1

2019年縣本級(jí)財(cái)政決算草案編制情況審計(jì)

1.非稅收入未及時(shí)足額繳入國庫3288.64萬元

縣財(cái)政局

縣財(cái)政局2020年1月已將該資金劃繳國庫

2.未及時(shí)清理糧食風(fēng)險(xiǎn)基金專戶暫存款45.40萬元

縣財(cái)政局已查明原因并適時(shí)調(diào)整了賬務(wù)

2

2019年度縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支審計(jì)

1.未嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目庫管理，縣級(jí)專項(xiàng)資金項(xiàng)目未納入項(xiàng)目庫管理20213.88萬元

縣財(cái)政局

2020年縣財(cái)政局采用財(cái)政部核心業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)后，項(xiàng)目庫管理已基本規(guī)范

2.預(yù)撥列支財(cái)政資金26000萬元

2020年將嚴(yán)格按照預(yù)算范圍列支資金，做到先預(yù)算再列支資金

3.未嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付實(shí)撥財(cái)政資金28944.51萬元

縣財(cái)政局將嚴(yán)格按照相關(guān)文件要求，落實(shí)財(cái)政資金國庫集中支付

4.應(yīng)列往來款誤列償債準(zhǔn)備金支出2340.24萬元

縣財(cái)政局已補(bǔ)齊借款合同，并進(jìn)行了調(diào)賬處理

3

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2019年度預(yù)算執(zhí)行情況及其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)

1.工會(huì)會(huì)員未按規(guī)定繳納會(huì)費(fèi)2.23萬元

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局

已向工會(huì)會(huì)員補(bǔ)收2019年度個(gè)人會(huì)費(fèi)

2.公用經(jīng)費(fèi)支出擠占工會(huì)經(jīng)費(fèi)0.26萬元

已按要求實(shí)行全系統(tǒng)財(cái)務(wù)統(tǒng)管，嚴(yán)格執(zhí)行專款專用規(guī)定，不擠占挪用工會(huì)經(jīng)費(fèi)

4

61個(gè)縣級(jí)一級(jí)預(yù)算單位2019年預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查

1.違規(guī)將零余額賬戶資金轉(zhuǎn)實(shí)撥賬戶14.71萬元

安樂鄉(xiāng)政府和縣工商聯(lián)

加強(qiáng)了管理，嚴(yán)格按照進(jìn)度支付資金，有效杜絕將零余額賬戶資金轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶的情況發(fā)生

2.“三公”經(jīng)費(fèi)不降反增7.51萬元

縣交通運(yùn)輸局、殘聯(lián)等9個(gè)縣級(jí)單位

9個(gè)縣級(jí)單位今后嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)管理相關(guān)要求，厲行節(jié)約，控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出

3.超預(yù)算列支“三公”經(jīng)費(fèi)52.95萬元

縣應(yīng)急管理局和縣交通運(yùn)輸局等17個(gè)縣級(jí)單位

17個(gè)縣級(jí)單位今后將嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，不超預(yù)算支出“三公經(jīng)費(fèi)”和無預(yù)算列支各項(xiàng)資金

4.公務(wù)接待管理不規(guī)范35.91萬元

24個(gè)縣級(jí)單位

24個(gè)縣級(jí)單位已對(duì)公務(wù)接待管理不規(guī)范相關(guān)問題進(jìn)行認(rèn)真整改

5.未全面列支“三公”經(jīng)費(fèi)25.84萬元

新橋鎮(zhèn)政府、縣應(yīng)急管理局等7個(gè)縣級(jí)單位

7個(gè)縣級(jí)單位已嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定核算“三公”經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)禁以會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等費(fèi)用名義列支“三公”經(jīng)費(fèi)

6.超預(yù)算列支會(huì)議費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)9.12萬元

縣搬遷安置辦和縣民族宗教局等4個(gè)縣級(jí)單位

4個(gè)縣級(jí)單位已嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，嚴(yán)禁超預(yù)算支出會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)

7.未全面列支會(huì)議費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)10.48萬元

3個(gè)縣級(jí)一級(jí)預(yù)算單位

3個(gè)縣級(jí)一級(jí)預(yù)算單位已嚴(yán)格按《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)禁以辦公費(fèi)、差旅費(fèi)等費(fèi)用名義隱匿列支會(huì)議費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)

