1

清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查及跟蹤審計(jì)

（無問題）

2

2020年度縣本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及決算草案編制情況審計(jì)

1.預(yù)備費(fèi)預(yù)算執(zhí)行率低.

縣財(cái)政局

2021年起，縣財(cái)政局對自然災(zāi)害等突發(fā)事件產(chǎn)生的支出，均優(yōu)先動支預(yù)備費(fèi)，進(jìn)一步提高預(yù)備費(fèi)預(yù)算執(zhí)行率

2.違反規(guī)定退付國庫庫款218.40萬元

縣財(cái)政局承諾今后嚴(yán)格會計(jì)核算，嚴(yán)禁無理由退庫

3.非稅收入未及時(shí)足額繳入國庫1 085.72萬元

縣財(cái)政局已按照規(guī)定及時(shí)足額繳庫

4.部分預(yù)算單位兩年以上專項(xiàng)資金結(jié)余29.44萬元

縣財(cái)政局已將5家預(yù)算單位的專項(xiàng)資金結(jié)余全額收繳縣財(cái)政國庫

5.項(xiàng)目庫管理不規(guī)范。對項(xiàng)目庫中22個(gè)不符合政策規(guī)定的項(xiàng)目623.44萬元未實(shí)行動態(tài)管理并進(jìn)行清理，縣級專項(xiàng)資金項(xiàng)目未納入項(xiàng)目庫管理。

2021年1月起，縣財(cái)政局已嚴(yán)格執(zhí)行《2021年部門預(yù)算編制實(shí)施方案》《牟定縣上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金管理暫行辦法》，在項(xiàng)目庫中排序、篩選符合上級要求、具備實(shí)施條件的項(xiàng)目，并將項(xiàng)目庫作為預(yù)算資金安排的唯一入口，未列入項(xiàng)目庫的一律不予向上申報(bào)，不予安排縣級財(cái)政資金

6.重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績效管理評價(jià)覆蓋率低

縣財(cái)政局于2021年4月組織開展76家411個(gè)項(xiàng)目縣級預(yù)算資金全覆蓋績效自評，2021年7月聘請第三方對8個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價(jià)，評價(jià)覆蓋率進(jìn)一步提升

3

牟定縣財(cái)政部門存量資金及往來款項(xiàng)管理情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查

1.國庫額度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2年以上資金4.2 8萬元

縣財(cái)政局

縣財(cái)政局已及時(shí)清理額度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，并將剩余額度收回縣國庫統(tǒng)籌使用

2.非稅收入未在10個(gè)工作日內(nèi)足額繳庫47.9 3萬元

縣財(cái)政局已將應(yīng)繳未繳非稅收入及時(shí)繳入國庫，納入預(yù)算管理

3.“以撥作支”違規(guī)將國庫資金20萬元調(diào)入財(cái)政專戶

縣財(cái)政局已將結(jié)存資金上繳省財(cái)政，并嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，規(guī)范預(yù)算資金撥付

4.往來款項(xiàng)未及時(shí)清理長期掛賬77 86.29萬元

縣財(cái)政局通過督促報(bào)賬金額600萬元、安排列支暫付及預(yù)撥款項(xiàng)2913.5萬元、上繳國庫274.76萬元、限期催收歸還3998.02萬元等方式，該問題已全部整改。

4

牟定縣新橋鎮(zhèn)人民政府2020年度部門預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)

1.“三公經(jīng)費(fèi)”不降反增7.38萬元

新橋鎮(zhèn)人民政府

新橋鎮(zhèn)人民政府承諾今后嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定要求，厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出

2.超預(yù)算列支“三公經(jīng)費(fèi)”7萬元

新橋鎮(zhèn)政府承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，不超預(yù)算支出“三公經(jīng)費(fèi)”

3.應(yīng)繳未繳非稅收入1.24萬元

新橋鎮(zhèn)人民政府已將應(yīng)繳未繳的非稅收入上繳縣財(cái)政國庫

5

牟定縣財(cái)政局2020年度部門預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)

1.違規(guī)報(bào)銷差旅費(fèi)0.15萬元

縣財(cái)政局

縣財(cái)政局已向相關(guān)人員收回違規(guī)報(bào)銷的差旅費(fèi)并上繳省財(cái)政國庫

2.“三公經(jīng)費(fèi)”超預(yù)算支出10.3萬元

縣財(cái)政局承諾今后應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，不超預(yù)算支出“三公經(jīng)費(fèi)”和無預(yù)算列支各項(xiàng)資金

3.無預(yù)算支出資金16.94萬元

縣財(cái)政局承諾今后應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，不無預(yù)算列支各項(xiàng)資金

4.往來款未及時(shí)清理，長期掛賬

縣財(cái)政局已核銷其他應(yīng)收款28.21萬元，應(yīng)付賬款0.15萬元

5.公務(wù)接待管理不規(guī)范金額1.52萬元

縣財(cái)政局承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

6

牟定縣工商業(yè)聯(lián)合會2020年度部門預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)

