情況分析

（一）項(xiàng)目產(chǎn)出情況

1.評價得分情況

牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目轉(zhuǎn)運(yùn)營后政府可行性缺口補(bǔ)助資金項(xiàng)目產(chǎn)出部分共設(shè)置4個二級指標(biāo)、12個三級指標(biāo)、50個評分標(biāo)準(zhǔn)，分值為80.00分，得分為64.43分，評價得分情況如下表：

表3項(xiàng)目支出指標(biāo)得分表（產(chǎn)出部分）
二級指標(biāo)	三級指標(biāo)	分值	得分	扣分說明
項(xiàng)目運(yùn)營	運(yùn)營手冊	15	13	2023年度為實(shí)驗(yàn)小學(xué)運(yùn)營的第4年，青少年活動中心運(yùn)營的第2年，運(yùn)營手冊實(shí)施年度為2019年，未根據(jù)實(shí)際運(yùn)營情況及時更新運(yùn)營手冊。
	運(yùn)營量完成率	3	3
	運(yùn)營收入完成率	9	3.18	運(yùn)營收入完成率=31/130*100%=23.61%
	運(yùn)營質(zhì)量達(dá)標(biāo)率	10	8.75	兩個子項(xiàng)目，一共完成8項(xiàng)運(yùn)營數(shù)量；實(shí)際運(yùn)營質(zhì)量達(dá)標(biāo)數(shù)量為7
	運(yùn)營時間達(dá)標(biāo)率	3	3
項(xiàng)目維護(hù)	維護(hù)巡查	5	3	無青少年活動中心的相關(guān)維護(hù)巡查資料
	設(shè)施設(shè)備維護(hù)	5	2.5	實(shí)驗(yàn)小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目給排水設(shè)施、照明設(shè)施、消防設(shè)施、水電設(shè)施及其他附屬設(shè)施設(shè)備維護(hù)不到位。
	建筑構(gòu)物維護(hù)	10	10
成本效益	成本控制	8	8
安全保障	安全事故發(fā)生次數(shù)	4	4
	應(yīng)急處理	4	4
	應(yīng)急演練	4	2	無青少年活動中心在評價年度開展應(yīng)急事件應(yīng)急演練相關(guān)資料
合計(jì)		80	64.43

2.評價分析過程

（1）項(xiàng)目運(yùn)營方面

一是項(xiàng)目公司依照合同約定，編制了運(yùn)營手冊并報(bào)牟定縣教育體育局審核批準(zhǔn)，根據(jù)《關(guān)于<云南省楚雄州牟定縣教育園區(qū)建設(shè)PPP項(xiàng)目運(yùn)營手冊>的批復(fù)》“原則同意通過《云南省楚雄州牟定縣教育園區(qū)建設(shè)PPP項(xiàng)目運(yùn)營手冊》”運(yùn)營手冊中包括項(xiàng)目概況、運(yùn)營與維護(hù)實(shí)施細(xì)則、成本控制措施、項(xiàng)目公司管理制度四個章節(jié)，內(nèi)容基本全面，大體上能夠涵蓋PPP項(xiàng)目合同中關(guān)于運(yùn)營內(nèi)容的相關(guān)約定。但2023年度為實(shí)驗(yàn)小學(xué)運(yùn)營的第4年，青少年活動中心運(yùn)營的第2年，運(yùn)營手冊實(shí)施年度為2019年，未根據(jù)實(shí)際運(yùn)營情況及時更新運(yùn)營手冊。

二是根據(jù)PPP項(xiàng)目合同約定“項(xiàng)目公司運(yùn)營服務(wù)范圍包括實(shí)驗(yàn)小學(xué)教學(xué)樓、學(xué)生公寓、教師公寓、食堂以及配套工程和青少年活動中心的主樓、報(bào)告廳、學(xué)生公寓、食堂等的日常維護(hù)”，通過查閱運(yùn)營手冊可知，項(xiàng)目公司運(yùn)營維護(hù)內(nèi)容具體如下:①實(shí)驗(yàn)小學(xué)及青少年活動中心的安全保衛(wèi)工作;②實(shí)驗(yàn)小學(xué)及青少年活動中心的衛(wèi)生保潔工作，主要涉及教學(xué)樓、學(xué)生公寓教師公寓、食堂等公共區(qū)域;③實(shí)驗(yàn)小學(xué)及青少年活動中心的綠化養(yǎng)護(hù)工作;④實(shí)驗(yàn)小學(xué)及青少年活動中心的主體建（構(gòu)）筑物及設(shè)施設(shè)備等的維修維護(hù)工作，如學(xué)校水電管線、給排水設(shè)施、照明設(shè)施、消防設(shè)施等的運(yùn)營維護(hù)。運(yùn)營手冊中的實(shí)施內(nèi)容與合同約定一致。運(yùn)營量完成率為100%。

三是根據(jù)《關(guān)于云南省楚雄州牟定縣教育園區(qū)建設(shè)PPP項(xiàng)目2022年度運(yùn)營收入及成本的相關(guān)說明》，牟定縣青少年活動中心2023年度運(yùn)營收入為31萬元；PPP項(xiàng)目合同約定“年度使用者付費(fèi)收入下限為130.00萬元/年”則運(yùn)營收入完成率=31/130*100%=23.61%；經(jīng)現(xiàn)場查看，未看到所公示的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