8.違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼0.60萬元

戌街鄉(xiāng)政府

已清退收回違規(guī)發(fā)放的資金并上繳省級(jí)財(cái)政

9.違規(guī)領(lǐng)取農(nóng)村低保0.42萬元

縣民政局

已追回違規(guī)發(fā)放的農(nóng)村低保資金并上繳省財(cái)政

10.應(yīng)繳未繳非稅收入14.86萬元

縣市管局、縣自然資源局等6個(gè)單位

6個(gè)縣級(jí)單位已將應(yīng)繳未繳非稅收入上繳縣財(cái)政

11.應(yīng)繳未繳項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金59.31萬元

縣殘聯(lián)、縣扶貧辦等6個(gè)縣級(jí)單位

6個(gè)縣級(jí)單位已將應(yīng)繳未繳結(jié)余資金上繳縣財(cái)政

12.應(yīng)列未列固定資產(chǎn)17.18萬元

縣交通運(yùn)輸局、縣公安局等5個(gè)單位

5個(gè)縣級(jí)單位已將應(yīng)列未列的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，增加“固定資產(chǎn)”，達(dá)到賬實(shí)相符

13.應(yīng)列未列在建工程107萬元

縣自然資源局

縣自然資源局已調(diào)整賬務(wù)，增加“在建工程”科目，保證賬實(shí)相符

14.政府會(huì)計(jì)制度推進(jìn)落實(shí)不到位

3個(gè)縣級(jí)單位

今后將嚴(yán)格按政府會(huì)計(jì)制度進(jìn)行賬務(wù)核算

15.未按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及時(shí)核算并裝訂會(huì)計(jì)憑證

8個(gè)縣級(jí)單位

8個(gè)縣級(jí)單位將嚴(yán)格按照《政府會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》要求嚴(yán)格進(jìn)行賬務(wù)核算和及時(shí)裝訂憑證

5

2016至2018年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程審計(jì)調(diào)查

1.農(nóng)村飲水安全工作分級(jí)負(fù)責(zé)制落實(shí)不到位問題

縣水務(wù)局

已明確農(nóng)村飲水安全工作政府責(zé)任人、部門責(zé)任人和項(xiàng)目責(zé)任人，強(qiáng)化管理

2.未建立縣級(jí)農(nóng)村飲水安全工程維修養(yǎng)護(hù)基金，水質(zhì)檢測(cè)中心運(yùn)行和檢測(cè)費(fèi)用未落實(shí)，項(xiàng)目建設(shè)資金被擠占1.89萬元

已建立工程維修養(yǎng)護(hù)基金，積極籌措資金落實(shí)水質(zhì)檢測(cè)經(jīng)費(fèi)，責(zé)成縣水務(wù)局收回被擠占項(xiàng)目建設(shè)資金1.89萬元上繳縣財(cái)政

3.部分工程建后管護(hù)機(jī)制不健全，部分工程未劃定飲用水水源保護(hù)區(qū)，牟定縣水質(zhì)檢測(cè)中心未定期開展水質(zhì)巡檢工作，部分水質(zhì)檢測(cè)結(jié)果不符合生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，安樂鄉(xiāng)集鎮(zhèn)供水工程直苴水廠未制定應(yīng)急預(yù)案、未建立水質(zhì)化驗(yàn)室和水質(zhì)自動(dòng)監(jiān)測(cè)站

已指導(dǎo)和督促受益村組制定具體的工程運(yùn)行管護(hù)辦法和水費(fèi)收繳制度，落實(shí)管護(hù)人員、管護(hù)措施，進(jìn)一步劃定水源保護(hù)區(qū)，加強(qiáng)水質(zhì)巡檢工作，健全完善安樂鄉(xiāng)直苴水廠建設(shè)工程

4.部分工程未嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)程序

已加強(qiáng)農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程的監(jiān)管，確保建設(shè)程序合法、合規(guī)

5.2016-2018年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程規(guī)劃水質(zhì)達(dá)標(biāo)目標(biāo)任務(wù)未實(shí)現(xiàn)

