監(jiān)督索引號(hào)53232300131801000

附件1

牟定縣財(cái)政局2018年度部門決算

目   錄 

第一部分 牟定縣財(cái)政局概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2018年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購(gòu)支出情況

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

（一）項(xiàng)目支出概況

（二）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)

（三）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理

（四）2018部門整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告

（五）部門整體支出績(jī)效自評(píng)表

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

第五部分 名詞解釋

第一部分 牟定縣財(cái)政局概況

一、主要職能

（一）主要職能

牟定縣財(cái)政局是縣政府綜合管理全縣財(cái)政收支，財(cái)稅政策，財(cái)政監(jiān)督，參與全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的職能部門。主要職能是：認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)政、稅收、法律、法規(guī)、方針政策以及其它政策、條例，制度等。其主要職能是：

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、州財(cái)稅發(fā)展戰(zhàn)略、方針、政策；組織擬訂全縣財(cái)政發(fā)展規(guī)劃、政策和改革方案并組織實(shí)施；分析預(yù)測(cè)綜合經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡的建議；擬訂縣財(cái)政體制改革政策，完善鼓勵(lì)企業(yè)、公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。

2、貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、州財(cái)政、稅收、國(guó)有資本金基礎(chǔ)管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的各項(xiàng)法律法規(guī)；擬訂財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的有關(guān)制度和辦法；按照規(guī)定負(fù)責(zé)辦理涉及財(cái)政、稅收、地方政府性債務(wù)等方面的事務(wù)。

3、承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理工作；負(fù)責(zé)編制全縣和縣本級(jí)年度財(cái)政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受牟定縣人民政府委托，向牟定縣人民代表大會(huì)報(bào)告全縣和縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算和執(zhí)行情況，向牟定縣人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告決算；承擔(dān)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)工作；負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算；辦理中央、省、州對(duì)牟定縣的轉(zhuǎn)移支付，制定地方財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度。

4、擬訂政府非稅收入管理制度和政策；負(fù)責(zé)政府非稅收入管理；管理財(cái)政票據(jù)；監(jiān)管彩票市場(chǎng)，按照規(guī)定管理彩票資金；負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理配套辦法，按照規(guī)定管理縣級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。

5、組織制定國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度并負(fù)責(zé)實(shí)施，承擔(dān)國(guó)庫(kù)資金管理有關(guān)工作；統(tǒng)一管理財(cái)政專戶；監(jiān)督管理政府采購(gòu)制度執(zhí)行；負(fù)責(zé)審核辦理縣級(jí)國(guó)家賠償費(fèi)用事項(xiàng)。

6、負(fù)責(zé)審核匯總編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法；監(jiān)繳縣屬企業(yè)國(guó)有資本收益；組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，按照規(guī)定負(fù)責(zé)地方金融企業(yè)資產(chǎn)和財(cái)務(wù)監(jiān)管工作；參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理有關(guān)制度；負(fù)責(zé)信用擔(dān)保制度建設(shè)和信用擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管工作；按照規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作。

7、負(fù)責(zé)制定地方政府性債務(wù)管理制度和辦法，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理政府性外債；管理國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸（贈(zèng)）款及償還工作；提出加強(qiáng)金融業(yè)服務(wù)，促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展的政策建議；協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的支持力度；加強(qiáng)投融資平臺(tái)建設(shè)，負(fù)責(zé)小額貸款公司的管理。

8、負(fù)責(zé)管理全縣的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，監(jiān)督執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)；組織會(huì)計(jì)人才和財(cái)政系統(tǒng)干部培訓(xùn)；負(fù)責(zé)財(cái)政信息化建設(shè)和財(cái)政信息宣傳工作。

9、按照財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)有關(guān)制度和辦法，建立和完善財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)體系，組織開(kāi)展縣級(jí)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作；監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政管理中的重大問(wèn)題，依法處理財(cái)政違紀(jì)違規(guī)行為。

10、貫徹執(zhí)行財(cái)政支農(nóng)涉農(nóng)政策并負(fù)責(zé)相關(guān)資金管理；參與農(nóng)村綜合開(kāi)發(fā)規(guī)劃與項(xiàng)目管理；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、督促、指導(dǎo)全縣農(nóng)村綜合改革工作。