四是實(shí)驗(yàn)小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目于2020年1月1日正式進(jìn)入運(yùn)營期;青少年活動中心（含縣教研師訓(xùn)中心）建設(shè)項(xiàng)目于2022年1月1日正式進(jìn)入運(yùn)營期。2023年實(shí)驗(yàn)小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目運(yùn)營的第四年，青少年活動中心（含縣教研師訓(xùn)中心）建設(shè)項(xiàng)目運(yùn)營的第二年。經(jīng)查閱相關(guān)資料可知，項(xiàng)目公司按照運(yùn)營手冊相關(guān)要求開展2023年度相關(guān)運(yùn)營維護(hù)工作，故運(yùn)營時間達(dá)標(biāo)率=365/365*100%=100%。

（2）項(xiàng)目維護(hù)方面

一是經(jīng)查閱實(shí)驗(yàn)小學(xué)消防器材檢查記錄表可知，已對消防器材進(jìn)行一月一檢，但未見對青少年活動中心的相關(guān)維護(hù)巡查資料。

二是根據(jù)《牟定縣實(shí)驗(yàn)小學(xué)消防達(dá)標(biāo)驗(yàn)收檢查發(fā)現(xiàn)問題隱患和整改建議清單》,經(jīng)牟定縣消防大隊(duì)多次到牟定縣實(shí)驗(yàn)小學(xué)開展消防安全隱患排查，檢查發(fā)現(xiàn)問題隱患和整改建議清單內(nèi)容包括消防控制室管理類11項(xiàng)、建筑防火類7項(xiàng)、消防設(shè)施類有19項(xiàng)、火災(zāi)危險(xiǎn)源管控類4項(xiàng)問題隱患需要整改；經(jīng)現(xiàn)場查看以及問卷調(diào)查，青少年活動中心運(yùn)行維護(hù)一切正常。青少年活動中心范圍內(nèi)相關(guān)附屬設(shè)施設(shè)備維護(hù)及時、有效，但實(shí)驗(yàn)小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目給排水設(shè)施、照明設(shè)施、消防設(shè)施、水電設(shè)施及其他附屬設(shè)施設(shè)備維護(hù)不到位。

（3）成本效益方面

根據(jù)《牟定縣教育園區(qū)建設(shè)PPP項(xiàng)目2023年度成本控制計(jì)劃》,項(xiàng)目公司2023年度全年計(jì)劃支出160萬元；根據(jù)《關(guān)于云南省楚雄州牟定縣教育園區(qū)建設(shè)PPP項(xiàng)目2023年度運(yùn)營收入及成本的相關(guān)說明》,項(xiàng)目公司2023年度運(yùn)營成本總額為30萬元，運(yùn)營維護(hù)成本控制率=(30-160)/160*100%=-81.25%,運(yùn)營維護(hù)成本控制率<0，對項(xiàng)目進(jìn)行了有效的成本控制。

（4）安全保障方面

一是根據(jù)訪談結(jié)果顯示，本次評價時段內(nèi)，從未發(fā)生過任何安全事故。

二是在運(yùn)營手冊中的“專項(xiàng)應(yīng)急管理預(yù)案”包含火災(zāi)事故專項(xiàng)應(yīng)急方案、設(shè)備故障、漏損事故專項(xiàng)應(yīng)急方案、防洪搶險(xiǎn)專項(xiàng)應(yīng)急方案等，各類應(yīng)急預(yù)案可操作性實(shí)用性較強(qiáng)，能有效應(yīng)對各類突發(fā)事件。

三是根據(jù)《實(shí)驗(yàn)小學(xué)地震應(yīng)急演練簡影》《消防地震應(yīng)急疏散演練方案》實(shí)驗(yàn)小學(xué)已按照相關(guān)要求，開展地震、消防相關(guān)應(yīng)急演練；未見青少年活動中心在評價年度開展應(yīng)急事件應(yīng)急演練相關(guān)資料。

（二）項(xiàng)目效果情況

1.評價得分情況

牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目轉(zhuǎn)運(yùn)營后政府可行性缺口補(bǔ)助資金項(xiàng)目效果部分共設(shè)置2個二級指標(biāo)、6個三級指標(biāo)、16個評分標(biāo)準(zhǔn)，分值為10.00分，得分為9.00分，評價得分情況如下表：

表4項(xiàng)目支出指標(biāo)得分表（效果部分）

二級指標(biāo)	三級指標(biāo)	分值	得分	扣分說明
生態(tài)影響	環(huán)境保護(hù)	0.5	0.5
	節(jié)能減排	0.5	0.5
社會影響	投訴發(fā)生次數(shù)	1	1
可持續(xù)性	保障項(xiàng)目正常運(yùn)轉(zhuǎn)	2	1	未見相關(guān)溝通協(xié)調(diào)資料
滿意度	相關(guān)部門滿意度	3	3
	服務(wù)對象滿意度	3	3
合計(jì)		10	9

2.評價分析過程

（1）生態(tài)環(huán)境方面

通過現(xiàn)場查看以及訪談情況，項(xiàng)目公司在本次評價時段內(nèi)未發(fā)生生態(tài)污染和環(huán)境破壞事件；未受到政府相關(guān)監(jiān)督部門通報(bào)或處罰；未對周邊居民和環(huán)境產(chǎn)生重大不利影響。