已采取措施提升水質(zhì)并加強(qiáng)檢測(cè)，保證水質(zhì)達(dá)標(biāo)

6

2019年脫貧攻堅(jiān)審計(jì)

1.農(nóng)業(yè)銀行牟定縣支農(nóng)行重復(fù)貸款小額信貸資金35萬元

縣扶貧辦

截至2019年9月27日由農(nóng)行收回15萬元，信用社收回15萬元，小額信貸轉(zhuǎn)商業(yè)貸5萬元，已完成整改

2.縣住房城鄉(xiāng)建設(shè)局、縣水務(wù)局和蟠貓鄉(xiāng)、新橋鎮(zhèn)、鳳屯鎮(zhèn)政府項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束，結(jié)余資金未繳財(cái)政180.98萬元

縣住建局，縣水務(wù)局；蟠貓、新橋和鳳屯鎮(zhèn)政府

截至2019年11月28日，結(jié)余資金已全部上繳縣財(cái)政國庫

3.小額信貸實(shí)際用款企業(yè)（蔬語現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技有限責(zé)任公司、云南盛耘農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司）信貸資金使用情況不明晰，綠興種養(yǎng)殖等3家專業(yè)合作社，戌街、安樂鄉(xiāng)力新種養(yǎng)殖等14家專業(yè)合作社超范圍選擇租賃、承包公司（企業(yè)）。

縣扶貧辦

截至2020年1月10日已提前收回企業(yè)承包合作社的扶貧小額信貸資金1 242萬元，剩余資金由承貸銀行與承包企業(yè)對(duì)接并制定出還款計(jì)劃，到期必需足額歸還所有承包的扶貧小額信貸資金

7

應(yīng)對(duì)新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控資金和捐贈(zèng)款物專項(xiàng)審計(jì)

1.疫情防控財(cái)政專項(xiàng)資金撥付不及時(shí)

縣財(cái)政局；縣衛(wèi)生健康局；縣紅十字會(huì)；縣光促會(huì)

已制定《辦法》，確保財(cái)政應(yīng)急補(bǔ)助資金及時(shí)到位

2.社會(huì)捐贈(zèng)資金使用不及時(shí)，捐贈(zèng)資金閑置

加大物資設(shè)備采購，增強(qiáng)應(yīng)急物資儲(chǔ)備，加快資金支出進(jìn)度，提高資金使用效率

8

江坡鎮(zhèn)龍排村委會(huì)舊閘“9.30”水毀修復(fù)工程等31個(gè)工程項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)

1.多結(jié)算工程價(jià)款59.54萬元

江坡鎮(zhèn)政府

已移送縣紀(jì)委監(jiān)委依紀(jì)依規(guī)處理

2.部分工程未嚴(yán)格履行建設(shè)程序

已移送縣紀(jì)委監(jiān)委依紀(jì)依規(guī)處理

3.部分工程質(zhì)量管理不到位

已移送縣紀(jì)委監(jiān)委依紀(jì)依規(guī)處理

9

工業(yè)園區(qū)供排水（一期）建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)32.32萬元

縣工信商科局

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

10

工業(yè)園區(qū)新橋片區(qū)莊三路網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)9.04萬元

縣工信商科局

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

11

2014年保障性住房建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)98.40萬元

縣住建局

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

12

2016年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程（安樂鄉(xiāng)管網(wǎng)延伸工程）竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價(jià)39.25萬元

縣水務(wù)局

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.項(xiàng)目資金結(jié)余322.95萬元

已將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財(cái)政

3.擠占項(xiàng)目建設(shè)資金1.89萬元

已收回被擠占項(xiàng)目建設(shè)資金上繳縣財(cái)政

13

2017年度共和鎮(zhèn)清河村委會(huì)以工代賑片區(qū)綜合開發(fā)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價(jià)7.5萬元

縣發(fā)改局

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.項(xiàng)目資金結(jié)余1.1萬元

已將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財(cái)政

14

縣城垃圾中轉(zhuǎn)站項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)24.41萬元

縣住建局

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

15

縣城生活垃圾處理工程（一、二期防滲工程）竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價(jià)104.72萬元