專項(xiàng)資金結(jié)余未上繳財(cái)政0.8萬元。

縣工商聯(lián)

縣工商業(yè)聯(lián)合會已將專項(xiàng)資金結(jié)余上繳縣財(cái)政國庫

7

牟定縣一級預(yù)算單位2020年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查

1.專項(xiàng)資金結(jié)余未上繳財(cái)政17.40萬元

縣人力資源和社會保障局

縣人力資源和社會保障局已將專項(xiàng)資金結(jié)余上繳縣財(cái)政國庫

2.應(yīng)列未列固定資產(chǎn)5.1 1萬元

縣融媒體中心、縣鄉(xiāng)村振興局、縣政協(xié)

3個(gè)縣級一級預(yù)算單位已將應(yīng)列未列的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，確保賬實(shí)相符

8

牟定縣發(fā)展和改革局2020年度部門預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)

隱匿列支“三公經(jīng)費(fèi)”0.45萬元

縣發(fā)展和改革局

縣發(fā)改局承諾今后嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定據(jù)實(shí)列支“三公經(jīng)費(fèi)”

9

2019年牟定縣村級光伏扶貧電站建設(shè)項(xiàng)目資金財(cái)務(wù)收支審計(jì)

（無問題）

10

2020年度滬滇扶貧協(xié)作項(xiàng)目資金財(cái)務(wù)收支審計(jì)

1.個(gè)別項(xiàng)目修正建設(shè)內(nèi)容未及時(shí)報(bào)批（共和鎮(zhèn)新甸村委會等蘆筍種植、蟠貓鄉(xiāng)古巖片區(qū)經(jīng)濟(jì)林果種植和丫口片區(qū)軟籽石榴種植項(xiàng)目）

共和鎮(zhèn)、蟠貓鄉(xiāng)

共和鎮(zhèn)、蟠貓鄉(xiāng)政府已完成項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容修正的報(bào)批手續(xù)

2.少數(shù)項(xiàng)目未按照合同要求完工（共和鎮(zhèn)新甸村委會等蘆筍產(chǎn)業(yè)種植、江坡鎮(zhèn)高家村委會李子種植、新橋有家村食用菌種植二期項(xiàng)目）

共和鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)、新橋鎮(zhèn)、縣扶貧辦

共和、江坡、新橋鎮(zhèn)人民政府已完成項(xiàng)目建設(shè)及驗(yàn)收工作

11

牟定縣城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目資金專項(xiàng)審計(jì)

1.公務(wù)接待管理不規(guī)范0.71萬元

縣棚改辦

縣城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目指揮部已承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

2.房地產(chǎn)價(jià)格評估機(jī)構(gòu)選定程序不規(guī)范

縣城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目指揮部已承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行《國有土地上房屋征收與補(bǔ)償條例》相關(guān)規(guī)定，杜絕問題再次發(fā)生

12

2019年1月至2020年7月脫貧攻堅(jiān)資金審計(jì)

1.超標(biāo)準(zhǔn)收取工程質(zhì)量保證金115.04萬元（其中：共和鎮(zhèn)26.63萬元、鳳屯鎮(zhèn)2.55萬元、戌街鄉(xiāng)15.84萬元、新橋鎮(zhèn)32.39萬元、安樂鄉(xiāng)10.22萬元、縣水務(wù)局27.40萬元）

共和鎮(zhèn)、鳳屯鎮(zhèn)、新橋鎮(zhèn)、戌街鄉(xiāng)、安樂鄉(xiāng)、縣水務(wù)局

相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣水務(wù)局在審計(jì)期間已完成整改，退還了多收取的工程質(zhì)量保證金

2.專項(xiàng)資金結(jié)余未上繳財(cái)政90.55萬元（共和鎮(zhèn)7.21萬元、蟠貓鄉(xiāng)60.85萬元、戌街鄉(xiāng)8.05萬元、新橋鎮(zhèn)1.13萬元、縣水務(wù)局13.32萬元）

共和鎮(zhèn)、蟠貓鄉(xiāng)、戌街鄉(xiāng)、新橋鎮(zhèn)政府及縣水務(wù)局

共和鎮(zhèn)、新橋鎮(zhèn)、蟠貓鄉(xiāng)、戌街鄉(xiāng)政府以及牟定縣水務(wù)局已將項(xiàng)資金結(jié)余上繳縣財(cái)政國庫

3.蟠貓鄉(xiāng)少計(jì)固定資產(chǎn)3.67萬元

蟠貓鄉(xiāng)人民政府

蟠貓鄉(xiāng)政府已將應(yīng)列未列固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，達(dá)到賬實(shí)相符