11、承辦縣人民政府及上級(jí)主管部門交辦的其他事項(xiàng)。

（二）2018年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

1、強(qiáng)化收支管理，全力保重點(diǎn)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促發(fā)展。2、精準(zhǔn)績(jī)效管理，全力推進(jìn)預(yù)算與績(jī)效齊抓并管。建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，全面實(shí)施績(jī)效管理。3、推進(jìn)體制改革，強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。建立專項(xiàng)監(jiān)督管理辦法，健全財(cái)政資金運(yùn)行全過(guò)程的監(jiān)督管理機(jī)制，創(chuàng)新監(jiān)督方式，推動(dòng)資金整合與監(jiān)督管理有機(jī)結(jié)合，促進(jìn)監(jiān)管融合，做到資金監(jiān)管全覆蓋，保障資金安全、規(guī)范、高效。積極推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中收付制度改革。4、著力加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和管控工作。嚴(yán)格管控政府債務(wù)，積極推進(jìn)政府債務(wù)化解工作，有效控制新增政府性債務(wù)增長(zhǎng)，有序穩(wěn)步推進(jìn)存量政府債務(wù)置換、化解，提高債務(wù)管理水平。5、狠抓黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，確保財(cái)政資金和財(cái)政干部雙安全。強(qiáng)化“四個(gè)意識(shí)”，深入貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，著力開(kāi)展“三公”經(jīng)費(fèi)管理專項(xiàng)整治行動(dòng)。強(qiáng)化約束，筑牢防線，維護(hù)良好的財(cái)經(jīng)秩序，進(jìn)一步加大督促檢查力度，從源頭上預(yù)防和治理違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。繼續(xù)推進(jìn)財(cái)政內(nèi)控體系建設(shè)，規(guī)范財(cái)政工作運(yùn)行，促進(jìn)財(cái)政干部依法行政、廉潔自律和財(cái)政資金安全。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入縣財(cái)政局2018年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)。實(shí)行統(tǒng)一決算，無(wú)二級(jí)決算單位。

（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

縣財(cái)政局2018年度末實(shí)有人員編制34人。其中：行政編制29人（含行政工勤編制3人），事業(yè)編制5人；在職在編實(shí)有行政人員50人（含行政工勤人員3人），事業(yè)人員5人。

離退休人員24人。其中：退休24人。

實(shí)有車輛編制1輛，在編實(shí)有車輛1輛。

第二部分 2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2018年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

縣財(cái)政局2018年度收入合計(jì)11,590,280.41元。其中：財(cái)政撥款收入10,772,739.77元，占總收入的93%；其他收入817,540.64元，占總收入的7%。縣財(cái)政局2017年度部門決算收入合計(jì)14,073,900.00元。其中：財(cái)政撥款收入12,534,500.00元，占總收入的89.06%；其他收入1,539,400.00元，占總收入的10.94%。

與上年對(duì)比收入減少2,480,000.00元，財(cái)政撥款減少1,760,000.00元，主要原因是機(jī)構(gòu)改革，農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目資金劃轉(zhuǎn)到縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局。導(dǎo)致縣財(cái)政局收入減少。

二、支出決算情況說(shuō)明

縣財(cái)政局2018年度支出合計(jì)13,329,582.65元。其中：基本支出10,291,769.77元，占總支出的77％；項(xiàng)目支出3,037,812.88元，占總支出的23％。與上年對(duì)比支出減少10,000.00元，項(xiàng)目支出減少2,400,000.00元，主要原因是機(jī)構(gòu)改革，農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目資金劃轉(zhuǎn)到縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局。導(dǎo)致縣財(cái)政局支出減少。

（一）基本支出情況

2018年度用于保障財(cái)政局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出8,245,428.71元。與上年對(duì)比增加1,310,000.00元，主要原因分析人員增資。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出占基本支出的89％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)占基本支出的27％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2018年度用于保障財(cái)政局機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出3,037,812.88元。與上年對(duì)比減少2,400,000.00元，主要原因是機(jī)構(gòu)改革，農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目資金劃轉(zhuǎn)到縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局。導(dǎo)致縣財(cái)政局支出減少。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

縣財(cái)政局2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出11,781,670.18元,占本年支出合計(jì)的88%。主要用于行政運(yùn)行、信息事務(wù)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)、其他事務(wù)以及其他一般公共服務(wù)支出。與上年對(duì)比減少860,000.00元，主要原因是機(jī)構(gòu)改革，農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目資金劃轉(zhuǎn)到縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局。導(dǎo)致縣財(cái)政局支出減少。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1、行政運(yùn)行（財(cái)政事務(wù)）9,437,191.02元。主要用于行政人員工資及各類獎(jiǎng)金、車改補(bǔ)貼、失業(yè)險(xiǎn)、工傷險(xiǎn)、生育險(xiǎn)、公用經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等支出。