（2）社會影響方面

通過問卷調(diào)查以及訪談結(jié)果顯示，評價期內(nèi)，項(xiàng)目公司未導(dǎo)致任何社會輿情問題，也未發(fā)生任何訴訟事件，投訴發(fā)生次數(shù)為0次。

（3）可持續(xù)影響方面

通過訪談得知，政府可行性缺口補(bǔ)助資金基本能夠保障項(xiàng)目的正常項(xiàng)目公司在運(yùn)營期間會根據(jù)項(xiàng)目推進(jìn)實(shí)際情況及時與牟定縣教育體育局溝通，積極匯報(bào)運(yùn)營維護(hù)相關(guān)情況，建立了良好的溝通機(jī)制，但根據(jù)評價組實(shí)地查看，未見相關(guān)書面記錄。

（4）滿意度方面

根據(jù)調(diào)查問卷顯示，共回收88份有效問卷，其中60份為社會公眾，28份為政府部門工作人員，100%的社會公眾以及政府部門工作人與對實(shí)驗(yàn)小學(xué)校及青少年活動中心的建設(shè)和服務(wù)質(zhì)量均表示滿意。

（三）項(xiàng)目管理情況

1.評價得分情況

牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目轉(zhuǎn)運(yùn)營后政府可行性缺口補(bǔ)助資金項(xiàng)目管理部分共設(shè)置6個二級指標(biāo)、6個三級指標(biāo)、10個評分標(biāo)準(zhǔn)，分值為10.00分，得分為9.00分，評價得分情況如下表：

表5 項(xiàng)目支出指標(biāo)得分表（管理部分）
二級指標(biāo)	三級指標(biāo)	分值	得分	扣分說明
組織管理	人員管理	2	2
財(cái)務(wù)管理	制度健全	2	2
制度管理	內(nèi)控制度	2	1	無項(xiàng)目管理制度
檔案管理	檔案管理及時性、完整真實(shí)性	2	2
安全規(guī)程	安全管理	1	1
信息公開	信息公開的及時性、準(zhǔn)確性	1	1
合計(jì)		10	9

2.評價分析過程

（1）組織管理方面

根據(jù)牟定縣啟智投資管理有限公司組織架構(gòu)圖及人員崗位，公司成立項(xiàng)目部，下設(shè)辦公室、財(cái)務(wù)室、建設(shè)部、維護(hù)部、綜合管理部等，根據(jù)運(yùn)營手冊，人事管理制度較為健全，有健全的組織架構(gòu)及審批流程。

（2）財(cái)務(wù)管理方面

項(xiàng)目公司制定了《財(cái)務(wù)管理辦法》，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，處理日常賬務(wù)；2023年財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)楚雄天贏會計(jì)師事務(wù)所有限公司審核出具無保留意見審計(jì)報(bào)告。

（3）制度管理方面

項(xiàng)目公司在運(yùn)營手冊中設(shè)置安全管理措施、衛(wèi)生保潔措施、主體建（構(gòu)）筑物及設(shè)施設(shè)備的維修維護(hù)措施、成本控制措施、人事管理制度、合同管理制度、檔案管理制度等系列制度文件，但無項(xiàng)目管理辦法。

（4）檔案管理方面

《運(yùn)營手冊》中已建立健全檔案管理制度，根據(jù)查看項(xiàng)目公司檔案情況，項(xiàng)目公司日常運(yùn)營維護(hù)檔案分類收集、定期更新，內(nèi)部請示等資料齊全完整，均由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)收集整理，歸檔文件整理工作制度化、標(biāo)準(zhǔn)化。

（5）安全規(guī)程方面

項(xiàng)目公司已嚴(yán)格按照《中小學(xué)幼兒園安全管理辦法》（中華人民共和國教育部令第23號）、《云南省人民政府辦公廳關(guān)于加強(qiáng)中小學(xué)幼兒園安全風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)的實(shí)施意見》（云政辦發(fā)〔2018〕62號）等政策文件要求，建立《安全生產(chǎn)管理制度》，加強(qiáng)保衛(wèi)工作，確保師生和財(cái)產(chǎn)安全。

（6）信息公開方面

根據(jù)全國PPP綜合信息平臺項(xiàng)目管理庫顯示，項(xiàng)目公司已將項(xiàng)目公司成立信息、項(xiàng)目公司注冊資金、施工許可證、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度情況、項(xiàng)目質(zhì)量符合性檢查情況等信息及時準(zhǔn)確錄入。

五、存在的問題及原因分析

（一）項(xiàng)目管理方面

1.運(yùn)營收入完成率較低

根據(jù)《牟定縣教育園區(qū)建設(shè)政府和社會資本合作(PPP)項(xiàng)目合同》約定，年度使用者付費(fèi)收入下限為130萬元/年，但2023年度本項(xiàng)目使用者付費(fèi)收入僅為31萬元，運(yùn)營收入完成率較低。

2.制度手冊更新完善不及時

根據(jù)項(xiàng)目公司依照合同約定，編制了運(yùn)營手冊并報(bào)牟定縣教育體育局審核批準(zhǔn)，但2023年度為實(shí)驗(yàn)小學(xué)運(yùn)營的第4年，青少年活動中心運(yùn)營的第2年，運(yùn)營手冊實(shí)施年度為2019年，項(xiàng)目公司未根據(jù)實(shí)際運(yùn)營情況，進(jìn)一步優(yōu)化完善運(yùn)營手冊。