縣住建局

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.多支付工程款23.52萬元

縣住建局

已收回多支付工程款

16

鳳屯等3個(gè)鎮(zhèn)河節(jié)沖等3個(gè)村土地整治（補(bǔ)充耕地）項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)18.74萬元

縣自然資源局

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

17

戌街派出所業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價(jià)7.51萬元

縣公安局

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.項(xiàng)目超計(jì)劃投資35.36萬元

已補(bǔ)辦項(xiàng)目投資計(jì)劃

18

共和鎮(zhèn)等城鄉(xiāng)建設(shè)用地、戌街鄉(xiāng)工礦廢棄地增減掛鉤試點(diǎn)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

項(xiàng)目資金結(jié)余4.57萬元

縣自然資源局

已將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財(cái)政

19

牟定縣疾病預(yù)防控制中心業(yè)務(wù)綜合樓項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價(jià)32.51萬元

縣疾控中心

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.項(xiàng)目超計(jì)劃投資101.08萬元

已補(bǔ)辦追加投資計(jì)劃

20

牟定縣救災(zāi)物資儲(chǔ)備庫建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)11萬元

縣民政局

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

21

牟定縣拘留所建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)71.50萬元

縣公安局

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

22

牟定縣龍川河河道治理二期工程竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價(jià)230.68萬元

縣水務(wù)局

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.多支付工程款0.57萬元

已收回多支付工程款

23

思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校場(chǎng)地平整項(xiàng)目決算審計(jì)

（無問題）

24

思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價(jià)209.15萬元

縣教育體育局

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.多支付工程款209.15萬元

已收回多支付工程款

3.項(xiàng)目資金結(jié)余209.36萬元

已將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財(cái)政

25

原渝滇化工有限責(zé)任公司歷史遺留重金屬污染場(chǎng)地土壤修復(fù)治理工程（二期）竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價(jià)50.61萬元

州生態(tài)環(huán)境局

牟定分局

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.項(xiàng)目資金結(jié)余646.35萬元

已將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財(cái)政

26

縣一中標(biāo)準(zhǔn)化田徑場(chǎng)及體育場(chǎng)地提升改造工程項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價(jià)造成多付工程款8.48萬元

牟定一中

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.項(xiàng)目資金結(jié)余8.48萬元

已將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財(cái)政

27

2018年共和鎮(zhèn)天臺(tái)片區(qū)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價(jià)0.28萬元

縣財(cái)政局

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.項(xiàng)目資金結(jié)余12.94萬元

已將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財(cái)政

28

縣幼兒園食堂、綜合樓及自動(dòng)噴水滅火系統(tǒng)等附屬設(shè)施竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)12.98萬元

縣幼兒園

已扣除多結(jié)算工程價(jià)款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

29

縣茅陽初級(jí)中學(xué)校長伍海昌同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.違規(guī)報(bào)銷差旅費(fèi)1.72萬元

茅陽中學(xué)

已收回違規(guī)報(bào)銷的差旅費(fèi)上繳省財(cái)政

2.違規(guī)超標(biāo)準(zhǔn)收取學(xué)生寄宿制及營養(yǎng)餐補(bǔ)卡費(fèi)用2.41萬元

已將違規(guī)超標(biāo)準(zhǔn)收取的資金上繳省財(cái)政

3.違規(guī)擴(kuò)大開支范圍，超預(yù)算發(fā)放頂崗實(shí)習(xí)指導(dǎo)教師指導(dǎo)費(fèi)0.2萬元

已收回違規(guī)發(fā)放的頂崗實(shí)習(xí)指導(dǎo)教師指導(dǎo)費(fèi)上繳省財(cái)政

4.代收校服款收支未納入財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算57.39萬元

已將代管款項(xiàng)結(jié)余資金納入財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理

5.未按規(guī)定收取工會(huì)會(huì)員會(huì)費(fèi)

已按工會(huì)法及其相關(guān)規(guī)定收取工會(huì)會(huì)員會(huì)費(fèi)

6.公務(wù)接待不規(guī)范30.52萬元

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生。

7.向不符合補(bǔ)助對(duì)象學(xué)生發(fā)放營養(yǎng)餐補(bǔ)助7人次0.34萬元、發(fā)放寄宿制補(bǔ)助1265人次115.87萬元，超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放寄宿制補(bǔ)助6人次0.25萬元

