監(jiān)督索引號(hào)53232300376201000

牟定縣殘疾人聯(lián)合會(huì)部門2018年度部門決算公開說(shuō)明

目 錄

第一部分 牟定縣殘疾人聯(lián)合會(huì)概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2018年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購(gòu)支出情況

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

（一）項(xiàng)目支出概況

（二）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)

（三）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理

（四）2018部門整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告

（五）部門整體支出績(jī)效自評(píng)表

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

第五部分 名詞解釋

第一部分 牟定縣殘疾人聯(lián)合會(huì)概況

一、主要職能

（一）主要職能

殘聯(lián)履行“代表、服務(wù)、管理”三種職能，代表殘疾人共同利益，維護(hù)殘疾人合法權(quán)益，開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)和活動(dòng)，直接為殘疾人服務(wù)；承擔(dān)政府委托的部分行政職能，發(fā)展和管理殘疾人事業(yè)。

（二）2018年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

1、康復(fù)工作

開展2018年肢體殘疾人用品用具需求調(diào)查工作，根據(jù)調(diào)查需求，按照規(guī)定程序采購(gòu)輪椅120輛、座廁椅50臺(tái)，拐杖50付，免費(fèi)向適配肢體殘疾人發(fā)。選送9名符合條件的智力殘疾兒童、肢體殘疾兒童到安寧鑫湖醫(yī)院、楚雄骨科醫(yī)院免費(fèi)康復(fù)訓(xùn)練；通過(guò)篩查，組織了10名重度肢體殘疾人到州萬(wàn)和醫(yī)院進(jìn)行了肢體矯治康復(fù)手術(shù)；為5名視力殘疾人開展盲人定向行走培訓(xùn)；為21名住院治療的精神殘疾人進(jìn)行了救助；投資30萬(wàn)元，在戌街鄉(xiāng)集中為符合項(xiàng)目改造條件的50戶殘疾人家庭實(shí)施無(wú)障礙改造。

2、教育工作

貫徹《殘疾人教育條例》，堅(jiān)持發(fā)展殘疾人教育，實(shí)行“普及與提高相結(jié)合，以普及為重點(diǎn)”方針，以縣內(nèi)隨班就讀、州特殊教育學(xué)校為重點(diǎn)，全力保障好殘疾人的受教育權(quán)利。2018年，在縣內(nèi)隨班就讀接受義務(wù)教育學(xué)生94名；與教育部門配合，對(duì)因殘疾程度太重?zé)o法上學(xué)的19名殘疾學(xué)生，采取送學(xué)上門的方式，使其接受義務(wù)教；落實(shí)當(dāng)年考取大專以上院校的農(nóng)村殘疾學(xué)生及貧困殘疾人子女困難生活補(bǔ)貼政策，根據(jù)調(diào)查統(tǒng)計(jì)，對(duì)全縣5名貧困殘疾人子女給予一次性生活補(bǔ)貼（大專3人，每人3000元；本科2人，每人5000元）。

3、培訓(xùn)與就業(yè)工作

結(jié)合各鄉(xiāng)鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實(shí)際，以鄉(xiāng)鎮(zhèn)殘聯(lián)為主體，共舉辦殘疾人實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)班7期，參訓(xùn)殘疾人240人；認(rèn)真落實(shí)殘疾人自主創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助政策，對(duì)全縣發(fā)展種養(yǎng)殖業(yè)方面有一定規(guī)模，并在殘疾人中有一定代表性的14名自主創(chuàng)業(yè)殘疾人給予每人2000或3000元的創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助；組織選送4名優(yōu)秀殘疾人選手參加省、州殘疾人職業(yè)技能競(jìng)賽，取得了良好成績(jī)；至2018年10月底，全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位共安置殘疾人就業(yè)64人，對(duì)未按比例安置殘疾人就業(yè)的單位征收殘疾人就業(yè)保障金140.5萬(wàn)元。

4、扶貧工作

在開展好掛點(diǎn)村委會(huì)的脫貧攻堅(jiān)任務(wù)的同時(shí)按照縣委、縣政府的工作安排，開展脫貧攻堅(jiān)“五包五定”網(wǎng)格化管理和“五個(gè)一”幫扶聯(lián)系工作。配合扶貧、民政、住建、教育等部門開展殘疾人脫貧攻堅(jiān)工作，做好四類重點(diǎn)對(duì)象貧困殘疾人相關(guān)數(shù)據(jù)的提供和核實(shí)。