2、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出1,331,493.20元。主要用于人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。

3、行政單位醫(yī)療保險(xiǎn)558,985.96元。主要用于行政人員醫(yī)療保險(xiǎn)支出。

4、農(nóng)林水支出454,000.00元，主要用于農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)，土地治理、一事一議項(xiàng)目支出。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

縣財(cái)政局2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為42,120.00元，支出決算為67,138.51元，完成預(yù)算的159%。其中：公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為53,090.51元，完成預(yù)算的265%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為14,048.00元，完成預(yù)算的63%。2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因2018年度各項(xiàng)改革增加導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)支出加大。

2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2017年減少1,000.00元，下降2%。其中：公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少1,000.00元，下降2%。2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算增加主要原因2018年度各項(xiàng)改革增加導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)支出加大。

(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出53,090.51元，占79%；公務(wù)接待費(fèi)支出14,048.00元，占21%。具體情況如下：

1.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出53,090.51元。其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出53,090.51元，開(kāi)支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于財(cái)政資金安全管理、稅收工作、標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政所建設(shè)、一事一議項(xiàng)目、扶貧項(xiàng)目及農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目等財(cái)政工作。

2.公務(wù)接待費(fèi)支出14,048.00元。其中：國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出14,048.00元，共安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待20批次，接待人次210人。主要用于財(cái)政資金安全管理、稅收工作、標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政所建設(shè)、一事一議項(xiàng)目、扶貧項(xiàng)目及農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目等財(cái)政工作發(fā)生的接待支出。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

縣財(cái)政局2018年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出2,710,000.00元，與上年對(duì)比減少370,000.00元,主要原因是公車改革后公務(wù)用車減少，運(yùn)行維護(hù)費(fèi)降低；另外我單位嚴(yán)格遵守中央八項(xiàng)規(guī)定嚴(yán)格公務(wù)接待審批，因此公務(wù)接待費(fèi)降低。

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2018年12月31日，縣財(cái)政局面資產(chǎn)總額11,050,000.00元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)2,580,000.00元，固定資產(chǎn)4,750,000.00元，在建工程3,720,000.00元，（具體內(nèi)容詳見(jiàn)附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少570,000.00元，其中固定資產(chǎn)增加280,000.00元。

三、政府采購(gòu)支出情況

2018年度，部門政府采購(gòu)支出總額3,480,000.00元，其中：政府采購(gòu)貨物支出950,000.00元；政府采購(gòu)工程支出570,000.00元；政府采購(gòu)服務(wù)支出1,960,000.00元。授予中小企業(yè)合同金額2,910,000.00元，占政府采購(gòu)支出總額的83%。

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我局組織對(duì)2018年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)明確，相關(guān)管理制度基本健全，資金使用與績(jī)效目標(biāo)相適應(yīng)，預(yù)算安排合理，執(zhí)行效率高，基本實(shí)現(xiàn)了年度績(jī)效目標(biāo)。

（一）項(xiàng)目支出概況

無(wú)符合條件的項(xiàng)目

（二）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)

無(wú)符合條件的項(xiàng)目

（三）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理

2018年所有績(jī)效目標(biāo)如下：

1、固定資產(chǎn)、政府采購(gòu)月報(bào)數(shù)據(jù)報(bào)送及時(shí)性、上報(bào)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、數(shù)據(jù)完整性；2、預(yù)、決算報(bào)表及時(shí)準(zhǔn)確上報(bào)；3、全縣財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行；4、全縣財(cái)政一體化共享數(shù)據(jù)交換及共享平臺(tái)服務(wù)器運(yùn)行穩(wěn)定，各個(gè)模塊使用順暢，保障數(shù)據(jù)提供及時(shí)，讓使用者滿意；5、會(huì)計(jì)專業(yè)初、中、高級(jí)職稱考試報(bào)名工作有序進(jìn)行，考試合格率逐年上升；6、完成全縣財(cái)會(huì)人員培訓(xùn)2批，培訓(xùn)人次達(dá)600多人次，覆蓋率達(dá)到100%。不斷提高全縣財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和理財(cái)水平；7、政府會(huì)計(jì)制度改革有序推進(jìn)，工作運(yùn)行平穩(wěn)；8、加強(qiáng)基層財(cái)務(wù)工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查力度。