移送縣教育體育局進(jìn)行處理

8.應(yīng)繳未繳財(cái)政存量資金8.78萬元

已將存量資金上繳縣財(cái)政

9.寄宿制食堂支出擠占營養(yǎng)餐專項(xiàng)資金22.07萬元

已調(diào)整賬務(wù)，歸還原資金渠道

10.會(huì)計(jì)處理錯(cuò)誤，食堂收益少計(jì)2.6萬元，學(xué)生充卡生活費(fèi)多計(jì)2.6萬元

已調(diào)整賬務(wù)，保證賬實(shí)相符

11.少計(jì)固定資產(chǎn)0.28萬元

已將少計(jì)的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，達(dá)到賬實(shí)相符

12.多計(jì)在建工程1萬元

已調(diào)整賬務(wù)，保證賬實(shí)相符

13.學(xué)校食堂收回自辦經(jīng)營后，未按照公益性的要求進(jìn)行管理

已移送縣教育體育局進(jìn)行處理

14.學(xué)校食堂物品采購界限不清，教師會(huì)議伙食支出擠占寄宿制食堂支出，寄宿制食堂支出擠占學(xué)生營養(yǎng)餐專項(xiàng)資金

已移送縣教育體育局進(jìn)行處理

15.未建立健全有效的學(xué)校食堂存貨購、耗、存賬務(wù)核算體系及立定期盤點(diǎn)制度，食堂結(jié)存情況無法真實(shí)全面反映

已移送縣教育體育局進(jìn)行處理

16食堂一卡通信息系統(tǒng)核對(duì)不及時(shí)，導(dǎo)致學(xué)生寄宿制代管款項(xiàng)賬面余額大于信息系統(tǒng)余額2.51萬元，寄宿制補(bǔ)助賬面消費(fèi)金額小于信息系統(tǒng)金額2.71萬元

已查明原因，調(diào)整賬務(wù)，保證賬實(shí)相符

30

縣茅陽第一小學(xué)校長楊家貴同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.應(yīng)繳未繳財(cái)政存量資金2.39萬元

茅陽一小

已將存量資金上繳縣財(cái)政

2.固定資產(chǎn)管理不規(guī)范122.58萬元

已及時(shí)核減已無實(shí)物存在的固定資產(chǎn)120.84萬元，補(bǔ)記未入賬固定資產(chǎn)1.74萬元，達(dá)到賬實(shí)相符

3.公務(wù)接待支出管理不規(guī)范2.44萬元

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

31

縣婦幼保健計(jì)劃生育服務(wù)中心原主任李光仕同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.違規(guī)發(fā)放工作考核獎(jiǎng)和職位津貼92.2萬元

縣婦計(jì)中心

已收回違規(guī)發(fā)放的獎(jiǎng)金和職位津貼上繳縣財(cái)政

2.應(yīng)繳未繳財(cái)政存量資金134.24萬元

已將存量資金上繳縣財(cái)政

3.違規(guī)報(bào)銷差旅費(fèi)0.76萬元

已收回個(gè)人違規(guī)報(bào)銷的差旅費(fèi)上繳省財(cái)政

4.違規(guī)擴(kuò)大支出1.47萬元

已收回應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)的醫(yī)療互助金0.84萬元?dú)w還原資金渠道，收回違規(guī)發(fā)放的春節(jié)值班費(fèi)0.63萬元

5.非稅收入未繳財(cái)政2.07萬元

已將應(yīng)繳未繳非稅收入上繳縣財(cái)政

6.公務(wù)接待管理不規(guī)范，2015年8月至2018年11月無公函接待26.53萬元

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

7.少計(jì)固定資產(chǎn)8.75萬元

已將少計(jì)的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，達(dá)到賬實(shí)相符

8.部分中藥價(jià)格未執(zhí)行中藥飲片定價(jià)差別化購銷差率的有關(guān)規(guī)定

已移送縣市場(chǎng)監(jiān)督管理局依法依規(guī)處理

9.藥品集中采購程序和政府采購程序執(zhí)行不到位

已嚴(yán)格執(zhí)行藥品集中采購和政府采購有關(guān)規(guī)定

10.中、西藥存貨賬實(shí)不符149.49萬元

已查明原因并妥善處理，確保賬實(shí)相符

11.往來款長期掛賬29.87萬元

已查明原因并據(jù)實(shí)報(bào)批核銷，調(diào)整賬務(wù)