3．設(shè)施設(shè)備維護(hù)巡查有待加強(qiáng)

根據(jù)所提供資料來看，實(shí)驗(yàn)小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目給排水設(shè)施、照明設(shè)施、消防設(shè)施、水電設(shè)施及其他附屬設(shè)施設(shè)備維護(hù)以及青少年活動中心的設(shè)施巡查還有待加強(qiáng)。

六、建議

（一）開發(fā)新型業(yè)務(wù)，引導(dǎo)社會資金投入

建議項(xiàng)目公司引導(dǎo)更多社會資金投入，發(fā)揮政府投入引導(dǎo)和撬動作用，開拓更多新的收入來源，增加使用者付費(fèi)收入。

（二）完善運(yùn)營手冊，確保符合項(xiàng)目實(shí)際

建議項(xiàng)目公司根據(jù)以往年度實(shí)際運(yùn)營情況，進(jìn)一步優(yōu)化完善運(yùn)營手冊，確保運(yùn)營手冊可操作性強(qiáng)，符合項(xiàng)目實(shí)際。

（三）提升維護(hù)意識，保障項(xiàng)目有效運(yùn)營

建議項(xiàng)目公司進(jìn)一步提升設(shè)施設(shè)備的巡查維護(hù)意識，按照合同約定定期對各項(xiàng)設(shè)施設(shè)備進(jìn)行檢查維護(hù)，并將各項(xiàng)巡查維護(hù)資料及時歸檔保存?zhèn)洳椤?/span>

七、績效評價報(bào)告使用限制

本評價報(bào)告僅供委托人為PPP項(xiàng)目績效管理目的使用，未經(jīng)委托人、相關(guān)政府部門及績效評價機(jī)構(gòu)同意，不得向他人提供或公開。除依據(jù)法律法規(guī)需要公開的情形外，報(bào)告的全部或部分內(nèi)容不得被摘抄、引用或者披露于公開媒體。

附件：1.績效評價指標(biāo)體系及評分表

2.調(diào)查問卷結(jié)果匯總表

附件1

牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目轉(zhuǎn)運(yùn)營后政府可行性缺口補(bǔ)助資金項(xiàng)目