4.其他應(yīng)收款報(bào)賬不及時(shí)1090.28萬元

鳳屯鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)、蟠貓鄉(xiāng)、戌街鄉(xiāng)

鳳屯鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)、戌街鄉(xiāng)、蟠貓鄉(xiāng)政府已督促項(xiàng)目主管部門和財(cái)務(wù)部門完成報(bào)賬

5.部分項(xiàng)目未按合同約定時(shí)間完工（共和鎮(zhèn)3個(gè)、鳳屯鎮(zhèn)3個(gè)、江坡鎮(zhèn)2個(gè)、蟠貓鄉(xiāng)1個(gè)、戌街鄉(xiāng)1個(gè)、水務(wù)局小土鍋箐水庫工程）

共和鎮(zhèn)、鳳屯鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)、蟠貓鄉(xiāng)、戌街鄉(xiāng)、縣水務(wù)局

鳳屯鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)、戌街鄉(xiāng)、蟠貓鄉(xiāng)政府及縣水務(wù)局已完成項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)

6.部分項(xiàng)目完工后，未及時(shí)辦理驗(yàn)收和結(jié)算手續(xù)（蟠貓鄉(xiāng)3個(gè)、共和鎮(zhèn)2個(gè)、新橋鎮(zhèn)8個(gè)、江坡鎮(zhèn)4個(gè)、縣水務(wù)局6個(gè)）

蟠貓鄉(xiāng)、共和鎮(zhèn)、新橋鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)、縣水務(wù)局

共和鎮(zhèn)、新橋鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)和蟠貓鄉(xiāng)政府以及縣水務(wù)局已對完工的建設(shè)項(xiàng)目辦理驗(yàn)收和結(jié)算手續(xù)

13

滇中引水工程牟定段建設(shè)征地移民安置項(xiàng)目資金財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)

1.未簽訂補(bǔ)償協(xié)議兌付補(bǔ)償資金1868.33萬元

鳳屯鎮(zhèn)人民政府

江坡鎮(zhèn)人民政府

鳳屯鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)政府已與涉及的征占地村集體、農(nóng)戶簽訂土地征占用補(bǔ)償協(xié)議

2.鳳屯鎮(zhèn)多計(jì)征地補(bǔ)償資金支出、少列應(yīng)收款7.79萬元

鳳屯鎮(zhèn)人民政府

鳳屯鎮(zhèn)政府已作調(diào)賬處理

3.應(yīng)列未列固定資產(chǎn)6.04萬元

鳳屯鎮(zhèn)人民政府

鳳屯鎮(zhèn)已將應(yīng)列未列的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，確保賬實(shí)相符

4.項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)支出管理不規(guī)范金額25.06萬元

縣滇引辦、鳳屯鎮(zhèn)人民政府、江坡鎮(zhèn)人民政府

縣滇引辦、鳳屯鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)人民政府已加強(qiáng)會議費(fèi)支出管理，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定，規(guī)范會議費(fèi)的支出

14

牟定縣2018年至2020年住宅專項(xiàng)維修資金管理使用情況審計(jì)調(diào)查

1.住宅專項(xiàng)維修資金賬實(shí)不符95.1 6萬元、賬賬不符0.63萬元

縣住房城鄉(xiāng)建設(shè)局

縣建行

縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局通過核實(shí)，已將會計(jì)賬面少記的住宅專項(xiàng)維修資金95.16萬元作暫收款補(bǔ)記入賬；對賬賬不符0.63萬元的問題，已查明原因，現(xiàn)已進(jìn)行賬目更正

2.住宅專項(xiàng)維修資金未按規(guī)定設(shè)置分戶賬

縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局通過建行、農(nóng)行派遣工作人員3名，政府購買服務(wù)，勞務(wù)派遣工作人員6名，對住宅專項(xiàng)維修資金開展清理，采取先易后難、各項(xiàng)清理工作正逐步有序推進(jìn)

3.住宅專項(xiàng)維修資金管理不到位、機(jī)構(gòu)不健全

現(xiàn)階段，銀行部門委派的3名工作人員5月已到崗，政府購買服務(wù)的6名工作人員9月已到崗，對9名從事住宅專項(xiàng)維修基金管理的工作人員已進(jìn)行分工協(xié)作，正在開展對各小區(qū)房源摸底排查和住宅專項(xiàng)維修資金建立臺賬、管理工作，對住宅專項(xiàng)維修資金設(shè)立了單獨(dú)的會計(jì)、出納進(jìn)行專賬管理

4.住宅專項(xiàng)維修資金使用效益低

目前，建設(shè)銀行已加大了對云南省統(tǒng)一開發(fā)的住宅專項(xiàng)維修資金管理系統(tǒng)的運(yùn)用，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)對接，方便業(yè)主查詢維修資金的相關(guān)信息。下步將多方探索、挖掘住宅專項(xiàng)維修資金申請使用程序，按程序簡化流程，提高專項(xiàng)維修資金使用效率