12.會(huì)計(jì)賬務(wù)核算不規(guī)范

已進(jìn)行調(diào)賬處理

32

縣疾控中心原主任汪梅同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.公用經(jīng)費(fèi)支出擠占專項(xiàng)資金48.85萬元

縣疾控中心

已將擠占專項(xiàng)資金調(diào)賬歸還原資金渠道

2.少列支出50萬元

已調(diào)整有關(guān)賬目，達(dá)到賬證相符、賬賬相符

3.購進(jìn)疫苗、試劑多加進(jìn)銷差價(jià)0.25萬元

已移送縣市場(chǎng)監(jiān)督管理局依法依規(guī)處理

4.公務(wù)接待管理不規(guī)范18.59萬元

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

5.少計(jì)固定資產(chǎn)7.70萬元

已將少計(jì)的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，達(dá)到賬實(shí)相符

33

縣紅十字會(huì)原常務(wù)副會(huì)長李華同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.截留坐支非稅收入15.19萬元

縣紅十字會(huì)

已將截留坐支的非稅收入上繳縣財(cái)政

2.非稅收入未嚴(yán)格執(zhí)行收繳分離，大量收取現(xiàn)金，公款私存、公款私款混用

縣紅十字會(huì)已自行整改

3.“9.30”社會(huì)捐贈(zèng)資金上繳財(cái)政不及時(shí)3.96萬元

嚴(yán)格執(zhí)行救災(zāi)資金管理規(guī)定，加強(qiáng)救災(zāi)資金管理

4.對(duì)社會(huì)捐贈(zèng)扶貧資金使用效益跟蹤不到位，共和鎮(zhèn)、安樂鄉(xiāng)長期滯留社會(huì)捐贈(zèng)扶貧資金8萬元

縣紅十字會(huì)已督促共和鎮(zhèn)政府、安樂鄉(xiāng)政府按捐贈(zèng)資金用途完成支出報(bào)賬

5.會(huì)計(jì)賬務(wù)核算不規(guī)范

已進(jìn)行調(diào)賬處理

6.公務(wù)接待不規(guī)范2.54萬元

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

34

蟠貓鄉(xiāng)人民政府鄉(xiāng)長李光彪同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.公務(wù)接待管理不規(guī)范12.43萬元

蟠貓鄉(xiāng)政府

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生。

2.采購辦公設(shè)備未辦理政府采購手續(xù)5.68萬元

已嚴(yán)格執(zhí)行政府采購規(guī)定補(bǔ)辦政府采購審批手續(xù)

3.改變資金用途10.49萬元

承諾今后嚴(yán)格資金管理，杜絕此類問題發(fā)生

4.應(yīng)繳未繳財(cái)政存量資金6.39萬元

已將存量資金6.39萬元上繳縣財(cái)政

5.其他應(yīng)付款科目中長期掛賬綠化捐款0.4萬元

已將綠化捐款結(jié)余資金0.4萬元上繳縣財(cái)政

6.少計(jì)固定資產(chǎn)24.7萬元

已將少計(jì)的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，達(dá)到賬實(shí)相符

35

蟠貓鄉(xiāng)政府鄉(xiāng)長李光彪同志自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)責(zé)任審計(jì)

1.土地礦產(chǎn)資源管理：高質(zhì)量耕地未劃入基本農(nóng)田、基本農(nóng)田與省級(jí)公益林重疊，國土資源執(zhí)法監(jiān)察管理不規(guī)范，未開展農(nóng)村住宅《鄉(xiāng)村建設(shè)規(guī)劃許可證》辦理，農(nóng)村居民住宅建設(shè)審批管理不規(guī)范，陡嘴村民小組文化活動(dòng)室及活動(dòng)場(chǎng)違法占用耕地1.7畝耕地違法圖斑未整改，金康礦業(yè)公司采礦許可證已過期