績效評價指標(biāo)框架——運(yùn)營期--項(xiàng)目公司（牟定縣啟智投資管理有限公司）

一級指標(biāo)	二級指標(biāo)	三級指標(biāo)	指標(biāo)分值	指標(biāo)解釋	評分標(biāo)準(zhǔn)	評價依據(jù)	得分
產(chǎn)出 （80分）	項(xiàng)目運(yùn)營（40分）	運(yùn)營手冊	15	評價項(xiàng)目公司是否按照合同約定編制運(yùn)營手冊，相關(guān)實(shí)施細(xì)則切實(shí)可行。	①項(xiàng)目公司按照合同約定編制運(yùn)營手冊，運(yùn)營手冊內(nèi)容全面，得8分；項(xiàng)目公司按照合同約定編制運(yùn)營手冊，運(yùn)營手冊內(nèi)容不全面，得1-5分，根據(jù)實(shí)際情況酌情給分；未按合同約定編制運(yùn)營手冊，本項(xiàng)不得分。②運(yùn)營手冊按合同約定經(jīng)實(shí)施機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，得3分。③項(xiàng)目公司按合同42.2規(guī)定，運(yùn)營手冊經(jīng)實(shí)施機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，制定切實(shí)可行的實(shí)施細(xì)則，得7分；項(xiàng)目公司按照合同約定編制實(shí)施細(xì)則，實(shí)施細(xì)則不切實(shí)可行的，得1-5分，根據(jù)實(shí)際情況酌情給分；	運(yùn)營手冊、相關(guān)批復(fù)文件、實(shí)施細(xì)則	13
		運(yùn)營量完成率	3	評價項(xiàng)目公司是否按照合同約定的運(yùn)營量完成項(xiàng)目運(yùn)營	①運(yùn)營量完成率=實(shí)際完成運(yùn)營量/合同約定的運(yùn)營 量×100%。②得分=運(yùn)營量完成率×指標(biāo)分值；（3分）	運(yùn)營手冊、PPP項(xiàng)目合同、運(yùn)營數(shù)據(jù)資料、項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)報(bào)表等。	3
		運(yùn)營收入完成率	9	評價項(xiàng)目公司是否按照合同約定的運(yùn)營收入完成項(xiàng)目運(yùn)營，且相關(guān)收費(fèi)規(guī)范、合理。	①運(yùn)營收入完成率=實(shí)際完成運(yùn)營收入/合同約定的 運(yùn)營收入×100%。運(yùn)營收入完成率得分=運(yùn)營收入完成率×指標(biāo)分值(5分); ②項(xiàng)目相關(guān)收費(fèi)嚴(yán)格按照縣發(fā)改相關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，收費(fèi)規(guī)范、合理，得2分，收費(fèi)價格每超標(biāo)準(zhǔn)的5%,扣0.5分。③項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)在明顯位置公示，接受社會公眾的監(jiān)督，得2分，未公示不得分。	運(yùn)營收入統(tǒng)計(jì)表、PPP項(xiàng)目合同、項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)報(bào)表、收費(fèi)價格表等	3.18
		運(yùn)營質(zhì)量達(dá)標(biāo)率	10	評價項(xiàng)目運(yùn)營質(zhì)量水平是否達(dá)到運(yùn)營手冊約定標(biāo)準(zhǔn)。	①得分=質(zhì)量達(dá)標(biāo)率×指標(biāo)分值；②質(zhì)量達(dá)標(biāo)率=運(yùn)營質(zhì)量達(dá)標(biāo)數(shù)量/實(shí)際完成的運(yùn)營數(shù)量×100%。	運(yùn)營手冊、實(shí)際運(yùn)營內(nèi)容等相關(guān)資料	8.75
		運(yùn)營時間達(dá)標(biāo)率	3	評價運(yùn)營時間是否達(dá)到合同約定的運(yùn)營時間。	①運(yùn)營時間達(dá)標(biāo)率≥100%時，得滿分；②運(yùn)營時間達(dá)標(biāo)率<100%時，得分=運(yùn)營時間達(dá)標(biāo)率x指標(biāo)分值；③運(yùn)營時間達(dá)標(biāo)率=實(shí)際運(yùn)營時間/計(jì)劃運(yùn)營時間；&times;100%;實(shí)際運(yùn)營時間指項(xiàng)目公司實(shí)際達(dá)成的運(yùn)營時 間；計(jì)劃運(yùn)營時間指按照PPP項(xiàng)目合同約定的運(yùn)營時間。	運(yùn)營手冊、PPP項(xiàng)目合同、運(yùn)營數(shù)據(jù)資料、項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)報(bào)表等。	3
	項(xiàng)目維護(hù)（20分）	維護(hù)巡查	5	評價項(xiàng)目公司是否按運(yùn)營手冊開展維護(hù)巡查。	①維護(hù)巡查頻率符合運(yùn)營手冊規(guī)定，日常維護(hù)巡查得到有效落實(shí)，有完整齊全的巡查記錄，得5分；②巡查記錄不完善或未嚴(yán)格按照運(yùn)營手冊開展日常維護(hù)巡查，得3分；③未開展維護(hù)巡查工作，得0分。	維護(hù)巡查記錄表	3
		設(shè)施設(shè)備維護(hù)	5	評價項(xiàng)目范圍內(nèi)相關(guān)附屬設(shè)施設(shè)備維護(hù)的及時性、有效性。	實(shí)驗(yàn)小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目：①給排水設(shè)施：保持管道通暢無污染，進(jìn)水口、出水口等設(shè)施保持清潔、無堵塞和損壞，得0.5分；②照明設(shè)施：輸配電、照明設(shè)施保持完整、正常運(yùn)轉(zhuǎn)， 各項(xiàng)管線設(shè)施保持完整、安全，安全開關(guān)正常，線路 絕緣良好，得0.5分；③消防設(shè)施：防火門可以正常開關(guān)；滅火器按時更換 并處于完好狀態(tài)；安全逃生標(biāo)志清晰，警報(bào)設(shè)備及緊 急照明設(shè)施完好，得0.5分。④制定水、電應(yīng)急處置方案，確保服務(wù)安全、到位 得0 . 5分；⑤其他附屬設(shè)施設(shè)備維護(hù)及時、有效，得0.5分。 青少年活動中心建設(shè)項(xiàng)目：①給排水設(shè)施：保持管道通暢無污染，進(jìn)水口、出水 口等設(shè)施保持清潔、無堵塞和損壞，得0.5分；②照明設(shè)施：輸配電、照明設(shè)施保持完整、正常運(yùn)轉(zhuǎn)， 各項(xiàng)管線設(shè)施保持完整、安全，安全開關(guān)正常，線路 絕緣良好，得0.5分；③消防設(shè)施：防火門可以正常開關(guān)；滅火器按時更換 并處于完好狀態(tài)；安全逃生標(biāo)志清晰，警報(bào)設(shè)備及緊 急照明設(shè)施完好，得0.5分。④制定水、電應(yīng)急處置方案，確保服務(wù)安全、到位， 得0 . 5分；⑤其他附屬設(shè)施設(shè)備維護(hù)及時、有效，得0.5分。	相關(guān)設(shè)施設(shè)備維護(hù)記錄	2.5