15

鳳屯鎮(zhèn)人民政府鎮(zhèn)長董兵同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.違規(guī)發(fā)放行車安全獎(jiǎng)0.48萬元

鳳屯鎮(zhèn)人民政府

鳳屯鎮(zhèn)人民政府已向個(gè)人全額收回違規(guī)發(fā)放行車安全獎(jiǎng)上繳省財(cái)政國庫

2.超標(biāo)準(zhǔn)收取工程質(zhì)量保證金48.10萬元

鳳屯鎮(zhèn)水務(wù)服務(wù)中心、鳳屯鎮(zhèn)扶貧開發(fā)辦公室已將超標(biāo)準(zhǔn)收取的工程質(zhì)量保證金退還項(xiàng)目承包單位

3.公務(wù)接待費(fèi)支出管理不規(guī)范18.12萬元

鳳屯鎮(zhèn)人民政府已承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

4.專項(xiàng)資金結(jié)余未上繳財(cái)政101.74萬元

鳳屯鎮(zhèn)人民政府已將專項(xiàng)結(jié)余資金上繳縣財(cái)政國庫

5.非稅收入未繳財(cái)政0.05萬元

鳳屯鎮(zhèn)政府已將應(yīng)繳未繳的非稅收入上繳縣財(cái)政國庫

6.少計(jì)固定資產(chǎn)23.95萬元

鳳屯鎮(zhèn)政府已將應(yīng)列未列的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬

16

安樂鄉(xiāng)人民政府原鄉(xiāng)長鄧示錦同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.公務(wù)接待管理不規(guī)范9.15萬元

安樂鄉(xiāng)人民政府

安樂鄉(xiāng)政府承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

2.超標(biāo)準(zhǔn)收取工程質(zhì)量保證金10.22萬元

安樂鄉(xiāng)政府已將超標(biāo)準(zhǔn)收取的工程質(zhì)量保證金退還項(xiàng)目承包單位

3.中介服務(wù)事項(xiàng)未進(jìn)中介超市公開選取

安樂鄉(xiāng)政府承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行楚政服聯(lián)發(fā)〔2016〕2號規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

17

江坡鎮(zhèn)人民政府原鎮(zhèn)長張良先同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.違規(guī)擴(kuò)大會議費(fèi)開支范圍、擅自提高會議費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)列支會議費(fèi)3.24萬元

江坡鎮(zhèn)人民政府

江坡鎮(zhèn)政府已將違規(guī)列支的會議費(fèi)歸還資金渠道，并上繳省財(cái)政國庫

2.超標(biāo)準(zhǔn)收取工程質(zhì)量保質(zhì)金40.14萬元

江坡鎮(zhèn)政府已將超標(biāo)準(zhǔn)收取的工程質(zhì)量保證金退還項(xiàng)目承包單位

3.隱匿列支“三公經(jīng)費(fèi)”5.17萬元

江坡鎮(zhèn)政府承諾今后嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定列支“三公經(jīng)費(fèi)”

4.公務(wù)接待管理不規(guī)范2.17萬元

江坡鎮(zhèn)政府承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

5.專項(xiàng)資金結(jié)余未上繳財(cái)政8.52萬元

江坡鎮(zhèn)政府已將結(jié)余資金上繳牟定縣財(cái)政局國庫

6.少計(jì)固定資產(chǎn)0.82萬元

江坡鎮(zhèn)政府已將應(yīng)列未列的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入帳

18

牟定原縣招商局局長楊三靈同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

招商引資接待管理不規(guī)范12.53萬元

縣投資促進(jìn)局

縣投資促進(jìn)局承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行《牟定縣招商引資接待管理辦法（試行）》規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

19

牟定縣人力資源和社會保障局原局長江長壽同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.違規(guī)報(bào)銷差旅費(fèi)0.18萬元

縣人力資源和社會保障局

縣人社局已收回違規(guī)報(bào)銷的差旅費(fèi)上繳省級財(cái)政國庫

2會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)管理不規(guī)范4.14萬元

縣人社局承諾嚴(yán)格預(yù)算支出管理,不再無預(yù)算列支費(fèi)用

3.少計(jì)固定資產(chǎn)9.64萬元

縣人社局已將應(yīng)列未列的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬

4.隱匿列支“三公”經(jīng)費(fèi)1.28萬元

縣人社局承諾今后嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定據(jù)實(shí)列支“三公經(jīng)費(fèi)”

5.公務(wù)接待管理不規(guī)范11.44萬元

縣人社局承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

20

牟定縣供銷合作社主任普華同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.取得出租固定資產(chǎn)收入2.33萬元未計(jì)繳相關(guān)稅金

