牟定縣審計(jì)局：

收到你局出具的《關(guān)于牟定縣文化和旅游局2020年度部門預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)單位違反財(cái)經(jīng)法規(guī)問題的審計(jì)決定》（牟審行決〔2021〕17號(hào)）后，我單位立即組織相關(guān)人員按照審計(jì)處理意見，針對(duì)存在的問題認(rèn)真加以整改，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

一、整改情況

（一）關(guān)于專項(xiàng)資金結(jié)余未上繳財(cái)政135854.10元問題整改情況

根據(jù)《牟定縣審計(jì)局審計(jì)報(bào)告》（牟審行報(bào)〔2021〕11號(hào)），審計(jì)發(fā)現(xiàn)我單位2018-2019年省級(jí)財(cái)政下達(dá)文化人才專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余135854.10元，其中：牟財(cái)教〔2018〕2號(hào)75854.10元、牟財(cái)教〔2019〕3號(hào)60000元，存在專項(xiàng)結(jié)余資金未上繳財(cái)政問題。針對(duì)上述問題，縣文化和旅游局按照時(shí)限要求，認(rèn)真進(jìn)行了整改，并于2021年8月23日把專項(xiàng)結(jié)余資金135854.10元作為存量資金上繳了財(cái)政資金專戶。

（二）關(guān)于部分中介服務(wù)事項(xiàng)未進(jìn)中介超市公開選取金額158000元問題整改情況

根據(jù)《牟定縣審計(jì)局審計(jì)報(bào)告》（牟審行報(bào)〔2021〕11號(hào)），審計(jì)發(fā)現(xiàn)我單位在2020年支付設(shè)計(jì)、造價(jià)咨詢、可行性研究報(bào)告編制費(fèi)158000元，其中：支付老年活動(dòng)中心設(shè)計(jì)費(fèi)100000元；支付文廟古建筑編制費(fèi)18000元；支付慶豐湖生態(tài)旅游綜合體、康養(yǎng)綜合體、慶豐湖AAA級(jí)景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、縣化佛山慶豐湖旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目編制費(fèi)40000元。針對(duì)上述存在問題，縣文化和旅游局在下步工作中，將嚴(yán)格按照《關(guān)于加強(qiáng)全州投資審批中介超市建設(shè)運(yùn)行和管理的通知》（楚政服聯(lián)發(fā)〔2016〕2號(hào)）的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，杜絕類似問題再次發(fā)生。

（三）關(guān)于往來款清理不及時(shí)，部分長期掛賬207014.99元問題整改情況

根據(jù)《牟定縣審計(jì)局審計(jì)報(bào)告》（牟審行報(bào)〔2021〕11號(hào)），審計(jì)發(fā)現(xiàn)我單位賬面部分往來款賬務(wù)處理不及時(shí)，長期掛賬207014.99元，其中：其他應(yīng)收賬款137926元（數(shù)字電影經(jīng)費(fèi)18000元、文體中心地下防空建設(shè)費(fèi)116180元、預(yù)付報(bào)刊費(fèi)675.20元、預(yù)付征訂報(bào)刊款3070元）；其他應(yīng)付款69088.99元（文化和旅游局精神文明獎(jiǎng)金清退款66968.58元、收馬戲團(tuán)電費(fèi)押金392.41元、預(yù)付征訂報(bào)刊款1728.00元）。針對(duì)上述存在問題，我單位按照審計(jì)時(shí)限要求對(duì)其他應(yīng)收賬款137926元和其他應(yīng)付款2120.41元（收馬戲團(tuán)電費(fèi)押金392.41元、預(yù)付征訂報(bào)刊款1728.00元）認(rèn)真進(jìn)行了整改，并于2021年9月進(jìn)行了往來款清理，做了賬務(wù)處理。其他應(yīng)付款“文化和旅游局精神文明獎(jiǎng)金清退款66968.58元”于2022年9月8日進(jìn)行了賬務(wù)處理。截至2022年9月8日審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題已全部整改完畢。

二、采納審計(jì)建議情況

審計(jì)報(bào)告提出的審計(jì)建議共3條，我單位已采納3條。

縣文化和旅游局在積極整改的同時(shí)，認(rèn)真自我反省，吸取教訓(xùn)，在今后的工作中著重加強(qiáng)以下幾方面的工作：

一是規(guī)范部門預(yù)算管理，進(jìn)一步細(xì)化年初預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算指標(biāo)體系統(tǒng)，嚴(yán)禁無預(yù)算列支各項(xiàng)資金，不斷強(qiáng)化預(yù)算約束。

二是規(guī)范費(fèi)用管理及核算，嚴(yán)格界定、規(guī)范報(bào)銷公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、辦公費(fèi)、會(huì)議費(fèi)。認(rèn)真清理往來款科目，對(duì)長期掛賬未沖銷等問題及時(shí)查明原因并及時(shí)作 賬務(wù)處理。

三是嚴(yán)格費(fèi)用管理制度，財(cái)務(wù)報(bào)銷堅(jiān)持做到“四單”，即接待函、審批單、原始菜單和正式餐飲發(fā)票。

四是堅(jiān)持和發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良作風(fēng)、嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約制止奢侈浪費(fèi)行為的有關(guān)規(guī)定。

三、其他需要說明的情況

無。

牟定縣文化和旅游局

2022年9月8日