		建構(gòu)筑物維護(hù)	10	教學(xué)樓、教學(xué)綜合樓、報(bào)告廳、宿舍樓、食堂等；實(shí)驗(yàn)小學(xué)及青少年活動中心建構(gòu)筑物維修維護(hù)情況；	實(shí)驗(yàn)小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目：①門窗：門窗鎖無損壞，操作使用正常，得0.5分；②墻：墻面無裂縫；墻體表面瓷磚(混凝土)沒有龜裂、破損、剝落現(xiàn)象；墻面沒有產(chǎn)生漏水、發(fā)霉等現(xiàn)象，得0.5分；③地面：各種鋪裝面、側(cè)石、臺階、斜坡等保持平整， 無損缺、無積水；無障礙設(shè)施，得0.5分；④天花板：無龜裂現(xiàn)象；無漏水現(xiàn)象，得0.5分；⑤梁柱：梁、柱不存在傾斜、變形、裂縫；柱與地板 交接處無龜裂現(xiàn)象，得0.5分；⑥欄桿：鐵質(zhì)與不銹鋼質(zhì)欄桿沒有斷裂情況；水泥欄 桿沒有裂縫或傾斜情況；木質(zhì)欄桿沒有腐爛、松動現(xiàn)象，得0.5分；⑦樓梯：樓梯扶手與踏步緊密結(jié)合、無斷裂、松動現(xiàn) 象；止滑條完整無缺少，得0.5分；⑧屋頂：屋頂防水層表面沒有損壞；屋頂定期清掃保持表面清潔及排水口或落水頭不賭塞；屋頂沒有積水；屋頂表面沒有產(chǎn)生龜裂、破損現(xiàn)象，得0.5分。⑨其他建構(gòu)筑物維護(hù)及時、有效，得1分。青少年活動中心建設(shè)項(xiàng)目：①門窗；門窗鎖無損壞，操作使用正常，得0.5分；②墻：墻面無裂縫；墻體表面瓷磚(混凝土)沒有龜 裂、破損、剝落現(xiàn)象；墻面沒有產(chǎn)生漏水、發(fā)霉等現(xiàn) 象，得0.5分：③地面：各種鋪裝面、側(cè)石、臺階、斜坡等保持平整， 無損缺、無積水；無障礙設(shè)施，得0.5分；④天花板：無龜裂現(xiàn)象；無漏水現(xiàn)象，得0.5分；⑤梁柱：梁、柱不存在傾斜、變形、裂縫；柱與地板交接處無龜裂現(xiàn)象，得0.5分；⑥欄桿；鐵質(zhì)與不銹鋼質(zhì)欄桿沒有斷裂情況；水泥欄 桿沒有裂縫或傾斜情況；木質(zhì)欄桿沒有腐爛、松動現(xiàn) 象，得0.5分；⑦樓梯：樓梯扶手與踏步緊密結(jié)合、無斷裂、松動現(xiàn)象；止滑條完整無缺少，得0.5分；⑧屋頂：屋頂防水層表面沒有損壞；屋頂定期清掃保 持表面清潔及排水口或落水頭不賭塞；屋頂沒有積水；屋頂表面沒有產(chǎn)生龜裂、破損現(xiàn)象，得0.5分。⑨其他建構(gòu)筑物維護(hù)及時、有效，得1分。	現(xiàn)場查看	10
	成本效益（8分）	成本控制	8	考核是否進(jìn)行了有效的成本控制，是否具有成本風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及應(yīng)對措施。	①項(xiàng)目公司制定成本控制或成本風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度，對項(xiàng) 目公司起到有效指導(dǎo)、監(jiān)督、調(diào)節(jié)和限制，及時糾正 將發(fā)生和已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制偏差，把各項(xiàng)費(fèi)用控制在計(jì)劃成本的范圍之內(nèi)，保證運(yùn)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的作用，得4分 ；②通過對比項(xiàng)目運(yùn)營維護(hù)成本實(shí)際投入與計(jì)劃投入 的差異情況，考核項(xiàng)目運(yùn)營維護(hù)成本控制情況。運(yùn)營維護(hù)成本控制率=(運(yùn)營維護(hù)成本實(shí)際投入-運(yùn)營 維護(hù)計(jì)劃投入)/運(yùn)營維護(hù)計(jì)劃投入；運(yùn)營維護(hù)成本控制率<0,得4分；0<運(yùn)營維護(hù)成本 控制率<1,得2分；運(yùn)營維護(hù)成本控制率>1,超支 情節(jié)嚴(yán)重的，不得分。	項(xiàng)目公司成本控制計(jì)劃及措施、審計(jì)報(bào)告	8
	安全保障（12分）	安全事故發(fā)生次數(shù)	4	考核項(xiàng)目公司運(yùn)營期間實(shí)驗(yàn)小學(xué)及青少年活動中心安全事故發(fā)生次數(shù)。	項(xiàng)目公司運(yùn)營期間安全事故每發(fā)生一次扣1分，最高 扣3分。		4
		應(yīng)急處理	4	評價項(xiàng)目公司對實(shí)驗(yàn)小學(xué)及青少年活動中心安全事故及安全隱患應(yīng)急處理的能力。	①嚴(yán)格按照《中小學(xué)幼兒園安全管理辦法》(中華人民共和國教育部令第23號)、 《國務(wù)院教育督導(dǎo)委員會辦公室關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)(幼兒園)安全工 作的緊急通知》(國教督辦〔2019〕4號)、《云南省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)全省中小學(xué)幼兒 園人防物防技防建設(shè)的通知》(云政辦發(fā)〔2020〕51號)、《中共中央辦公廳國務(wù)院辦公廳印發(fā)關(guān)于進(jìn) 一步加強(qiáng)和改進(jìn)未成年人校外活動場所建設(shè)和管理 工作的意見的通知》(中辦發(fā)〔2006〕4號)等政策 文件要求，建立各類應(yīng)急預(yù)案，加強(qiáng)重點(diǎn)區(qū)域安全保障措施，及時處理各類突發(fā)事件，得4分；②未建立各類應(yīng)急預(yù)案，但及時處理了各類突發(fā)事 件，得2分；③未建立各類應(yīng)急預(yù)案，未及時處理各類突發(fā)事件 不得分。	應(yīng)急預(yù)案	4
