今年以來，面對嚴峻復雜的形勢，財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會精神，堅持穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破的工作總基調，以穩(wěn)收支、?！叭！?、防風險、守底線為總體目標，積極培植壯大財源，加強財政收入管理，堅持過緊日子思想，大力優(yōu)化財政支出結構，持續(xù)壓減非剛性非重點支出，強化預算績效和地方政府債務管理，切實兜牢“三保”底線，加大財會監(jiān)督工作力度，嚴肅財經紀律，提高財政資金績效，持續(xù)推動財政收支實現質的有效提升和量的合理增長，為加快“滇中牟定、產業(yè)強縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”建設提供強有力的保障。

一、財政預算收支完成情況

（一）收入完成情況

1.一般公共預算收入。2024年2月，全縣一般公共預算收入6,661萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算49,208萬元的13.5%，比上年9,872萬元減收3,211萬元，下降32.5%。其中：

（1）稅收收入完成3,056萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算33,542萬元的9.1%，比上年5,472萬元減收2,416萬元，下降44.2%。

（2）非稅收入完成3,605萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算15,666萬元的23%，比上年4,400萬元減收795萬元，下降18.1%。

2.政府性基金收入。2024年2月，全縣政府性基金收入完成950萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算15,422萬元的6.2%，比上年416萬元增收534萬元，增長128.4%。

（二）支出完成情況

1.一般公共預算支出。2024年2月，全縣一般公共預算支出完成33,088萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算204,006萬元的16.2%，比上年38,736萬元減支5,648萬元，下降14.6%，其中：一般公共服務支出2,589萬元，比上年2,643萬元減支54萬元，下降2%；公共安全支出967萬元，比上年980萬元減支13萬元，下降1.3%；教育支出5,650萬元，比上年5,444萬元增支206萬元，增長3.8%；科學技術支出34萬元，比上年89萬元減支55元，下降61.8%；文化旅游體育與傳媒支出292萬元，比上年256萬元增支36萬元，增長14.1%；社會保障和就業(yè)支出6,427萬元，比上年5,768萬元增支659萬元，增長11.4%；衛(wèi)生健康支出3,791萬元，比上年3,238萬元增支553萬元，增長17.1%；節(jié)能環(huán)保支出4,448萬元，比上年82萬元增支4,366萬元，增長5,324.40%，增長的主要原因是及時撥付中央預算內金沙江流域龍川河牟定段生態(tài)環(huán)境治理專項經費3,787萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出270萬元，比上年2,249萬元減支1,979萬元，下降88%；農林水事務支出3,354萬元，比上年9,599萬元減支6,245萬元，下降65.1%，其中鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金360萬元，比上年1,993萬元減支1,633萬元，下降81.9%。

2.政府性基金支出。2024年2月，全縣政府性基金支出864萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算21,819萬元的4%，比上年557萬元增支307萬元，增長55.1%。

3.債務還本支出。2024年2月，本月與去年同期未發(fā)生支出。

4.國有資本經營支出。2024年2月，全縣國有資本經營支出18萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算18萬元的100%，比上年0萬元增支18萬元。

二、財政收入分部門完成情況

2024年2月，稅務部門完成一般公共預算收入4,162萬元，完成全年預算42,499萬元的9.8%，比上年5,892萬元減收1,730萬元，下降29.4%；財政部門完成一般公共預算收入2,499萬元，完成全年預算6,709萬元的37.2%，比上年3,980萬元減收1,481萬元，下降37.2%。

一般公共預算收入分部門完成情況如下圖：

三、財政預算收支主要特點

（一）一般公共預算收入增長不及預期，結構不優(yōu)

為一季度實現“開門紅”，財政稅務部門從嚴、從緊、從細早謀劃、早布置、早落實組織收入工作，進一步壓實責任，千方百計挖掘稅收增收潛力，積極組織稅收、非稅收入入庫，但因我縣稅源結構單一，可用財力不足，造成地方一般公共預算收入較上年同期下降。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結構。2024年2月，一般公共預算收入6,661萬元,比上年同期9,872萬元減收3,211萬元，下降32.5%，其中：稅收收入完成3,056萬元，比上年同期5,472萬元減收2,416萬元，下降44.2%，下降較大的是土地增值較去年凈減收2,869萬元，增值稅留抵退稅省級以下調庫461萬元。非稅收入完成3,605萬元，比上年同期4,400萬元減收795萬元，下降18.1%，下降較大的是政府住房基金收入凈減收1,441萬元。