5、社會(huì)保障工作

落實(shí)殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”政策，對(duì)符合政策的殘疾人進(jìn)行審。經(jīng)審核2018年可享受殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”對(duì)象共3957人/次，其中：享受困難補(bǔ)貼殘疾人1790人，每人每月50元，享受重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼2167人（一級(jí)536人， 70元/人·月，二級(jí)殘疾人及三、四級(jí)精神殘疾人1631人，40元/人·月）。

落實(shí)“陽(yáng)光家園”計(jì)劃—智力、精神和重度肢體殘疾人托養(yǎng)政府購(gòu)買服務(wù)工作。為新橋鎮(zhèn)和江坡鎮(zhèn)的90名智力、精神和重度肢體殘疾人開展陽(yáng)光家園政府購(gòu)買服務(wù)工作，由第三方免費(fèi)為殘疾人提供康復(fù)、心理咨詢、家庭保潔等服務(wù)工作；為623名持有一、二級(jí)《殘疾人證》的參保殘疾人按照200元繳費(fèi)檔次標(biāo)準(zhǔn)代繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)；為1373人持有三、四級(jí)《殘疾人證》的參保殘疾人，每人每年給予50元的繳費(fèi)補(bǔ)貼，對(duì)參加新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的649名三級(jí)殘疾人，縣級(jí)再給予每人每年100元的繳費(fèi)補(bǔ)助。

6、殘疾人體育

開展文化體育活動(dòng)，組織27名殘疾人運(yùn)動(dòng)員參加全州第六屆殘疾人運(yùn)動(dòng)會(huì)，共獲得金牌19枚、銀牌17枚、銅牌12枚，取得金牌總數(shù)第4名、團(tuán)體總分第3名的好成績(jī)；選送2名殘疾人運(yùn)動(dòng)員參加省第十一屆殘疾人體育運(yùn)動(dòng)會(huì)暨特殊奧林匹克運(yùn)動(dòng)會(huì)，取得了良好成績(jī)。

7、扶殘助殘工作

在縣委、縣政府的支持下，籌措3萬(wàn)元資金，開展春節(jié)、助殘日走訪慰問(wèn)活動(dòng)。在2018年春節(jié)和第二十八次全國(guó)助殘日期間開展走訪慰問(wèn)殘疾人活動(dòng)，共走訪慰問(wèn)殘疾人139人，其中：走訪慰問(wèn)建檔立卡貧困殘疾人家庭105個(gè)，走訪慰問(wèn)殘疾學(xué)生34名。

8、開展全國(guó)殘疾人基本服務(wù)狀況和需求信息數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)更新工作

按照各級(jí)殘工委、殘聯(lián)的工作安排，在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府的支持下，完成對(duì)全國(guó)殘疾人基本服務(wù)狀況和需求信息數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)更新工作調(diào)查人員的培訓(xùn)工作，2018年9月底按時(shí)完成全縣6213名殘疾人數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)更新工作。

9、《牟定縣殘疾人綜合托養(yǎng)中心建設(shè)項(xiàng)目》建設(shè)工作

按照項(xiàng)目前期的要求，完成了相關(guān)工作，項(xiàng)目已獲批準(zhǔn)并實(shí)施，到2018年底，總投資498萬(wàn)元的牟定縣殘疾人綜合托養(yǎng)中心項(xiàng)目已開工建設(shè)，預(yù)計(jì)2019年末投入使用。

10、宣傳工作

在做好日常殘疾人宣傳工作的同時(shí)，利用有利時(shí)機(jī)廣泛宣傳殘疾人工作。一是利用手機(jī)短信等媒體播發(fā)殘疾人相關(guān)信息、政策；二是在第二十八次全國(guó)“助殘日”期間，在縣城過(guò)往行人較多的街道設(shè)立殘疾人法律法規(guī)宣傳咨詢點(diǎn)，宣傳、解答殘疾人相關(guān)法律法規(guī)政策，發(fā)放《中華人民共和國(guó)殘疾人保障法》及殘疾人相關(guān)政策資料400余份，接受群眾咨詢20余人次。通過(guò)開展各類宣傳活動(dòng)，營(yíng)造社會(huì)各界關(guān)心、支持殘疾人事業(yè)和關(guān)愛、幫助殘疾人的良好氛圍。

