今年以來，面對嚴峻復雜的形勢，財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會精神，堅持穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破的工作總基調，以穩(wěn)收支、?！叭！?、防風險、守底線為總體目標，積極培植壯大財源，加強財政收入管理，堅持過緊日子思想，大力優(yōu)化財政支出結構，持續(xù)壓減非剛性非重點支出，強化預算績效和地方政府債務管理，切實兜牢“三?！钡拙€，加大財會監(jiān)督工作力度，嚴肅財經(jīng)紀律，提高財政資金績效，持續(xù)推動財政收支實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長，為加快“滇中牟定、產業(yè)強縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”建設提供強有力的保障。

一、財政預算收支完成情況

（一）收入完成情況

1.一般公共預算收入。2024年1-6月，全縣一般公共預算收入完成27,494萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算49,208萬元的55.9%，比上年26,866萬元增收628萬元，增長2.3%。其中：

（1）稅收收入完成13,250萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算33,542萬元的39.5%，比上年14,260萬元減收1,010萬元，下降7.1%。

（2）非稅收入完成14,244萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算15,666萬元的90.9%，比上年12,606萬元增收1,638萬元，增長13%。

2.政府性基金收入。2024年1-6月，全縣政府性基金收入完成1,821萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算15,422萬元的11.8%，比上年1,920萬元減收99萬元，下降5.2%。

（二）支出完成情況

1.一般公共預算支出。2024年1-6月，全縣一般公共預算支出完成126,420萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算204,006萬元的62%，比上年126,372萬元增支48萬元，與上年持平，其中：一般公共服務支出8,007萬元，比上年7,623萬元增支384萬元，增長5%；公共安全支出3,294萬元，比上年3,525萬元減支231萬元，下降6.6%；教育支出17,678萬元，比上年17,471萬元增支207萬元，增長1.2%；科學技術支出112萬元，比上年164萬元減支52元，下降31.7%；文化旅游體育與傳媒支出1,555萬元，比上年1,042萬元增支513萬元，增長49.2%；社會保障和就業(yè)支出18,013萬元，比上年20,221萬元減支2,208萬元，下降10.9%；衛(wèi)生健康支出9,838萬元，比上年10,971萬元減支1,133萬元，下降10.3%；節(jié)能環(huán)保支出7,371萬元，比上年7,900萬元減支529萬元，下降6.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出6,145萬元，比上年6,681萬元減支536萬元，下降8%；農林水事務支出35,768萬元，比上年32,292萬元增支3,476萬元，增長10.8%，其中鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金6,281萬元，比上年8,591萬元減支2,310萬元，下降26.9%。

2.政府性基金支出。2024年1-6月，全縣政府性基金支出3,476萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算21,819萬元的15.9%，比上年69,055萬元減支65,579萬元，下降95%。

3.債務還本支出。2024年1-6月，全縣債務還本支出0萬元，比上年8,130萬元減支8,130萬元，下降100%。

4.國有資本經(jīng)營支出。2024年1-6月，全縣國有資本經(jīng)營支出18萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算18萬元的100%，比上年0萬元增支18萬元。

二、財政收入分部門完成情況

2024年1-6月，稅務部門完成一般公共預算收入17,150萬元，完成全年預算42,499萬元的40.4%，比上年16,420萬元增收730萬元，增長4.4%；財政部門完成一般公共預算收入10,344萬元，完成全年預算6,709萬元的154.2%，比上年10,446萬元減收102萬元，下降1%。

一般公共預算收入分部門完成情況如下圖：

三、財政預算收支主要特點

（一）一般公共預算收入同比穩(wěn)定增長，但結構不優(yōu)

為確保二季度“又過半”，政府高位協(xié)調稅收收入，財政稅務部門從嚴、從緊、從細早謀劃、早布置、早落實組織收入工作，進一步壓實責任，千方百計挖掘稅收增收潛力，積極組織稅收、非稅收入入庫，但因我縣稅源結構單一，可用財力不足，造成地方一般公共預算收入對非稅收入依賴較大。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結構。2024年1-6月，一般公共預算收入27,494萬元,比上年同期26,866萬元增收628萬元，增長2.3%，其中：稅收收入完成13,250萬元，比上年同期14,260萬元減收1,010萬元，下降7.1%，下降較大的是土地增值稅較上年凈減收3,393萬元，原因是上年牟定縣住房和城鄉(xiāng)建設局國有資產處置(中青路1宗保障房)土地增值稅2,887萬元入庫，今年無此項收入；非稅收入完成14,244萬元，比上年同期12,606萬元增收1,638萬元，增長13%，增長較大的是國有資源（資產）有償使用收入較上年凈增收7,579萬元，其中光伏項目凈增收6,570萬元、風電項目凈增收1,000萬元。