蟠貓鄉(xiāng)政府

蟠貓鄉(xiāng)已向上級(jí)主管部門上報(bào)相關(guān)資料及時(shí)調(diào)整基本農(nóng)田保護(hù)區(qū)；按規(guī)定開展農(nóng)村住宅《鄉(xiāng)村建設(shè)規(guī)劃許可證》辦理工作，嚴(yán)格農(nóng)村居民住宅建設(shè)審批；蟠貓鄉(xiāng)已督促陡嘴村民小組補(bǔ)辦用地手續(xù)，督促金康公司盡快辦理相關(guān)手續(xù)

2.水資源管理存在的問題：貫徹落實(shí)河長制、最嚴(yán)格水資源管理制度、水污染防治目標(biāo)責(zé)任制不到位，未建立石漠化治理保障機(jī)制，牟定縣金康礦業(yè)公司未依法編報(bào)水土保持方案

蟠貓鄉(xiāng)已制定和完善加強(qiáng)河長制、最嚴(yán)格水資源管理制度、切實(shí)加強(qiáng)水污染防治目標(biāo)責(zé)任制的貫徹落實(shí)，建立石漠化治理保障機(jī)制，督促牟定縣金康礦業(yè)公司依法編報(bào)水土保持方案

3.生態(tài)環(huán)境保護(hù)存在的問題：對(duì)環(huán)境保護(hù)目標(biāo)管理責(zé)任制、街長制、節(jié)能減排目標(biāo)責(zé)任制、農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生綜合整治責(zé)任制管理落實(shí)不到位，蟠貓鄉(xiāng)集鎮(zhèn)污水處理廠項(xiàng)目建設(shè)推進(jìn)緩慢，牟定縣天佑洗砂工程公司未制定突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急預(yù)案

蟠貓已加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境保護(hù)各項(xiàng)工作責(zé)任制的落實(shí)和管理工作，加快推進(jìn)集鎮(zhèn)污水處理廠項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，督促天佑洗砂工程有限責(zé)任公司及時(shí)制定突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急預(yù)案

4.林業(yè)和草原資源管理存在的問題：林木采伐批復(fù)等林業(yè)資源管理工作資料缺失、未建立林木采伐登記臺(tái)賬，草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)政策工作機(jī)制不健全，未制定畜禽禁養(yǎng)區(qū)養(yǎng)殖關(guān)停、搬遷和整治工作方案

蟠貓鄉(xiāng)已按規(guī)定規(guī)范林業(yè)和草原資源管理工作，建立健全相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)工作機(jī)制，建立林木采伐登記臺(tái)賬，制定畜禽禁養(yǎng)區(qū)養(yǎng)殖關(guān)停、搬遷和整治工作方案

36

安樂中心衛(wèi)生院財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)

1.縣衛(wèi)生健康局違規(guī)下達(dá)考核獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)73.33萬元，安樂中心衛(wèi)生院違規(guī)發(fā)放考核獎(jiǎng)勵(lì)60.70萬元，下達(dá)獎(jiǎng)勵(lì)資金結(jié)余12.63萬元

安樂中心衛(wèi)生院

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

2.違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼5.54萬元

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

3.應(yīng)繳未繳非稅收入16.25萬元

已將非稅收入上繳縣財(cái)政

4.無發(fā)票列支費(fèi)用2.97萬元

已補(bǔ)齊發(fā)票

5.公務(wù)接待管理不規(guī)范的問題

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

37

江坡鎮(zhèn)衛(wèi)生院財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)

1.縣衛(wèi)健局下達(dá)工作數(shù)量質(zhì)量考核獎(jiǎng)金45.11萬元，江坡鎮(zhèn)衛(wèi)生院違規(guī)發(fā)放36.6萬元，結(jié)余資金8.43萬元

江坡鎮(zhèn)衛(wèi)生院

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

2.少計(jì)固定資產(chǎn)2.18萬元

已將少記的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，達(dá)到賬實(shí)相符

3.公務(wù)接待管理不規(guī)范5.09萬元

今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定

4.在建工程長期掛賬122.89萬元

已賬務(wù)調(diào)整

5.庫存藥品賬實(shí)不符未作處理36.43萬元

已查明原因并妥善處理確保賬實(shí)相符

38

蟠貓鄉(xiāng)衛(wèi)生院財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)

