今年以來,面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的形勢(shì),財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),全面貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神,堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破的工作總基調(diào),以穩(wěn)收支、?!叭!?、防風(fēng)險(xiǎn)、守底線為總體目標(biāo),積極培植壯大財(cái)源,加強(qiáng)財(cái)政收入管理,堅(jiān)持過緊日子思想,大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),持續(xù)壓減非剛性非重點(diǎn)支出,強(qiáng)化預(yù)算績效和地方政府債務(wù)管理,切實(shí)兜牢“三?!钡拙€,加大財(cái)會(huì)監(jiān)督工作力度,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,提高財(cái)政資金績效,持續(xù)推動(dòng)財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長,為加快“滇中牟定、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”建設(shè)提供強(qiáng)有力的保障。
一、財(cái)政預(yù)算收支完成情況
(一)收入完成情況
1.一般公共預(yù)算收入。2024年1-7月,全縣一般公共預(yù)算收入完成31,251萬元,為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算49,208萬元的63.5% ,比上年28,847萬元增收2,404萬元,增長8.3%。其中:
(1)稅收收入完成14,477萬元,為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算33,542萬元的43.2% ,比上年15,802萬元減收1,325萬元,下降8.4%。
(2)非稅收入完成16,774萬元,為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算15,666萬元的107.1% ,比上年13,045萬元增收3,729萬元,增長28.6%。
2.政府性基金收入。2024年1-7月,全縣政府性基金收入完成2,063萬元,為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算15,422萬元的13.4% ,比上年2,208萬元減收145萬元,下降6.6%。
(二)支出完成情況
1.一般公共預(yù)算支出。2024年1-7月,全縣一般公共預(yù)算支出完成133,570萬元,為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算204,006萬元的65.5% ,比上年133,137萬元增支433萬元,增長0.3%,其中:一般公共服務(wù)支出8,785萬元,比上年8,339萬元增支446萬元,增長5.3%;公共安全支出3,574萬元,比上年3,622萬元減支48萬元,下降1.3%;教育支出19,273萬元,比上年18,752萬元增支521萬元,增長2.8%;科學(xué)技術(shù)支出122萬元,比上年174萬元減支52元,下降29.9%;文化旅游體育與傳媒支出1,635萬元,比上年1,214萬元增支421萬元,增長34.7%;社會(huì)保障和就業(yè)支出19,459萬元,比上年21,997萬元減支2,538萬元,下降11.5%;衛(wèi)生健康支出10,612萬元,比上年11,267萬元減支655萬元,下降5.8%;節(jié)能環(huán)保支出7,371萬元,比上年7,950萬元減支579萬元,下降7.3%;城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6,240萬元,比上年6,753萬元減支513萬元,下降7.6%;農(nóng)林水事務(wù)支出36,700萬元,比上年33,566萬元增支3,134萬元,增長9.3%,其中鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金6,647萬元,比上年9,199萬元減支2,552萬元,下降27.7%。
2.政府性基金支出。2024年1-7月,全縣政府性基金支出6,431萬元,為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算21,819萬元的29.5% ,比上年69,176萬元減支62,745萬元,下降90.7%。
3.債務(wù)還本支出。2024年1-7月,全縣債務(wù)還本支出0萬元,比上年8,430萬元減支8,430萬元,下降100%。
4.國有資本經(jīng)營支出。2024年1-7月,全縣國有資本經(jīng)營支出18萬元,為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算18萬元的100%,比上年0萬元增支18萬元。
二、財(cái)政收入分部門完成情況
2024年1-7月,稅務(wù)部門完成一般公共預(yù)算收入18,781萬元,完成全年預(yù)算42,499萬元的44.2% ,比上年18,443萬元增收338萬元,增長1.8%;財(cái)政部門完成一般公共預(yù)算收入12,471萬元,完成全年預(yù)算6,709萬元的185.9% ,比上年10,404萬元增收2,067萬元,增長19.9%。
一般公共預(yù)算收入分部門完成情況如下圖:
牟定縣地方公共財(cái)政預(yù)算收入分部門完成情況表 |
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部 門 |
2024年1-7月完成數(shù)(萬元) |
占地方公共財(cái)政預(yù)算收入比例(%) |
稅務(wù)部門 |
18,781 |
60.10 |
財(cái)政部門 |
12,471 |
39.90 |
三、財(cái)政預(yù)算收支主要特點(diǎn)
(一)一般公共預(yù)算收入同比穩(wěn)定增長,但結(jié)構(gòu)不優(yōu)
為確保三季度“功九成”,政府高位協(xié)調(diào)稅收收入,財(cái)政稅務(wù)部門從嚴(yán)、從緊、從細(xì)早謀劃、早布置、早落實(shí)組織收入工作,進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任,千方百計(jì)挖掘稅收增收潛力,積極組織稅收、非稅收入入庫,但因我縣稅源結(jié)構(gòu)單一,可用財(cái)力不足,造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源,進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。2024年1-7月,一般公共預(yù)算收入31,251萬元, 比上年同期28,847萬元增收2,404萬元,增長8.3%,其中:稅收收入完成14,477萬元,比上年同期15,802萬元減收1,325萬元,下降8.4%,下降較大的是土地增值稅較上年凈減收3,595萬元,原因是上年牟定縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局國有資產(chǎn)處置(中青路1宗保障房)土地增值稅2,887萬元入庫,今年無此項(xiàng)收入;非稅收入完成16,774萬元,比上年同期13,045萬元增收3,729萬元,增長28.6%,增長較大的是國有資源(資產(chǎn))有償使用收入較上年凈增收7,785萬元,其中光伏項(xiàng)目凈增收6,570萬元、風(fēng)電項(xiàng)目凈增收1,000萬元。