2024年1-6月，全縣一般公共預算收入完成27,494萬元，完成全年預算的55.9%，比全州完成預算數(shù)50.6%高5.3個百分點。比上年26,866萬元增收628萬元，增長2.3%，增幅居全州十縣（市）第6位。從序時進度看，比縣市級序時進度48.7%高7.2個百分點，序時進度居全州十縣（市）第2位。非稅收入占一般公共預算收入占比51.8%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標有差距。主要原因是我縣稅源結構單一，可用財力不足，造成地方一般公共預算收入對非稅收入依賴較大，需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結構。

（二）一般公共預算支出略有增長，“保民生、保工資、保運轉”特點顯著

2024年1-6月，全縣一般公共預算支出完成126,420萬元，比上年126,372萬元增支48萬元，與上年持平，增幅居全州十縣（市）第10位，完成全年預算的62%，比全州完成預算數(shù)55.9%高6.1個百分點。從序時進度看，比縣（市）級序時進度55.7%高6.3個百分點，序時進度居全州十縣（市）第3位。用于保障和改善民生支出103,673萬元，占一般公共預算支出的82%。

影響支出的主要因素：一是提前發(fā)放預算單位7月份工資及事業(yè)人員30%獎勵性績效。二是及時撥付欠撥的?？?。三是及時撥付直達資金。2024年1-6月，共收到直達資金指標43,049萬元，包括共同事權轉移支付資金17,791萬元，新增國債資金4,928萬元，一般性轉移支付資金20,226萬元，專項轉移支付資金104萬元，截至6月30日，全縣直達資金支出31,107萬元，資金支出率72.3%。

（三）政府性基金收支矛盾突出，收入來源單一

2024年1-6月，全縣政府性基金預算收入完成1,821萬元(其中：專項債務對應項目專項收入802萬元)，比上年1,920萬元減收99萬元，下降5.2%。下降的主要原因是土地出讓價款收入凈減收981萬元。

2024年1-6月，全縣政府性基金支出3,476萬元，完成全年預算21,819萬元的15.9%，比上年69,055萬元減支65,579萬元，下降95%，下降的主要原因是地方政府專項債券較上年凈減支66,700萬元。

四、下步工作計劃

（一）加強財政征管力度，全力組織財政收入。加強稅收征管部門協(xié)調聯(lián)動，分解任務，落實責任，依法依規(guī)強化稅收征管。加強財源建設，強化對重點稅源的監(jiān)測分析，切實做到應收盡收，入時入庫。積極向上級匯報溝通，爭取政策和資金支持。加大存量資金盤活和存量資金清理力度，挖掘收入潛力，提高財政收入質量。

（二）加強預算執(zhí)行管理，不斷優(yōu)化財政支出結構。一是切實加快財政支出進度。加強財政上下之間、內部之間及財政與部門之間的溝通銜接，不斷加快預算下達和資金撥付，督促項目主管部門加快項目實施進度，盡早形成實物工作量，最大發(fā)揮財政資金使用效益。二是加強重點支出保障。嚴格落實黨政機關過緊日子的要求，不斷規(guī)范和壓減一般性、非剛性支出，大力優(yōu)化財政支出結構，堅決兜牢兜實“三?！钡拙€，積極做好重大決策部署和重點工作任務的資金保障。三是要持續(xù)做好直達資金管理等工作。持續(xù)加強直達資金動態(tài)監(jiān)控，加快資金下達速度，強化資金監(jiān)測調度，進一步落實好財政資金直達機制，保障財政資金直達基層，直接惠企利民。

（三）加強分析研判，實現(xiàn)三季度“攻九成”。強化財政收支運行監(jiān)測分析，做到提前謀劃、有效應對、確保財政收支平穩(wěn)運行，全力完成三季度“攻九成”收支目標。進一步規(guī)范預算執(zhí)行管理，扎實開展財會監(jiān)督，硬化預算約束，堅決防范化解財政風險，奮力開創(chuàng)牟定財政工作新局面。

牟定縣財政局

2024年7月3日

（聯(lián)系人及電話：經(jīng)和常 0878-511672）