		應(yīng)急演練	4	評價項(xiàng)目公司在提供公共服務(wù)過程中安全保障情況。	①實(shí)驗(yàn)小學(xué)按照《教育部公安部關(guān)于加強(qiáng)中小學(xué)幼兒園消防安全管理工作的意見》(教督[2015]4號)》、 《云南省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)全省中小學(xué)幼兒園人防物防技防建設(shè)的通知》(云政辦發(fā)〔2020〕51號)、《國務(wù)院教育督導(dǎo)委員會辦公室 關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)(幼兒園)安全工作的緊急通知》(國教督辦〔2019〕4號)等要求每年開展2次，應(yīng)急實(shí)戰(zhàn)演練，相關(guān)資料齊全詳實(shí)，得2分；②青少年活動中心按照《中共中央辦公廳國務(wù)院辦 公廳印發(fā)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)未成年人校外活動 場所建設(shè)和管理工作的意見的通知》(中辦發(fā)〔2006〕4號)等要求，結(jié)合實(shí)際情況開展突發(fā)事件應(yīng)急演練 相關(guān)資料齊全詳實(shí)得2分。	應(yīng)急演練工作簡報(bào)	2
效果 （10分）	生態(tài)影響	環(huán)境保護(hù)	0.5	評價項(xiàng)目運(yùn)營對自然生態(tài)環(huán)境帶來的影響。	①項(xiàng)目運(yùn)營期間未發(fā)生生態(tài)污染和環(huán)境破壞事件；②未受到政府相關(guān)監(jiān)督部門通報(bào)或處罰； ③對周邊居民和環(huán)境無重大不利影響；④符合以上要求得滿分，存在任一不符合情形均不得分	訪談、行政處罰資料，新聞報(bào)道等。	0.5
		節(jié)能減排	0.5	評價項(xiàng)目實(shí)施對生態(tài)環(huán)境所帶來的直接或間接的正負(fù)面影響情況。如節(jié)能減排	①項(xiàng)目運(yùn)營期間享受國家節(jié)能減排政策，并采取相關(guān)措施的，得滿分，否則不得分。	節(jié)能減排措施。	0.5
	社會影響	投訴發(fā)生次數(shù)	1	考核項(xiàng)目公司運(yùn)營期間投訴發(fā)生次數(shù)	項(xiàng)目公司運(yùn)營期間每發(fā)生一次投訴，扣0.5分，最高扣1分。	現(xiàn)場訪談	1
	可持續(xù)性	滿足項(xiàng)目正常運(yùn)轉(zhuǎn)	2	評價資金是否能保障項(xiàng)目的正常運(yùn)營	①項(xiàng)目公司與相關(guān)部門建立了良好的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制,涉及發(fā)展、運(yùn)行管理及財(cái)務(wù)狀況等方面，得1分；②對監(jiān)督檢查及日常管理與相關(guān)部門積極溝通，并有相關(guān)書面記錄，得1分。	項(xiàng)目推進(jìn)會議、進(jìn)度匯報(bào)、日常管理、整改反饋等相關(guān)資料。	1
	滿意度	相關(guān)部門滿意度	3	評價項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)及相關(guān)部門對目實(shí)施效果、提供產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量的滿意程度。	直接按滿意結(jié)果評分。①滿意度≥90%,得3分；②80%<滿意度<90%,得2分；③70%≤滿意度<80%,得1分；④滿意度<70%,得0分。	調(diào)查問卷	3
		服務(wù)對象滿意度	3	評價實(shí)驗(yàn)小學(xué)校及青少年活動中心老師、學(xué)生、家長對項(xiàng)目實(shí)施的滿意度	直接按滿意結(jié)果評分。①滿意度≥90%,得3分；②80%<滿意度<90%,得2分；③70%≤滿意度<80%,得1分；④滿意度<70%,得0分。	調(diào)查問卷	3
管理 （10分）	組織管理	人員管理	2	評價項(xiàng)目運(yùn)營管理實(shí)施及組織保障等情況。如組織架構(gòu)、人員管理及決策審批流程等。	①項(xiàng)目公司運(yùn)營配備人員充足且已經(jīng)簽訂勞動合同或購買社保，且有明確的崗位職責(zé)，能夠滿足正常運(yùn)營需要，得1分。②公司有健全的組織架構(gòu)及決策審批流程，得1分	運(yùn)營手冊、人員職責(zé)分位、勞動合同或社保證明	2
	財(cái)務(wù)管理	制度健全	2	評價項(xiàng)目公司是否有明確的項(xiàng)目資金管理制度、財(cái)務(wù)管理制度；具備經(jīng)第三方審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告。	①具有明確的資金管理制度、財(cái)務(wù)管理制度，得1分； ②具備經(jīng)第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的無保留意見的年度審計(jì)報(bào)告，得1分。	會計(jì)核算制度或財(cái)務(wù)制 度、審計(jì)報(bào)告	2
	制度管理	內(nèi)控制度	2	評價內(nèi)控制度的健全程度及執(zhí)行效率。	①項(xiàng)目是否具有內(nèi)控制度，至少包含項(xiàng)目管理、資產(chǎn)管理等相關(guān)的制度，得1分；②項(xiàng)目的各項(xiàng)管理制度在實(shí)際工作中得到了有效執(zhí)行，得1分；		1
	檔案管理	檔案管理及時性、完整真實(shí)性	2	評價項(xiàng)目運(yùn)營、維護(hù)等相關(guān)資料的完整性、真實(shí)性以及歸集整理的及時性。	制定檔案管理制度，得1分。指定專人負(fù)責(zé)項(xiàng)目檔案管理，做好項(xiàng)目管理臺賬，將運(yùn)營期資料進(jìn)行統(tǒng)一歸檔，得1分。	檔案管理制度;項(xiàng)目管理臺賬	2
	安全規(guī)程	安全管理	1	評價項(xiàng)目公司是否建立安全管理制度。	嚴(yán)格按照《中小學(xué)幼兒園安全管理辦法》(中華人民共和國教育部令第23號)、《云南省人民政府辦公廳關(guān)于加強(qiáng)中小學(xué)幼兒園安全風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)的 實(shí)施意見》(云政辦發(fā)〔2018〕62號)等政策文件要求，建立健全安全管理制度，加強(qiáng)保衛(wèi)工作，確保師生和財(cái)產(chǎn)安全，得1分。	安全管理制度	1
	信息公開	信息公開的及時性、準(zhǔn)確性	1	評價項(xiàng)目公司或社會資本履行信息公開義務(wù)的及時性與準(zhǔn)確性。	項(xiàng)目公司在運(yùn)營期內(nèi)及時公開的與項(xiàng)目運(yùn)營有關(guān)信息，得0.5分，公開的信息與實(shí)際情況相符的得0.5分，否則不得分。	根據(jù)“政府 和社會資本 合作系統(tǒng)平 臺信息”查 詢項(xiàng)目信息	1
合計(jì)			100				82.43

