2019年第21號(hào)

(總第566號(hào))

牟定縣審計(jì)局辦公室

中共牟定縣委機(jī)要局屏蔽機(jī)房建設(shè)及損毀設(shè)施

設(shè)備修復(fù)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)結(jié)果

（二〇一九年二月一日公告）

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十二條、《云南省政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)辦法》（云南省人民政府令第213號(hào)）的規(guī)定及縣人民政府的委托，牟定縣審計(jì)局派出審計(jì)組，自2018年8月14日至2018年11月24日，對(duì)中共牟定縣委辦公室實(shí)施的中共牟定縣委機(jī)要局屏蔽機(jī)房建設(shè)及損毀設(shè)施設(shè)備修復(fù)項(xiàng)目竣工決算進(jìn)行了審計(jì)?，F(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、基本情況及評(píng)價(jià)

（一）工程概況

1.項(xiàng)目基本情況

中共牟定縣委機(jī)要局屏蔽機(jī)房建設(shè)及損毀設(shè)施設(shè)備修復(fù)項(xiàng)目經(jīng)中共牟定十三屆縣委第21次常委會(huì)會(huì)議批準(zhǔn)實(shí)施，因該項(xiàng)目涉及國(guó)家秘密，由牟定縣發(fā)展和改革局核準(zhǔn)進(jìn)行單一來(lái)源采購(gòu)。屏蔽機(jī)房建設(shè)由中國(guó)電子系統(tǒng)工程第四建設(shè)有限公司中標(biāo)承建并進(jìn)行施工圖設(shè)計(jì)，中標(biāo)價(jià)為1 421 897.73元，合同價(jià)1 418 441元。

工程于2017年9月4日開工建設(shè)，于2017年12月5日完工驗(yàn)收，建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)量評(píng)定為合格工程。工程完工后經(jīng)甲乙雙方自行結(jié)算，結(jié)算價(jià)為1 371 904.53元。

2.項(xiàng)目建設(shè)管理情況

(1)招標(biāo)投標(biāo)制執(zhí)行情況

中共牟定縣委機(jī)要局屏蔽機(jī)房建設(shè)及損毀設(shè)施設(shè)備修復(fù)項(xiàng)目按照相關(guān)規(guī)定履行了相關(guān)的招投標(biāo)及政府采購(gòu)程序。

(2)工程監(jiān)理制度執(zhí)行情況

相關(guān)的招投標(biāo)及政府采購(gòu)手續(xù)建設(shè)單位按照相關(guān)規(guī)定與上海信息安全工程技術(shù)研究中心簽訂了施工監(jiān)理合同，并履行了相關(guān)的工程監(jiān)理手續(xù)。

(3)合同管理制度執(zhí)行情況

中共牟定縣委機(jī)要局屏蔽機(jī)房建設(shè)及損毀設(shè)施設(shè)備修復(fù)項(xiàng)目建設(shè)單位與施工單位簽訂了《建設(shè)工程施工合同》，工程承包范圍包括設(shè)計(jì)施工圖及工程量清單內(nèi)的建設(shè)內(nèi)容。

（二）項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支情況

截至2018年11月23日，中共牟定縣委機(jī)要局屏蔽機(jī)房建設(shè)及損毀設(shè)施設(shè)備修復(fù)項(xiàng)目資金收入合計(jì)1 600 000元，其中：牟財(cái)行〔2017〕63號(hào)下達(dá)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)300 000元，牟財(cái)行〔2017〕169號(hào)下達(dá)2017年新增地方政府債券（第一批）轉(zhuǎn)貸資金1 300 000元。

項(xiàng)目資金支出合計(jì)1 207 987.04元，其中：1.支付中國(guó)電子系統(tǒng)工程第四建設(shè)有限公司屏蔽機(jī)房建設(shè)工程款1 000 000元；2.支付上海信息安全工程技術(shù)研究中心監(jiān)理費(fèi)63 000元；3.設(shè)備購(gòu)置及維修支出113 330.04元（支付牟定鴻興家政服務(wù)部縣委辦公室維修工程款45 102.04元，支付牟定東南家具城辦公家具費(fèi) 11 560元，支付牟定掌上明珠家具城辦公家具費(fèi)43 868元，支付牟定恒遠(yuǎn)科技有限公司電腦機(jī)設(shè)備款12 800元）；4.設(shè)備購(gòu)置及監(jiān)控系統(tǒng)支出31 657元（支付楚雄市鹿城鎮(zhèn)寸土電腦經(jīng)營(yíng)部電腦設(shè)備款17 740元，支付楚雄市鹿城鎮(zhèn)寸土電腦經(jīng)營(yíng)部辦公樓監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)款13 917元）。

結(jié)存：392 012.96元。

應(yīng)付工程款：341 474.19元（中國(guó)電子系統(tǒng)工程第四建設(shè)有限公司），應(yīng)付設(shè)備款35 000元（涉密文件傳輸設(shè)備）。

資金結(jié)余：15 538.77元。

（三）投資完成及交付使用資產(chǎn)情況

至審計(jì)之日，中共牟定縣委機(jī)要局屏蔽機(jī)房建設(shè)及損毀設(shè)施設(shè)備修復(fù)項(xiàng)目完成投資1 584 461.23元，其中：屏蔽機(jī)房建安工程投資1 341 474.19元。其他投資242 987.04元（監(jiān)理費(fèi)63 000元，設(shè)備購(gòu)置及維修113 330.04元，設(shè)備購(gòu)置及監(jiān)控系統(tǒng)31 657元，涉密文件傳輸設(shè)備35 000元）。

（四）審計(jì)總體評(píng)價(jià)

中共牟定縣委機(jī)要局屏蔽機(jī)房建設(shè)及損毀設(shè)施設(shè)備修復(fù)項(xiàng)目基本能履行建設(shè)程序，但審計(jì)中也發(fā)現(xiàn)多結(jié)算工程價(jià)款及項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束，資金結(jié)余的問(wèn)題。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

（一）多結(jié)算工程價(jià)款30 430.34元。

（二）項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束，資金結(jié)余15 538.77元。

三、審計(jì)處理情況及建議

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，牟定縣審計(jì)局已按照國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定及時(shí)出具了審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定。

（一）多結(jié)算工程價(jià)款計(jì)30 430.34的問(wèn)題，責(zé)成中共牟定縣委辦公室進(jìn)行整改。

（二）項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束，資金結(jié)余15 538.77元的問(wèn)題，責(zé)成中共牟定縣委辦公室將項(xiàng)目結(jié)余資金15 538.77元上繳縣財(cái)政。

四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

中共牟定縣委辦公室在收到審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定書后，高度重視審計(jì)意見，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題正在整改。