縣供銷社

縣供銷社已補(bǔ)繳相關(guān)稅金

2.公務(wù)接待管理不規(guī)范0.71萬元

縣供銷社已承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

21

牟定縣交通運(yùn)輸局局長普曉東同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.違規(guī)報(bào)銷差旅費(fèi)0.04萬元

縣交通運(yùn)輸局

縣交通運(yùn)輸局已收回違規(guī)報(bào)銷的差旅費(fèi)上繳省財(cái)政

2.擠占專項(xiàng)資金1.41萬元

縣交通運(yùn)輸局已調(diào)整賬務(wù)，將擠占挪用專項(xiàng)資金歸還原資金渠道

3.坐支非稅收入0.07萬元

縣交通運(yùn)輸局已將坐支非稅收入上繳縣財(cái)政國庫

4.固定資產(chǎn)賬實(shí)不符

縣交通運(yùn)輸局已對固定資產(chǎn)進(jìn)行認(rèn)真清理核實(shí)，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，確保賬實(shí)相符

5.公務(wù)接待管理不規(guī)范6.35萬元

縣交通運(yùn)輸局已承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

22

牟定縣統(tǒng)計(jì)局局長李惠同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.違規(guī)報(bào)銷差旅費(fèi)0.52萬元

縣統(tǒng)計(jì)局

縣統(tǒng)計(jì)局已向相關(guān)人員收回違規(guī)報(bào)銷的差旅費(fèi)上繳省級財(cái)政國庫

2.隱匿列支“三公”經(jīng)費(fèi)0.40萬元

縣統(tǒng)計(jì)局承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

3.公務(wù)接待管理不規(guī)范3.04萬元

縣統(tǒng)計(jì)局已承諾今后嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定據(jù)實(shí)列支“三公經(jīng)費(fèi)”

23

新橋鎮(zhèn)黨委書記楊朝生同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

（無問題）

24

新橋鎮(zhèn)人民政府鎮(zhèn)長普向飛同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.公務(wù)接待費(fèi)支出管理不規(guī)范13.13萬元

新橋鎮(zhèn)政府

新橋鎮(zhèn)政府承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

2.違規(guī)將資金轉(zhuǎn)入村委會財(cái)務(wù)人員個(gè)人賬戶115.80萬元

新橋鎮(zhèn)政府農(nóng)經(jīng)站已督促各村委會確定1名專職財(cái)務(wù)人員及專用賬戶，并明確資金不得轉(zhuǎn)入該賬戶以外的其他賬戶

3.專項(xiàng)資金結(jié)余未上繳財(cái)政42.96萬元

新橋鎮(zhèn)政府已將專項(xiàng)資金結(jié)余上繳縣財(cái)政國庫

4.隱匿列支“三公經(jīng)費(fèi)”11.49萬元

新橋鎮(zhèn)政府承諾今后嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定據(jù)實(shí)列支“三公經(jīng)費(fèi)”

5.應(yīng)列未列固定資產(chǎn)187.77萬元

新橋鎮(zhèn)政府已將應(yīng)列未列的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，確保賬實(shí)相符

25

牟定縣發(fā)展和改革局局長何光明同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.改變項(xiàng)目資金用途0.53萬元

縣發(fā)展

改革局

縣發(fā)改局已將資金歸還原資金渠道并自行上繳縣財(cái)政國庫

2.公務(wù)接待管理不規(guī)范16.75萬元

縣發(fā)改局承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

3.購置辦公設(shè)備無詢價(jià)采購記錄8.87萬元

縣發(fā)改局承諾今后嚴(yán)格按照牟定縣人民政府采購項(xiàng)目申報(bào)審批表批準(zhǔn)的詢價(jià)采購方式進(jìn)行市場詢價(jià)

4.結(jié)余資金未按規(guī)定上繳縣財(cái)政1.95萬元

縣脫貧摘帽安居房建設(shè)指揮部辦公室已將結(jié)余資金上繳縣財(cái)政國庫

5.應(yīng)列未列固定資產(chǎn)0.62萬元

縣發(fā)展和改革局已將應(yīng)列未列的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，確保賬實(shí)相符

26

牟定縣工商業(yè)聯(lián)合會常務(wù)副主席鄭本聰同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.公務(wù)接待管理不規(guī)范金額1.43萬元

縣工商聯(lián)

縣工商業(yè)聯(lián)合會承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

2.無出差審批單報(bào)銷差旅費(fèi)0.28萬元

縣工商業(yè)聯(lián)合會已向相關(guān)人員收回?zé)o出差審批單報(bào)銷的差旅費(fèi)上繳省財(cái)政國庫

3.工會經(jīng)費(fèi)管理使用不規(guī)范

縣工商業(yè)聯(lián)合會承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行《實(shí)施細(xì)則》，進(jìn)一步規(guī)范工會經(jīng)費(fèi)管理使用

27

鳳屯鎮(zhèn)黨委原書記代金、鎮(zhèn)長董兵同志履行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)責(zé)任情況審計(jì)

