一、財政預(yù)算收支完成情況

（一）收入方面

1．一般公共預(yù)算收入完成情況

2022年7月一般公共預(yù)算收入累計完成26,677萬元,為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算44,228萬元的60.3%，比上年同期25,454萬元增收1,223萬元，增長4.8%，其中：稅收收入累計完成14,424萬元，為人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算31,358萬元的46%，比上年同期13,607萬元增收817萬元，增長6%，非稅收入累計完成12,253萬元，為人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算12,870萬元的95.2%，比上年同期11,847萬元增收406萬元，增長3.4%。

2．基金預(yù)算收入完成情況

2022年7月政府性基金收入累計完成4,652萬元，為人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算15,165元的30.7%，比上年同期5,503萬元減收851萬元，下降15.5%。

（二）支出方面(財政重點支出)

1．一般公共預(yù)算支出情況：2022年7月一般公共預(yù)算支出累計完成130,946萬元,為人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算199,688萬元的65.6%，比上年同期128,000萬元增支2,946萬元，增長2.3%，其中：一般公共服務(wù)支出14,757萬元，比上年同期21,263萬元減支6,506萬元，下降30.6%；公共安全支出3,787萬元，比上年同期4,093萬元減支306萬元，下降7.5%；教育支出16,748萬元，比上年同期14,925萬元增支1,823萬元，增長12.2%；科學(xué)技術(shù)支出118萬元，比上年同期243萬元減支125萬元，下降51.4%；文化旅游體育與傳媒支出962萬元，比上年同期849萬元增支113萬元，增長13.3%；社會保障和就業(yè)支出20,037萬元，比上年同期18,675萬元增支1,362萬元，增長7.3%；衛(wèi)生健康支出22,467萬元，比上年同期20,223萬元增支2,244萬元，增長11.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出4,205萬元，比上年同期7,235萬元減支3,030萬元，下降41.9%；農(nóng)林水事務(wù)支出22,040萬元，比上年同期21,544萬元增支496萬元，增長2.3%。

2.基金預(yù)算支出情況：2022年7月基金支出累計完成5,454萬元，為人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算11,737萬元的46.5%，比上年同期36,821萬元減支31,367萬元，下降85.2%。

3.債務(wù)還本支出情況：2022年7月債務(wù)還本支出2,400萬元,為人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算2,560萬元的93.8%，比上年同期5,170萬元減支2,770萬元，下降53.6%。減支原因：2021年第三季度提前償還了州國有運營集團有限公司2022年上半年到期償務(wù)。

二、財政收入分部門完成情況

2022年7月稅務(wù)部門完成一般公共預(yù)算收入累計完成18,390萬元，比上年同期20,002萬元減收1,612萬元，下降8.1%。

財政部門完成一般公共預(yù)算收入累計完成8,287萬元，比上年同期5,452萬元增收2,835萬元，增長52%。

一般公共預(yù)算收入分部門完成情況如下圖：

三、財政預(yù)算收支執(zhí)行特點

（一）一般公共預(yù)算收入穩(wěn)定增長但結(jié)構(gòu)不優(yōu)：為確保三季度實現(xiàn)“功九成”的工作目標(biāo)，財政稅務(wù)部門從嚴(yán)、從緊、從細(xì)早謀劃、早布置、早落實組織收入工作，進一步壓實責(zé)任，穩(wěn)步推進各項財稅改革和財政管理工作，全面落實積極的留抵退稅政策，加強財政資金統(tǒng)籌和監(jiān)管，強化財政收支管理和績效管理，不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險，從數(shù)據(jù)上看，7月份財政收支均增長平穩(wěn)運行。

7月一般公共預(yù)算收入累計完成26,677萬元，完成全縣全年預(yù)算的60.3%，比全州完成預(yù)算數(shù)38.8%高21.5個百分點。從增幅看，比上年同期增加1,223萬元，增長4.8%，比全州下降35.2%高40個百分點，比縣市下降17%高21.8個百分點，增幅居全州十縣（市）第2位。非收收入占一般公共預(yù)算收入的45.9%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)差距很大。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對非稅收入依賴較大。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。