附件2 調(diào)查問卷結(jié)果匯總表

第1題 請問您的身份是？ [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
社會公眾	60	68.18%
政府部門工作人員	28	31.82%
本題有效填寫人次	88

第2題 請問您對實(shí)驗(yàn)小學(xué)硬件設(shè)施(教學(xué)綜合樓、多功能廳、附屬用房、教師周轉(zhuǎn)房、食堂、學(xué)生宿舍樓等)是否滿意?[單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	60	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	60

第3題 請問您對青少年活動中心的硬件設(shè)施(教學(xué)樓、綜合樓、報(bào)告廳、學(xué)員宿舍、食堂、值班室、廚房等)是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	59	98.33%
一般	1	1.67%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	60

第4題 請問您對實(shí)驗(yàn)小學(xué)的綠化養(yǎng)護(hù)工作是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	59	98.33%
一般	1	1.67%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	60

第5題 請問您對青少年活動中心的綠化養(yǎng)護(hù)工作是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	60	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	60

第6題 請問您對實(shí)驗(yàn)小學(xué)的保潔工作是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	60	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	60

第7題 請問您對青少年活動中心的保潔工作是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	60	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	60

第8題 請問您對實(shí)驗(yàn)小學(xué)配備的專職安保人員及其安全管理工作是否滿意？ [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	60	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	60

第9題 請問您對青少年活動中心配備的專職安保人員及其安全管理工作是否滿意？ [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	60	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	60

第10題請問您對實(shí)驗(yàn)小學(xué)的供電情況是否滿意?[單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	60	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	60

第11題 請問您對青少年活動中心的供電情況是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	60	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	60

第12題 請問您對實(shí)驗(yàn)小學(xué)的供水情況是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	60	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	60

第13題 請問您對青少年活動中心的供水情況是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	60	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	60

第14題 請問您對實(shí)驗(yàn)小學(xué)開展的安全培訓(xùn)、應(yīng)急演練是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	60	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	60

第15題 請問您對青少年活動中心開展的安全培訓(xùn)、應(yīng)急演練是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	60	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	60

第16題 您對青少年活動中心的收費(fèi)情況是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	60	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	60

第17題 您是否見過公示的青少年活動中心的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)？ [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
是	60	100%
否	0	0%
本題有效填寫人次	60

第18題 您對牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目運(yùn)營期間主體建構(gòu)筑物的運(yùn)維養(yǎng)護(hù)工作是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	28	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	28

第19題 您對牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目運(yùn)營期間對相關(guān)設(shè)備設(shè)施的運(yùn)維養(yǎng)護(hù)工作是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	28	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	28

第20題 您對牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目運(yùn)營期間的綠化養(yǎng)護(hù)工作是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	28	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	28

第21題 您對牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目運(yùn)營期間的安全培訓(xùn)、應(yīng)急管理等工作是否滿意？ [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	28	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	28

第22題 您對牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目運(yùn)管期間的安保工作(如治安防護(hù)、安全監(jiān)督管理等)是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	28	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	28

第23題 您對牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目為本項(xiàng)目運(yùn)營所配備的運(yùn)營管理人員的數(shù)量及質(zhì)量是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	28	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	28

第24題 在項(xiàng)目日常監(jiān)管中，您對項(xiàng)目公司的工作配合程度、溝通交流程度是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	28	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	28

第25題 您對牟定縣教育園區(qū)PPP項(xiàng)目整體運(yùn)維管理工作是否滿意? [單選題]

選項(xiàng)	小計(jì)	比例
滿意	28	100%
一般	0	0%
不滿意	0	0%
本題有效填寫人次	28