牟定縣審計局：

根據(jù)你局《牟定縣審計局審計調(diào)查報告》（牟審?fù)秷蟆?023】15號）的審計建議，我局高度重視，及時對我縣的1個保交樓項目，即牟定茅州古鎮(zhèn)文化旅游建設(shè)項目(G地塊)納入“保交樓”范圍的樓棟號為G1-G6、G11、G12、G14-G17，專項借款資金用于支付G地塊涉及“保交樓”樓棟范圍外工程款1982萬元(未納入保交樓范圍的樓棟號為G8、G9、G10、G13)審計發(fā)現(xiàn)的問題，督促牟定泰恒古鎮(zhèn)文化旅游開發(fā)有限公司在規(guī)定時限內(nèi)進行了認真整改，現(xiàn)將整改情況報告如下：

一、存在的主要問題

審計發(fā)現(xiàn)，牟定茅州古鎮(zhèn)文化旅游建設(shè)項目(G地塊)納入“保交樓”范圍的樓棟號為G1-G6、G11、G12、G14-G17，專項借款資金用于支付G地塊涉及“保交樓”樓棟范圍外工程款1982萬元(G8、G9、G10、G13)，超范圍使用專項借款。

二、主要原因分析

主要原因是牟定茅州古鎮(zhèn)文化旅游建設(shè)項目(G地塊)共17棟樓（G1-G17），本次納入我縣“保交樓”范圍為G地塊中的12棟（G1-G6、G11、G12、G14-G17），與“保交樓”樓棟范圍外的(G8、G9、G10、G13)同屬云南恒楚建設(shè)工程有限公司負責(zé)施工，支付工程款時未進行嚴格區(qū)分，同時，牟定泰恒古鎮(zhèn)文化旅游開發(fā)有限公司財務(wù)人員在賬務(wù)處理時誤將應(yīng)計入開發(fā)成本(G1-G6、G11、G12、G14-G17)的1982萬元記入到(G8、G9、G10、G13)，導(dǎo)致規(guī)定僅用于支付G地塊（納入“保交樓”范圍的樓棟號為G1-G6、G11、G12、G14-G17）的部分專項借款資金，用于涉及“保交樓”樓棟范圍外工程款1982萬元(未納入保交樓范圍的樓棟號為G8、G9、G10、G13)。

二、整改情況

經(jīng)過審計發(fā)現(xiàn)，我局督促和整改，牟定泰恒古鎮(zhèn)文化旅游開發(fā)有限公司已重新進行賬務(wù)調(diào)整，將錯記的1982萬元明確到“保交樓”明細棟號，調(diào)整后的賬務(wù)明細為:支付G6幢4779378.5元;支付G14幢2698395元;支付G16幢3537053.5元;支付G地塊地下室工程10190120元;支付G1幢2357705元;支付G2幢3473550元;支付G3幢1493798元(報告后附記賬憑證及“保交樓”棟號施工完成量審核確認表)。賬務(wù)調(diào)整后支付云南恒楚建設(shè)工程有限公司總計2853萬元均在“保交樓”樓棟資金使用范圍內(nèi)。

三、下步工作

在下步工作中，我局將嚴格按照審計意見要求，一是加強對牟定泰恒古鎮(zhèn)文化旅游開發(fā)有限公司“保交樓”專項借款資金的監(jiān)督管理，督促其嚴格按照專項借款合同約定及還本付息計劃，按期歸還專項借款本息，避免形成新的負債問題；二是加強預(yù)售資金監(jiān)管，確保相關(guān)企業(yè)商品房預(yù)售資金全部直接存入監(jiān)管賬戶，保證監(jiān)管資金?？顚Ｓ谩?/p>

                                                                                                                                             牟定縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局

                                                                                                                                                      2024年2月26日