（四）2018部門整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告

 1、按期完成年初所定績(jī)效目標(biāo)，履職履行效果完成情況較好，履職效益明顯。

2、能做到預(yù)算基本支出足額保障，在預(yù)算及工作執(zhí)行過(guò)程中能統(tǒng)籌保障人員工資、日常公用經(jīng)費(fèi)等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

3、“三公經(jīng)費(fèi)”逐年下降，能夠做到根據(jù)中央八項(xiàng)規(guī)定等相關(guān)要求嚴(yán)格控制三公經(jīng)費(fèi)的支出，勤儉節(jié)約，逐年降低三公經(jīng)費(fèi)的支出。

4、嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)程序，主要原因?yàn)槟瓿躅A(yù)算中預(yù)算的政府采購(gòu)項(xiàng)目預(yù)算價(jià)格較高，但根據(jù)實(shí)際工作開(kāi)展后采購(gòu)價(jià)格比預(yù)算低，今后在預(yù)算過(guò)程需要負(fù)責(zé)預(yù)算編制的科室考慮得更細(xì)致，更全面的完善預(yù)算內(nèi)容。

5、資金使用符合相關(guān)財(cái)經(jīng)制度要求，資金的撥付有完善的審批程序和手續(xù)，對(duì)項(xiàng)目的重大開(kāi)支均經(jīng)過(guò)黨組會(huì)集體研究討論，資金的使用符合部門預(yù)算批復(fù)的用途，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

6、根據(jù)省、州相關(guān)要求，將預(yù)決算信息都按照規(guī)定內(nèi)容進(jìn)行了公開(kāi)。

7、部門基礎(chǔ)信息完善，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會(huì)計(jì)信息資料真實(shí)、完整、準(zhǔn)確

8、資產(chǎn)管理安全性上還有一定問(wèn)題，由于人員變動(dòng)，導(dǎo)致固定資產(chǎn)卡片信息存在錯(cuò)誤。目前有較多已到報(bào)廢期限的固定資產(chǎn)尚未進(jìn)行正規(guī)的報(bào)廢流程處理，仍在掛賬。

 存在的問(wèn)題和整改情況：針對(duì)算編制科學(xué)性問(wèn)題，重新梳理預(yù)算編制流程，加入更多細(xì)化流程，在年初編制項(xiàng)目預(yù)算時(shí)負(fù)責(zé)科室更全面的考慮支出的可能性，及時(shí)與分管領(lǐng)導(dǎo)溝通，讓預(yù)算的支出明細(xì)更合理。

　　針對(duì)資產(chǎn)管理上存在的問(wèn)題，重新修訂資產(chǎn)管理制度，明確責(zé)任與分工還有崗位變動(dòng)是的交接手續(xù)，對(duì)現(xiàn)在實(shí)有固定資產(chǎn)進(jìn)行一次清理，將過(guò)了報(bào)廢年限不能使用的資產(chǎn)進(jìn)行報(bào)廢處理。

　　根據(jù)此次自評(píng)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，我單位將在今后的工作中對(duì)單位預(yù)算編制體系進(jìn)行修訂，結(jié)合實(shí)際情況和容易出現(xiàn)的問(wèn)題，讓項(xiàng)目預(yù)算時(shí)績(jī)效目標(biāo)的設(shè)定更為科學(xué)和規(guī)范。

 (五）部門整體支出績(jī)效自評(píng)表（見(jiàn)附表10—附表14）。

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

2018年縣財(cái)政局應(yīng)付賬款66,000.00元，是應(yīng)付安樂(lè)財(cái)政所建設(shè)保證金。

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)等）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

1．財(cái)政撥款收入：?jiǎn)挝槐灸甓葟谋炯?jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

2．其他收入：?jiǎn)挝蝗〉玫某?cái)政撥款收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、附屬單位上繳收入以外的各項(xiàng)收入，包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈(zèng)收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無(wú)法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級(jí)財(cái)政部門以外的同級(jí)單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金填列在本項(xiàng)內(nèi)。

附：牟定縣財(cái)政局2018年度部門決算公開(kāi)表

                              牟定縣財(cái)政局

                                2019年8月23日

監(jiān)督索引號(hào)53232300131801111