1.土地礦產(chǎn)資源管理存在問題：永久基本農(nóng)田與省級公益林重疊654.10畝、耕地與天然林重疊34.72畝、園地與天然林重疊2.24畝，農(nóng)村居民建設(shè)用地審批管理不規(guī)范，土地違法案件查處尚未執(zhí)行完畢，土地流轉(zhuǎn)管理不規(guī)范，農(nóng)村居民點(diǎn)建設(shè)用地超規(guī)劃數(shù)2.196公頃，地質(zhì)災(zāi)害隱患點(diǎn)巡查工作落實(shí)不到位

鳳屯鎮(zhèn)黨委、政府

鳳屯鎮(zhèn)政府承諾今后將嚴(yán)格實(shí)行土地用途管制,已及時(shí)建立農(nóng)村居民建設(shè)用地審批臺賬，按照相關(guān)規(guī)定完善建設(shè)驗(yàn)收資料和建立健全農(nóng)村住房建設(shè)檔案，嚴(yán)格執(zhí)行土地流轉(zhuǎn)操作程序要求，建立土地流轉(zhuǎn)情況登記冊，及時(shí)準(zhǔn)確記載農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)情況并進(jìn)行歸檔保管，主動督促跟蹤土地違法案件查處執(zhí)行情況。

2.水資源管理存在問題：貫徹落實(shí)河長制不到位，實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度不力

鳳屯鎮(zhèn)政府承諾今后將加強(qiáng)河長制的貫徹落實(shí)，切實(shí)履行好河長制各項(xiàng)工作職責(zé)，強(qiáng)化監(jiān)督、嚴(yán)格考核，實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度

3..生態(tài)環(huán)境保護(hù)存在問題：環(huán)境保護(hù)工作“黨政同責(zé)、一崗雙責(zé)”落實(shí)不到位，轄區(qū)內(nèi)部分企業(yè)未制定突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急預(yù)案，街長制工作未能全面落實(shí)

鳳屯鎮(zhèn)政府已按照相關(guān)規(guī)定和《鳳屯鎮(zhèn)環(huán)境保護(hù)工作“黨政同責(zé)、一崗雙責(zé)”實(shí)施意見》簽訂責(zé)任書，落實(shí)年度考核工作，促進(jìn)街長制的落實(shí)

28

牟定縣發(fā)展和改革局何光明同志任局長期間履行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)責(zé)任情況審計(jì)

1.未建立生態(tài)文明建設(shè)排頭兵辦公室聯(lián)席會議制度

縣發(fā)展

改革局

縣發(fā)改局承諾今后切實(shí)牽頭履行好縣生態(tài)文明建設(shè)排頭兵工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的職責(zé)，牽頭建立生態(tài)文明建設(shè)目標(biāo)評價(jià)考核聯(lián)席會議制，結(jié)合實(shí)際認(rèn)真研究全縣生態(tài)文明建設(shè)目標(biāo)評價(jià)考核工作的具體問題，確保牟定縣生態(tài)文明建設(shè)目標(biāo)評價(jià)考核出真實(shí)結(jié)果并加以運(yùn)用。

2.未制定生態(tài)文明建設(shè)排頭兵工作方案

3.未制定生態(tài)文明建設(shè)目標(biāo)評價(jià)考核實(shí)施辦法和開展年度評價(jià)工作

4.未建立節(jié)能工作協(xié)調(diào)機(jī)制

29

2017年度6件?。ǘ┬退畮斐U(xiǎn)加固工程竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價(jià)9.57萬元

縣水務(wù)局

縣水務(wù)局已對多結(jié)價(jià)款進(jìn)行整改，并調(diào)整會計(jì)賬目

2.項(xiàng)目資金結(jié)余52.28萬元

縣水務(wù)局已對將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財(cái)政國庫

30

2018年度16件?。ǘ┬退畮斐U(xiǎn)加固工程竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價(jià)53.64萬元

縣水務(wù)局

縣水務(wù)局已對多結(jié)價(jià)款進(jìn)行整改，并調(diào)整會計(jì)賬目

2.重復(fù)報(bào)銷差旅費(fèi)0.12萬元

縣水務(wù)局已向個(gè)人收回重復(fù)報(bào)銷差旅費(fèi)歸還原資金渠道

3.項(xiàng)目資金結(jié)余138.91萬元

縣水務(wù)局已將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財(cái)政國庫

4.接待費(fèi)管理不規(guī)范1.35萬元

縣水務(wù)局承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待及差旅費(fèi)管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

5.差旅費(fèi)報(bào)銷管理不規(guī)范3.82萬元

31

左腳舞山城北干道景觀路燈建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)16.90萬元

縣住房城鄉(xiāng)建設(shè)局

縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局已對多結(jié)價(jià)款進(jìn)行整改，調(diào)整會計(jì)賬目