11、信訪維權(quán)工作

按依法辦信訪的要求，把信訪工作列入重要的工作來(lái)抓，安排專人具體負(fù)責(zé)該項(xiàng)工作。全年共接待來(lái)電來(lái)訪及咨詢?nèi)藛T137人/次,對(duì)來(lái)信來(lái)訪人員，做到能按政策解決答復(fù)的及時(shí)解決答復(fù)，對(duì)按現(xiàn)行政策及有關(guān)規(guī)定不能辦理的，做好說(shuō)服疏導(dǎo)工作。通過(guò)做好殘疾人信訪工作，體現(xiàn)黨和政府對(duì)維護(hù)殘疾人權(quán)益的重視和對(duì)殘疾人的關(guān)心，并有效地維護(hù)了殘疾人群體的穩(wěn)定 。

12、殘疾人證辦理

按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)核發(fā)殘疾人證， 1月至12月，共辦理殘疾人證679本。截至2018年12月末，全縣累計(jì)辦理第二代殘疾人證為6992人。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入我單位2018年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：事業(yè)單位1個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個(gè)，其他事業(yè)單位0個(gè)。

（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

政府辦公室2018年末實(shí)有人員編制8人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制8人（含參公管理事業(yè)編制8人）；在職在編實(shí)有行政人員10人（含事業(yè)工勤人員2人）。

離退休人員2人。其中：離休0人，退休2人。

實(shí)有車輛編制1輛，在編實(shí)有車輛1輛。

第二部分2018年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2018年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

縣殘聯(lián)2018年度收入合計(jì)7628264.27元。其中：財(cái)政撥款收入7628264.27元，占總收入的100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元，占總收入的0%；經(jīng)營(yíng)收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。年度總收入較之去年的2825162.07元，增加4803102.20元；增長(zhǎng)170%，增長(zhǎng)原因是j牟定縣殘疾人托養(yǎng)中心項(xiàng)目建設(shè)撥款及前期經(jīng)費(fèi)4180000元k人員支出476265.93元，導(dǎo)致收入增加。

二、支出決算情況說(shuō)明

縣殘聯(lián)2018年度支出合計(jì)4103162.88元。其中：基本支出1995164.27元，占總支出的48.63％；項(xiàng)目支出2107998.61元，占總支出的51.37％；上繳上級(jí)支出、經(jīng)營(yíng)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出共0萬(wàn)元，占總支出的0％。年度總支出較之去年的2152952.07元，增加1950210.81元, 增支90.6％；增加的主要原因是殘疾人托養(yǎng)中心項(xiàng)目建設(shè)支出1159001.90, 人員支出476265.93元，彩票公益金支出增加231500元。

（一）基本支出情況

2018年度用于保障殘聯(lián)機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出1995164.27元。較之上年的1483382.07元，增加511782.20元、增長(zhǎng)34.51%，主要原因主要是人員經(jīng)費(fèi)支出增長(zhǎng)。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出，人均188983.24元；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)支出59866.27元，占基本支出的3.18％，人均5986.62元。

（二）項(xiàng)目支出情況

2018年度用于保障殘聯(lián)機(jī)關(guān)開展和完成特定的行政工作任務(wù)或殘疾人事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出2107998.61元（含基金支出331500元），較之上年的669570元；增加1438428.61元、增支214.83%，主要原因是殘疾人托養(yǎng)中心項(xiàng)目建設(shè)支出1159001.90元, 彩票公益金支出增加231500元，導(dǎo)致支出增加。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

縣殘聯(lián)2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出3771662.88元,占本年支出合計(jì)的91.92%。與上年對(duì)比增加1708710.81元，增支82.83%,增加的主要原因是j殘疾人托養(yǎng)中心項(xiàng)目建設(shè)支出1159001.90, k人員支出476265.93元。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出81210.50元為項(xiàng)目支出，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的2.16%。主要用于在職人員的績(jī)效工資發(fā)放；