（二）一般公共預(yù)算支出完成略超州考核目標(biāo)，兜牢“三保”力度加大：7月份一般公共預(yù)算支出累計完成130,946萬元,完成全縣全年預(yù)算的65.6%，比全州完成預(yù)算數(shù)55.6%高10個百分點。從增幅數(shù)據(jù)看，比上年同期增支2,946萬元，增長2.3%，與全州平均下降6.4%高8.7個百分點，比縣市下降10%高12.3個百分點，增幅居全州十縣（市）第2位。

近幾年來，我縣竭盡全力采取各種措施不斷做大財政支出總量，不斷加快支出進度，支出已經(jīng)連年持續(xù)增長，導(dǎo)致同期基數(shù)較高，財政支出維持增長的壓力較大。在支出大幅下降的困難情況下，財政部門切實兜牢“三?！钡拙€，切實壓縮一般性支出，堅決保障民生領(lǐng)域支出，強化直達資金管理。1-7月，共收到十批上級調(diào)度直達資金指標(biāo)共55,536.06萬元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付資金20,268萬元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金30,501.89萬元，專項轉(zhuǎn)移支付資金520萬元及省級配套直達資金4,246.17元，截至7月31日，全縣直達資金支出47,631.99萬元，資金支出率86%。政策增值稅留抵退稅累計退稅1,018萬元。一般公共預(yù)算累計用于保障和改善民生支出95,391萬元，占一般公共預(yù)算支出130,946萬元的73%。財政堅持采取一切措施兜牢“三保”底線，保障增值稅留抵退稅政策嚴(yán)格落實，管好用好直達資金，切實壓縮一般性支出，堅持將有限的財政資金優(yōu)先用于保障民生領(lǐng)域支出。

三、下步工作計劃

今年以來，完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)異常艱巨，財政收支平衡面臨巨大壓力。下半年工作中，全縣各部門要堅定信心不動搖，積極謀劃，主動擔(dān)當(dāng)作為，貫徹落實中央穩(wěn)增長6個方面33項一攬子政策措施、省委省政府9個方面48條措施和州政府穩(wěn)增長36條措施，以及縣政府穩(wěn)增長16條措施，認(rèn)真分析研究對策，細(xì)化任務(wù)分解，充分發(fā)揮職能作用，努力為穩(wěn)住經(jīng)濟大盤作出積極貢獻。一是全力保障減稅降費政策落實，嚴(yán)格貫徹落實減稅降費政策，全力保障增值稅留抵退稅政策落實，加強退稅風(fēng)險防范，加大市場穩(wěn)崗位就業(yè)支持力度，切實助力市場主體減輕負(fù)擔(dān)，渡過難關(guān)，積極推動全縣經(jīng)濟發(fā)展；二是加強稅收收入征管力度，壓實各部門向上爭取責(zé)任，繼續(xù)深挖非稅收入潛力，確保減稅降費各項政策落實落細(xì)的同時，加大對重點行業(yè)、重點稅源、重點領(lǐng)域的稅收監(jiān)管，培植壯大財源，切實做到應(yīng)收盡收；三是持續(xù)加快支出進度，強化財政預(yù)算執(zhí)行管理，堅持把兜牢“三?！狈旁谪斦С龅淖顑?yōu)先位置，及時足額發(fā)放行政事業(yè)單位人員和離退休人員工資，兌現(xiàn)社會保障補助，集中有限的財政資金保工資、保退稅、保民生。切實壓縮一般性支出，嚴(yán)控非重點、非急需項目支出，嚴(yán)格預(yù)算約束，堅決禁止超預(yù)算、無預(yù)算安排支出；四是加強分析研判，確保財政收支平穩(wěn)運行，強化財政收支運行監(jiān)測分析，認(rèn)真研判增值稅留抵退稅政策及土地出讓收入實際完成情況對財政收支運行的影響，聚焦基層“三?！边\行情況、留抵退稅政策落實、政府債務(wù)風(fēng)險防控、全年預(yù)算收支平衡等方面存在的問題，做到提前謀劃、有效應(yīng)對，確保財政收支平穩(wěn)運行，全力完成全年預(yù)算收支目標(biāo)。

牟定縣財政局

2022年8月6日

（聯(lián)系人及電話：李會芳 0878-511672）