牟定縣審計局

審計結果公告

MOUDINGXIAN SHENJIJU

SHENJI JIEGUO GONGGAO

2019年第5號

(總第550號)

牟定縣審計局辦公室

牟定縣2012年保障性住房建設項目（龍池北路二標段）竣工決算審計結果

（二〇一九年二月一日公告）

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第二十二條、《云南省政府投資建設項目審計辦法》（云南省人民政府令第145號）及牟定縣人民政府的委托，牟定縣審計局派出審計組，于2018年8月9日至2018年11月28日，對牟定縣2012年保障性住房建設項目（龍池北路二標段）竣工決算進行了審計，現(xiàn)將審計結果公告如下：

一、基本情況及評價

（一）工程概況

1.項目基本情況

牟定縣2012年保障性住房建設項目（龍池北路二標段）由楚雄永安誠盛基礎地基工程有限責任公司進行工程勘察、云南省楚雄經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)設計院進行施工圖設計。工程由云南華振招標代理有限公司組織工程招標，經(jīng)公開招標，由牟定縣新橋建筑有限責任公司中標承建，中標價為 22 816 977.50元，合同價22 816 977.50元。

工程于2012年7月30日開工建設，于2013年12月6日完工驗收，建設項目質(zhì)量評定為合格工程。工程完工后經(jīng)甲乙雙方自行結算，結算價為24 840 229.60元。

工程價款結算采用《2003定額》及楚雄州現(xiàn)行的配套政策進行。

2.項目建設管理情況

(1)招標投標制執(zhí)行情況

牟定縣2012年保障性住房建設項目（龍池北路二標段）按照相關規(guī)定履行了相關的招投標手續(xù)。

(2)工程監(jiān)理制度執(zhí)行情況

牟定縣2012年保障性住房建設項目（龍池北路二標段）建設單位按照相關規(guī)定與云南恒豐工程建設監(jiān)理有限公司簽訂了施工監(jiān)理合同，并履行了相關的工程監(jiān)理手續(xù)。

(3)合同管理制度執(zhí)行情況

牟定縣2012年保障性住房建設項目（龍池北路二標段）建設單位與施工單位簽訂了《建設工程施工合同》，工程承包范圍包括設計施工圖及工程量清單內(nèi)的立項內(nèi)容。

（二）投資批復情況

牟定縣2012年保障性住房建設項目由《牟定縣發(fā)展和改革委員會關于下達牟定縣2012年保障性住房建設項目基建投資計劃的通知》（牟發(fā)改投資〔2012〕41號）批準建設，概算總投資14 000萬元。資金來源：爭取中央預算內(nèi)投資5 782.92萬元，省級補助897萬元，州級補助897萬元,縣級自籌6 423.08萬元。建設規(guī)模：化湖南路建設廉租房60套、公租房720套；龍池北路建設公租房1140套。

（三）項目財務收支情況

截至2018年11月28日，牟定縣2012年保障性住房建設項目（龍池北路二標段）資金收入合計22 927 477.5元，其中：中央補助資金 10 260 000元，省級地方政府債券資金3 685 000元，縣級配套資金 2 070 000元，縣級財政存量資金210 000元，地方政府債券置換資金 6 702 477.5元。

資金支出合計22 927 477.5元（支付牟定新橋建筑有限責任公司主體工程款）。

應付工程款1 480 358.67元。

（四）投資完成及交付使用資產(chǎn)情況

至審計之日，牟定縣2012年保障性住房建設項目（龍池北路二標段）完成投資24 407 836.17元，其中：建安工程投資24 407 836.17元。

（五）審計總體評價

牟定縣2012年保障性住房建設項目（龍池北路二標段）基本能履行建設程序，但審計中也發(fā)現(xiàn)多結算工程價款及工程竣工驗收未進行備案的問題。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）多結算工程價款432 393.43元。

（二）工程竣工驗收合格之日起15日內(nèi)未辦理工程竣工驗收備案。

三、審計處理情況及建議

針對審計發(fā)現(xiàn)問題，牟定縣審計局已按照國家法律、法規(guī)的規(guī)定及時出具了審計報告和審計決定。

（一）對施工單位多計工程款432 393.43元的問題，責令牟定縣住房和城鄉(xiāng)建設局進行整改。

（二）對工程竣工驗收合格之日起15日內(nèi)未辦理工程竣工驗收備案的問題，責令牟定縣住房和城鄉(xiāng)建設局及時辦理竣工驗收備案手續(xù)。

四、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

牟定縣住房和城鄉(xiāng)建設局在收到審計報告和審計決定書后，高度重視審計意見，審計發(fā)現(xiàn)的問題正在整改。