2024年2月，全縣一般公共預算收入完成6,661萬元，完成全年預算的13.5%，比全州完成預算數19.3%低5.8個百分點。比上年9,872萬元減收3,211萬元，下降32.5%，增幅居全州十縣（市）第8位。從序時進度看比縣市級序時進度18%低4.5個百分點，序時進度居全州十縣（市）第7位。非稅收入占一般公共預算收入占比54.1%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標有差距。主要原因是我縣稅源結構單一，可用財力不足，造成地方一般公共預算收入對非稅收入依賴較大，需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結構。

（二）一般公共預算支出同比下降

2024年2月，全縣一般公共預算支出完成33,088萬元，比上年38,736萬元減支5,648萬元，下降14.6%，下降較大的是農林水支出較去年同期凈減支6,245萬元。增幅居全州十縣（市）第8位，完成全年預算的8.1%，比全州完成預算數8.7%低0.6個百分點。從序時進度看比縣（市）級序時進度9.3%低1.2個百分點，序時進度居全州十縣（市）第7位。用于保障和改善民生支出11,319萬元，占一般公共預算支出的68.8%，財政支出“保民生、保工資、保運轉”特點顯著。

影響支出的因素：一是提前發(fā)放預算單位3月份工資。二是及時撥付欠撥的專款。三是及時撥付直達資金。2024年1-2月，共收到直達資金指標23,633萬元，包括共同事權轉移支付資金14,230萬元，新增國債資金4,928萬元，一般性轉移支付資金4,371萬元，專項轉移支付資金104萬元，截至2月29日，全縣直達資金支出4,160萬元，資金支出率17.6%。四是新增國債資金支出進度為零?？h水務局6440萬元、住建局4928萬元新增國債資金未形成支出。

（三）政府性基金收支情況

2024年2月，全縣政府性基金預算收入完成950萬元(其中：專項債務對應項目專項收入477萬元)，比上年416萬元增收534萬元，增長128.4%。增長的主要原因是土地出讓價款收入較去年凈增收43萬元，劃撥土地收入凈增收270萬元，其他政府性基金專項債務對應項目專項收入凈增收220萬元。

2024年2月，全縣政府性基金支出864萬元，完成全年預算21,819萬元的4%，比上年557萬元增支307萬元。增長的主要原因是及時撥付移民補助資金236萬元。

四、下步工作計劃

（一）加強財政征管力度，全力組織財政收入。加強稅收征管部門協調聯動，分解任務，落實責任，依法依規(guī)強化稅收征管。加強財源建設，強化對重點稅源的監(jiān)測分析，切實做到應收盡收，入時入庫。積極向上級匯報溝通，爭取政策和資金支持。加大存量資金盤活和存量資金清理力度，挖掘收入潛力，提高財政收入質量。

（二）加強預算執(zhí)行管理，不斷優(yōu)化財政支出結構。繼續(xù)加快支出進度，加快指標下達和資金撥付工作，壓實預算單位執(zhí)行主體責任。密切監(jiān)控重點領域和重大項目資金執(zhí)行情況，切實壓縮一般性支出。堅持把兜牢“三保”放在財政支出的最優(yōu)先位置，及時足額發(fā)放行政事業(yè)單位人員和離退休人員工資、兌現社會保障補助。全力保障民生，不斷優(yōu)化支出結構。

（三）加強分析研判，實現一季度“開門紅”。強化財政收支運行監(jiān)測分析，做到提前謀劃、有效應對、確保財政收支平穩(wěn)運行，全力完成一季度“開門紅”收支目標。進一步規(guī)范預算執(zhí)行管理，扎實開展財會監(jiān)督，硬化預算約束，堅決防范化解財政風險，奮力開創(chuàng)牟定財政工作新局面。

牟定縣財政局

2024年3月7日

（聯系人及電話：經和常0878-511672）