2.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出3575566.96元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的94.8%。主要用于單位離退休人員工資和在職人員的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出以及殘疾人事業(yè)項(xiàng)目的實(shí)施；

3.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）支出114885.42元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.04%。主要用于職工醫(yī)療補(bǔ)助支出；

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

縣殘聯(lián)2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為24348元，支出決算為23066.50元，完成預(yù)算的94.74%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為18718.5元，完成預(yù)算的93.6%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為4348元，完成預(yù)算的99.96%。2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，壓縮三公經(jīng)費(fèi)支出。

2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2017年的7245元增加15821.5元，上升45.8%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算增加0萬(wàn)元，增長(zhǎng)0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算增加14978.5元，上升400.5%，原因是2017年預(yù)算為3750元，2018年預(yù)算為20000元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少2元，下降0.05%。2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，壓縮三公經(jīng)費(fèi)支出。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元，占0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出18718.5元，占81.15%；公務(wù)接待費(fèi)支出4348元，占18.85%。具體情況如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元，共安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。開展內(nèi)容包括：具體出國(guó)開支及開展工作情況等。

2.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出18718.5元。其中：

公務(wù)用車購(gòu)置支出0萬(wàn)元，購(gòu)置車輛0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出18718.5元，開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于保障縣殘聯(lián)機(jī)關(guān)相關(guān)工作所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出4348元。其中：國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出4348元（其中：外事接待費(fèi)支出0萬(wàn)元），共安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待11批次（其中：外事接待0批次），接待人次53人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上級(jí)部門到我縣檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。

國(guó)（境）外接待費(fèi)支出0萬(wàn)元，共安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。主要用于0（相關(guān)工作，產(chǎn)生的接待批次及人次等）發(fā)生的接待支出。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

縣殘聯(lián)2018年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出59866.27元，與上年24340元，增加35526.27元，主要原因是車輛運(yùn)行費(fèi)預(yù)算增加14978.5元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)增加398.81元。

（二）國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2018年12月31日，縣殘聯(lián)資產(chǎn)總額6,623,321.68元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)4,638,805.24元，固定資產(chǎn)825,514.54元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0萬(wàn)元，在建工程1,159,001.90元，無(wú)形資產(chǎn)0萬(wàn)元，其他資產(chǎn)0萬(wàn)元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年1,960,097.17元相比，本年資產(chǎn)總額（增加）4,663,224.51元，其中固定資產(chǎn)（減少）223342元，屬房屋資產(chǎn)處置(無(wú)償劃撥)。

（三）政府采購(gòu)支出情況

2018年度，縣殘聯(lián)政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元；政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100%。

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

  2018年沒有開展績(jī)效評(píng)價(jià)。

（一）項(xiàng)目支出概況，無(wú)。

（二）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)，無(wú)。

（三）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理，無(wú)。

（四）2018部門整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告，無(wú)。

（五）部門整體支出績(jī)效自評(píng)表，無(wú)。

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

無(wú)其他重要事項(xiàng)說(shuō)明。

六、 相關(guān)口徑說(shuō)明

1.基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

2.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的除人員經(jīng)費(fèi)以外的基本支出。

3．按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

4.“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

【一般公共預(yù)算收入】

一般公共預(yù)算收入是指政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，主要用于保障和改善民生、維持國(guó)家行政職能正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保障國(guó)家安全等方面。包括稅收收入和非稅收入，其中：稅收收入主要包括增值稅、營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等，非稅收入主要包括納入預(yù)算管理的行政性收費(fèi)、罰沒收入、專項(xiàng)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等。

【一般公共預(yù)算支出】

一般公共預(yù)算支出是指通過(guò)一般公共預(yù)算收入統(tǒng)籌安排的支出。其功能分類范圍主要包括：一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)、交通運(yùn)輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)、國(guó)土資源氣象等事物、住房保障支出等。

【三公經(jīng)費(fèi)】

“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)是指各部門從年初預(yù)算安排用于因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)用的預(yù)算數(shù)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、差旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。

監(jiān)督索引號(hào)53232300376201111