2024年1-7月,全縣一般公共預(yù)算收入完成31,251萬元,完成全年預(yù)算的63.5%,比全州完成預(yù)算數(shù)60.6%高2.9個(gè)百分點(diǎn)。比上年28,847萬元增收2,404萬元,增長8.3%,增幅居全州十縣(市)第6位。從序時(shí)進(jìn)度看,比縣市級(jí)序時(shí)進(jìn)度58.6%高4.9個(gè)百分點(diǎn),序時(shí)進(jìn)度居全州十縣(市)第3位。非稅收入占一般公共預(yù)算收入占比53.7%,距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)有差距。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一,可用財(cái)力不足,造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大,需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源,進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。
(二)一般公共預(yù)算支出略有增長,“保民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”特點(diǎn)顯著
2024年1-7月,全縣一般公共預(yù)算支出完成133,570萬元,比上年133,137萬元增支433萬元,增長0.3%,增幅居全州十縣(市)第10位,完成全年預(yù)算的65.5%,比全州完成預(yù)算數(shù)62.5%高3個(gè)百分點(diǎn)。從序時(shí)進(jìn)度看,比縣(市)級(jí)序時(shí)進(jìn)度62.5%高3個(gè)百分點(diǎn),序時(shí)進(jìn)度居全州十縣(市)第6位。用于保障和改善民生支出109,516萬元,占一般公共預(yù)算支出的82%。
影響支出的主要因素:一是提前發(fā)放預(yù)算單位8月份工資及事業(yè)人員30%獎(jiǎng)勵(lì)性績效。二是及時(shí)撥付欠撥的???。三是及時(shí)撥付直達(dá)資金。2024年1-7月,共收到直達(dá)資金指標(biāo)47,786萬元,包括共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金22,528萬元,新增國債資金4,928萬元,一般性轉(zhuǎn)移支付資金20,226萬元,專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金104萬元,截至7月31日,全縣直達(dá)資金支出33,695萬元,資金支出率70.5%。
(三)政府性基金收支矛盾突出,收入來源單一
2024年1-7月,全縣政府性基金預(yù)算收入完成2,063萬元(其中:專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入982萬元),比上年2,208萬元減收145萬元,下降6.6%。下降的主要原因是土地出讓價(jià)款收入凈減收1,080萬元。
2024年1-7月,全縣政府性基金支出6,431萬元,完成全年預(yù)算21,819萬元的29.5% ,比上年69,176萬元減支62,745萬元,下降90.7%,下降的主要原因是地方政府專項(xiàng)債券較上年凈減支66,700萬元。
四、下步工作計(jì)劃
(一)加強(qiáng)財(cái)政征管力度,全力組織財(cái)政收入。加強(qiáng)稅收征管部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng),分解任務(wù),落實(shí)責(zé)任,依法依規(guī)強(qiáng)化稅收征管。加強(qiáng)財(cái)源建設(shè),強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)稅源的監(jiān)測(cè)分析,切實(shí)做到應(yīng)收盡收,入時(shí)入庫。積極向上級(jí)匯報(bào)溝通,爭取政策和資金支持。加大存量資金盤活和存量資金清理力度,挖掘收入潛力,提高財(cái)政收入質(zhì)量。
(二)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理,不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。一是切實(shí)加快財(cái)政支出進(jìn)度。加強(qiáng)財(cái)政上下之間、內(nèi)部之間及財(cái)政與部門之間的溝通銜接,不斷加快預(yù)算下達(dá)和資金撥付,督促項(xiàng)目主管部門加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度,盡早形成實(shí)物工作量,最大發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。二是加強(qiáng)重點(diǎn)支出保障。嚴(yán)格落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子的要求,不斷規(guī)范和壓減一般性、非剛性支出,大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),堅(jiān)決兜牢兜實(shí)“三保”底線,積極做好重大決策部署和重點(diǎn)工作任務(wù)的資金保障。三是要持續(xù)做好直達(dá)資金管理等工作。持續(xù)加強(qiáng)直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控,加快資金下達(dá)速度,強(qiáng)化資金監(jiān)測(cè)調(diào)度,進(jìn)一步落實(shí)好財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制,保障財(cái)政資金直達(dá)基層,直接惠企利民。
(三)加強(qiáng)分析研判,實(shí)現(xiàn)三季度“功九成”。強(qiáng)化財(cái)政收支運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析,做到提前謀劃、有效應(yīng)對(duì)、確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行,全力完成三季度“功九成”收支目標(biāo)。進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理,扎實(shí)開展財(cái)會(huì)監(jiān)督,硬化預(yù)算約束,堅(jiān)決防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn),奮力開創(chuàng)牟定財(cái)政工作新局面。
牟定縣財(cái)政局
2024年8月5日
(聯(lián)系人及電話:經(jīng)和常 0878-511672)