牟定縣審計(jì)局

審計(jì)結(jié)果公告

MOUDINGXIAN SHENJIJU

SHENJI JIEGUO GONGGAO

2019年第9號

(總第554號)

牟定縣審計(jì)局辦公室

牟定縣2015年保障性住房建設(shè)項(xiàng)目

竣工決算審計(jì)結(jié)果

（二〇一九年二月一日公告）

根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第二十二條、《云南省政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)辦法》（云南省人民政府令第145號）及牟定縣人民政府的委托，牟定縣審計(jì)局派出審計(jì)組自2018年11月5日至2018年11月28日，對牟定縣2015年保障性住房建設(shè)項(xiàng)目竣工決算進(jìn)行了審計(jì)?，F(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、基本情況及評價(jià)

（一）工程概況

1.項(xiàng)目基本情況

牟定縣2015年保障性住房建設(shè)項(xiàng)目由楚雄永安誠盛基礎(chǔ)地基工程有限責(zé)任公司進(jìn)行工程勘察、云南廣廈規(guī)劃建筑設(shè)計(jì)院有限公司進(jìn)行施工圖設(shè)計(jì)。工程由云南中招招標(biāo)有限公司組織工程招標(biāo)，經(jīng)公開招標(biāo)，由云南牟定興達(dá)建業(yè)有限公司中標(biāo)承建，中標(biāo)價(jià)為4 020 000.00元，合同價(jià)4 020 000.00元。

工程合同開工日期為2015年6月30日，竣工日期2016年2月28日。工程完工后經(jīng)甲乙雙方自行結(jié)算，主體工程結(jié)算價(jià)為 4 084 082.41元，室外附屬工程結(jié)算價(jià)為238 519.72元。

工程價(jià)款結(jié)算采用《2013定額》及楚雄州現(xiàn)行的配套政策進(jìn)行。

2.項(xiàng)目建設(shè)管理情況

(1)招標(biāo)投標(biāo)制執(zhí)行情況

牟定縣2015年保障性住房建設(shè)項(xiàng)目按照相關(guān)規(guī)定履行了相關(guān)的招投標(biāo)手續(xù)。

(2)工程監(jiān)理制度執(zhí)行情況

牟定縣2015年保障性住房建設(shè)項(xiàng)目由楚雄順興建設(shè)監(jiān)理有限公司進(jìn)行監(jiān)理。

(3)合同管理制度執(zhí)行情況

牟定縣2015年保障性住房建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)單位與施工單位簽訂了《建設(shè)工程施工合同》，工程承包范圍包括設(shè)計(jì)施工圖及工程量清單內(nèi)的立項(xiàng)內(nèi)容。

（二）投資批復(fù)情況

牟定縣2015年保障性住房建設(shè)項(xiàng)目由牟定縣發(fā)展和改革局文件《牟定縣發(fā)展和改革局關(guān)于下達(dá)牟定縣2015年保障性住房建設(shè)項(xiàng)目基建投資計(jì)劃的通知》(牟發(fā)改投資（2015〕35號）批準(zhǔn)建設(shè)，項(xiàng)目概算總投資629.18萬元。其中：主體工程492萬元，基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)137.18萬元。資金來源：爭取中央預(yù)算內(nèi)投資120萬元，省級配套24萬元，州級配套21.6萬元，縣級自籌463.58萬元。建設(shè)規(guī)模：牟定縣思源中學(xué)建設(shè)保障房48套2 400平方米。

（三）財(cái)務(wù)收支情況

截至2018年11月28日，牟定縣2015年保障性住房建設(shè)項(xiàng)目資金收入合計(jì)3 449 999.5元，其中：中央補(bǔ)助資金2 721 999.5元，省級補(bǔ)助資金240 000元，州級補(bǔ)助資金288 000元，楚雄永安建筑有限責(zé)任公司退還資金200 000元。

項(xiàng)目資金支出合計(jì)3 449 999.5元。其中：支付云南牟定興達(dá)建業(yè)有限公司主體工程款3 216 000元，附屬工程款233 999.5元。

應(yīng)付工程款803 298.73元。

（四）投資完成及交付使用資產(chǎn)情況

至審計(jì)之日，牟定縣2015年保障性住房建設(shè)項(xiàng)目完成總投資 4 253 298.23元，其中：建安工程投資4 253 298.23元。

（五）審計(jì)總體評價(jià)

審計(jì)結(jié)果表明，牟定縣2015年保障性住房建設(shè)項(xiàng)目基本能履行建設(shè)程序，但審計(jì)中也發(fā)現(xiàn)多結(jié)算工程價(jià)款及工程竣工驗(yàn)收未進(jìn)行備案的問題。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）多結(jié)算工程價(jià)款69 303.90元。

（二）工程竣工驗(yàn)收合格之日起15日內(nèi)未辦理工程竣工驗(yàn)收備案。

三、審計(jì)處理情況及建議

針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題，牟定縣審計(jì)局已按照國家法律、法規(guī)的規(guī)定及時(shí)出具了審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定。

（一）對施工單位多計(jì)工程價(jià)款69 303.90元的問題，責(zé)令牟定縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局進(jìn)行整改。

（二）對工程竣工驗(yàn)收合格之日起15日內(nèi)未辦理工程竣工驗(yàn)收備案的問題，責(zé)令牟定縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局及時(shí)辦理竣工驗(yàn)收備案手續(xù)。

四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

牟定縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局在收到審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定書后，高度重視審計(jì)意見，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題正在整改。