32

城鎮(zhèn)上山50米主干道（北干道）建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價(jià)274.88萬元

縣住房城鄉(xiāng)建設(shè)局

縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局已對多結(jié)價(jià)款進(jìn)行整改，調(diào)整會計(jì)賬目

2.項(xiàng)目資金結(jié)余18.99萬元

縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局已將結(jié)余資金上繳縣財(cái)政局國庫

33

生活垃圾填埋場滲濾液處理站建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)8.98萬元

縣住房城鄉(xiāng)建設(shè)局

縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局已對多結(jié)價(jià)款進(jìn)行整改，調(diào)整會計(jì)賬目

34

鳳屯等4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)田豐等27個(gè)村城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)4.67萬元

縣自然資源局

縣自然資源局已對多結(jié)價(jià)款進(jìn)行整改，并調(diào)整會計(jì)賬目

35

共和等3個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)天臺等35個(gè)村城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)3.52萬元

縣自然資源局

縣自然資源局已對多結(jié)價(jià)款進(jìn)行整改，并調(diào)整會計(jì)賬目

36

共和等4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)王家等7個(gè)村增減掛鉤項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)2.62萬元

縣自然資源局

縣自然資源局已對多結(jié)價(jià)款進(jìn)行整改，并調(diào)整會計(jì)賬目

37

縣森林公安局業(yè)務(wù)技術(shù)用房建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)3.57萬元

縣公安局森林

警察大隊(duì)

縣公安局森林警察大隊(duì)已對多結(jié)價(jià)款進(jìn)行整改，并調(diào)整會計(jì)賬目

38

縣森林公安局三峰山派出所業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)6.84萬元

縣公安局森林

警察大隊(duì)

縣公安局森林警察大隊(duì)已對多結(jié)價(jià)款進(jìn)行整改，并調(diào)整會計(jì)賬目

39

2019年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目（戌街片區(qū)）竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)造成多支付工程款1.60萬元

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已追回多支付工程款，并按照審計(jì)結(jié)果調(diào)整了工程價(jià)款及會計(jì)賬目

40

2019年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目（颯馬場村委會片區(qū)）竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)造成多支付工程款0.32萬元

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已追回多支付工程款，并按照審計(jì)結(jié)果調(diào)整了工程價(jià)款及會計(jì)賬目

41

2019年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目（貓街村委會片區(qū)）竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)造成多支付工程款0.10萬元

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已追回多支付工程款，并按照審計(jì)結(jié)果調(diào)整了工程價(jià)款及會計(jì)賬目

42

2019年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目（馬廠村委會片區(qū)）竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)造成多支付工程款0.64萬元

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已追回多支付工程款，并按照審計(jì)結(jié)果調(diào)整了工程價(jià)款及會計(jì)賬目

43

2019年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目（古巖村委會片區(qū)）竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)造成多支付工程款0.12萬元

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已追回多支付工程款，并按照審計(jì)結(jié)果調(diào)整了工程價(jià)款及會計(jì)賬目

44

共和鎮(zhèn)天山村委會李房子村美麗家園建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價(jià)3.46萬元

縣搬遷安置辦

縣搬遷安置辦已對多結(jié)價(jià)款進(jìn)行整改，并調(diào)整會計(jì)賬目

2.項(xiàng)目資金結(jié)余2.07萬元

縣搬遷安置辦已將項(xiàng)目結(jié)余資金用于實(shí)施其他后期扶持項(xiàng)目

45

共和鎮(zhèn)慶豐村委會石丫口李家美麗家園建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價(jià)1.95萬元

縣搬遷安置辦

縣搬遷安置辦已對多結(jié)價(jià)款進(jìn)行整改，并調(diào)整會計(jì)賬目

46

共和鎮(zhèn)慶豐村委會趙旗村美麗家園建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價(jià)7.68萬元

縣搬遷安置辦

縣搬遷安置辦已對多結(jié)價(jià)款進(jìn)行整改，并調(diào)整會計(jì)賬目

2項(xiàng)目資金結(jié)余8.03萬元

縣搬遷安置辦已將項(xiàng)目結(jié)余資金用于實(shí)施其他后期扶持項(xiàng)目

47

牟定縣2018年國家水土保持重點(diǎn)工程左家小流域治理項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多計(jì)工程價(jià)款8.35萬元

縣水務(wù)局

縣水務(wù)局已對多結(jié)價(jià)款進(jìn)行整改，并調(diào)整會計(jì)賬目

2.項(xiàng)目資金結(jié)余27.78萬元

縣水務(wù)局已將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財(cái)政國庫

3.中介服務(wù)事項(xiàng)未進(jìn)中介超市公開選取

縣水務(wù)局承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

4.質(zhì)量保證金預(yù)留比例不符合規(guī)定

縣水務(wù)局承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

48

牟定縣2019年國家水土保持重點(diǎn)工程安益 小流域治理項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多計(jì)工程價(jià)款14..06萬元