1.縣衛(wèi)健局違規(guī)下達(dá)工作數(shù)量質(zhì)量考核獎(jiǎng)勵(lì)資金15.82萬元，蟠貓鄉(xiāng)衛(wèi)生院違規(guī)發(fā)放工作數(shù)量質(zhì)量考核獎(jiǎng)金14.65萬元，結(jié)余考核獎(jiǎng)勵(lì)資金1.17萬元

蟠貓鄉(xiāng)衛(wèi)生院

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

2.違規(guī)發(fā)放補(bǔ)貼和報(bào)銷由個(gè)人承擔(dān)費(fèi)用0.78萬元

已向個(gè)人收回多報(bào)銷的費(fèi)用并上繳省財(cái)政

3.少計(jì)固定資產(chǎn)65萬元

已將少計(jì)的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，達(dá)到賬實(shí)相符

4.公務(wù)接待管理不規(guī)范4.78萬元

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

39

新橋中心衛(wèi)生院財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)

1.縣衛(wèi)健局違規(guī)下達(dá)工作數(shù)量質(zhì)量考核獎(jiǎng)勵(lì)資金49.95萬元，新橋衛(wèi)生院違規(guī)發(fā)放數(shù)量質(zhì)量考核獎(jiǎng)勵(lì)資金42.63萬元，結(jié)余考核獎(jiǎng)勵(lì)資金7.32萬元

新橋中心衛(wèi)生院

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

2.收回違規(guī)發(fā)放的資金未上繳財(cái)政11.35萬元

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

3.違規(guī)報(bào)銷差旅費(fèi)0.09萬元

已向個(gè)人收回多報(bào)銷的費(fèi)用并上繳省財(cái)政

4.擠占公用經(jīng)費(fèi)0.39萬元

已調(diào)賬將資金歸還原資金渠道0.39萬元

5.公務(wù)接待管理不規(guī)范3.2萬元

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

40

戌街鄉(xiāng)衛(wèi)生院財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)

1.縣衛(wèi)健局違規(guī)下達(dá)工作數(shù)量質(zhì)量獎(jiǎng)勵(lì)資金30.54萬元，戌街鄉(xiāng)衛(wèi)生院違規(guī)發(fā)放工作數(shù)量質(zhì)量考核獎(jiǎng)勵(lì)21.26萬元，考核獎(jiǎng)勵(lì)資金結(jié)余9.28萬元

戌街鄉(xiāng)衛(wèi)生院

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

2.違規(guī)發(fā)放補(bǔ)助0.31萬元

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

3.收回違規(guī)發(fā)放的資金未上繳財(cái)政10.70萬元

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

4.非稅收入未繳財(cái)政0.4萬元

已將非稅收入0.4萬元上繳縣財(cái)政

5.賬務(wù)處理不規(guī)范

已進(jìn)行調(diào)賬處理，規(guī)范賬務(wù)處理

6.公務(wù)接待管理不規(guī)范2.4萬元

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

41

2019年清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款跟蹤審計(jì)

無問題

42

涉企收費(fèi)管理及降費(fèi)措施落實(shí)跟蹤審計(jì)

1.縣林草局收取已明令取消的育林基金2.81萬元

縣林草局

審計(jì)期間縣林草局已將所收資金上繳縣財(cái)政

2.縣委組織部收取已明令取消的干部在線學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi)8.59萬元

縣委組織部

審計(jì)期間縣委組織部已將所收資金上繳縣財(cái)政

3.縣住建局多收防空地下室易地建設(shè)費(fèi)53.86萬元、多收城市占道費(fèi)0.53萬元

縣住建局

縣住建局已清退有關(guān)違規(guī)收取的費(fèi)用

43

2019年防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)落實(shí)審計(jì)調(diào)查

隱性債務(wù)數(shù)據(jù)及資料管理不規(guī)范

縣財(cái)政局

縣財(cái)政局已按規(guī)定規(guī)范隱性債務(wù)數(shù)據(jù)及資料管理

44

2020年減稅降費(fèi)政策措施落實(shí)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查

多收取社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）73.85萬元

縣人社局；縣稅務(wù)局

被審計(jì)單體已及時(shí)退還多收取的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)