縣水務(wù)局

縣水務(wù)局已對多結(jié)價(jià)款進(jìn)行整改，并調(diào)整會計(jì)賬目

2.項(xiàng)目資金結(jié)余32 .01萬元

縣水務(wù)局已將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財(cái)政國庫

3.中介服務(wù)事項(xiàng)未進(jìn)中介超市公開選取

縣水務(wù)局承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

4.將不屬本項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)負(fù)擔(dān)的支出0.88萬元列入建設(shè)成本

縣水務(wù)局已將不屬于本項(xiàng)目建設(shè)成本的支出歸還原資金渠道，調(diào)整相關(guān)賬目，確保?？顚Ｓ?/span>

49

牟定縣青龍初級中學(xué)改擴(kuò)建項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多計(jì)工程價(jià)款45.61萬元

青龍初級中學(xué)

牟定縣青龍初級中學(xué)已對多結(jié)價(jià)款進(jìn)行整改，并調(diào)整會計(jì)賬目

2.中介服務(wù)事項(xiàng)未進(jìn)中介超市公開選取

牟定縣青龍初級中學(xué)承諾今后應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，杜絕類似問題再次發(fā)生

3.部分工程項(xiàng)目辦理虛假地勘及圖審手續(xù)

已移送縣教育體育局處理

4.超投資計(jì)劃111.93萬元

已移送縣教育體育局處理

50

縣工業(yè)投資公司2018年4月至2020年8月財(cái)務(wù)收支審計(jì)

1.非稅收入未繳財(cái)政5.72萬元

縣工業(yè)投資公司

縣工業(yè)開發(fā)投資有限公司已將應(yīng)繳未繳的非稅收入上繳縣財(cái)政國庫

2.賬務(wù)處理錯(cuò)誤4筆，涉及金額909.27萬元

縣工業(yè)開發(fā)投資有限公司已按審計(jì)確認(rèn)意見及時(shí)調(diào)整相關(guān)賬目

51

新橋鎮(zhèn)馬廠村民委員會2018年至2020年財(cái)務(wù)收支專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查

1.虛列支出10.32萬元

新橋鎮(zhèn)財(cái)政所、農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室、馬廠村委會

馬廠村委會已采納了審計(jì)建議，今后嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，用真實(shí)的支出單據(jù)到鎮(zhèn)財(cái)政所、農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室報(bào)賬核銷

2.收入未納入鎮(zhèn)農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室核算，坐收坐支14.82萬元

馬廠村委會已將收入結(jié)余資金65 534.95元納入新橋鎮(zhèn)農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室管理核算

3.違規(guī)將公款轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶

馬廠村委會已嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定，實(shí)行專賬專戶管理核算

4.村集體經(jīng)濟(jì)收入不實(shí)1.5萬元

馬廠村委會承諾嚴(yán)格按照村集體經(jīng)濟(jì)收入核算規(guī)定，正確核實(shí)核算村集體收入來源

5.食堂賬收支結(jié)余記賬錯(cuò)誤0.06萬元

負(fù)責(zé)核算食堂收支情況的趙光華已將結(jié)余記賬錯(cuò)誤568.20元補(bǔ)記入賬，并按期核對賬務(wù)，確保賬實(shí)相符。

6.村集體資產(chǎn)賬實(shí)不符14 41.8 5萬元

新橋鎮(zhèn)農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室已將馬廠村委會集體資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，做到賬實(shí)相符、賬證相符、賬賬相符、賬表相符

52

新橋鎮(zhèn)官河村民委員會2018年至2020年財(cái)務(wù)收支專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查

1.虛列支出19.09萬元

新橋鎮(zhèn)財(cái)政所、農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室、官河村委會

官河村委會已采納了審計(jì)建議，今后嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，用真實(shí)的支出單據(jù)到鎮(zhèn)財(cái)政所、農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室報(bào)賬核銷

2.收入未納入村委會會計(jì)賬務(wù)核算3.07萬元

官河村委會已將收入納入鎮(zhèn)農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室核算

3.縣級部門撥入資金未納入農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室核算3.2萬元

官河村委會已將未納入農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室核算的 32 000元納入新橋鎮(zhèn)農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室核算管理

4.違規(guī)將公款轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶

官河村委會承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定，實(shí)行專賬專戶管理核算

5.村集體經(jīng)濟(jì)收入不實(shí)2.47萬元

官河村委會承諾今后嚴(yán)格按照村集體經(jīng)濟(jì)收入核算規(guī)定，正確核實(shí)核算村集體收入來源

6.村集體資產(chǎn)賬實(shí)不符191.4 8萬元

新橋鎮(zhèn)農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室已將官河村委會集體資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，做到賬實(shí)相符、賬證相符、賬賬相符、賬表相符