根據(jù)《財政部關(guān)于深入推進地方預(yù)決算公開工作的通知（財預(yù)〔2014〕36號）》有關(guān)要求，結(jié)合本地工作實際，現(xiàn)將2016年政府預(yù)算公開相關(guān)情況說明如下:

一、2016年預(yù)算草案說明

(一)財政預(yù)算收入。2016年全縣地方公共財政預(yù)算收入安排30,836萬元，比上年增收2,017萬元，增長7%。其中:稅收收入18,770萬元，比上年增收1,939萬元，增長11.5%；非稅收入12,066萬元，比上年增收78萬元，增長0.7%。

(二)財政預(yù)算支出。地方公共財政預(yù)算支出安排147,286萬元，增支8,330萬元，增長6％。

（三）財政預(yù)算安排的說明。2016年是全面貫徹落實新《中華人民共和國預(yù)算法》、《國務(wù)院關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的決定》和《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見》的關(guān)鍵之年，也是“十三五”的開局之年。一方面，隨著全面深化改革的不斷推進，必將繼續(xù)釋放經(jīng)濟增長動力，國民經(jīng)濟將繼續(xù)保持增長。另一方面，國家實施“一帶一路”和長江經(jīng)濟帶戰(zhàn)略，省委、省政府強勢推進滇中城市經(jīng)濟圈，“五網(wǎng)”建設(shè)、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、精準(zhǔn)脫貧三大攻堅戰(zhàn)等戰(zhàn)略的實施，為我州提供了難得的發(fā)展機遇。

從宏觀層面分析，全縣財政收支面臨的形勢較為嚴(yán)峻，一是經(jīng)濟下行壓力依然較大，房地產(chǎn)業(yè)、冶金礦業(yè)短期內(nèi)實現(xiàn)增收可能性不大，加之結(jié)構(gòu)性減稅政策的影響，營改增降稅率將再推進，稅收增長壓力仍然較大。二是煙葉稅受計劃調(diào)控影響增加稅收幾乎不可能。三是非稅收入在經(jīng)歷了2013年31.5%、2014年21.9%、2015年29.5%的高速增長后，在保存量的基礎(chǔ)上再實現(xiàn)高速增長已明顯動力不足。四是2015年欠稅全面清繳，特別是清繳耕地占用稅等形成的一次性稅收在1,500萬元左右，2016年彌補此部分收入將降低增幅5個百分點。五是根據(jù)轉(zhuǎn)移支付改革要求，專項轉(zhuǎn)移支付將逐步減少。但考慮到2016年國家固定資產(chǎn)投資力度將進一步加大，全面脫貧工程、農(nóng)村危房改造、易地扶貧搬遷、棚戶區(qū)改造、高速公路建設(shè)等重點項目的實施，可形成財政收入增長的支撐點。

支出預(yù)算147,286萬元，增幅6%，主要考慮以下因素:一是從宏觀分析。由于經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)，增長速度換檔期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期和前期刺激政策消化期“三期”疊加，財政收入保持低速增長將成為常態(tài)。二是由于中央和省級收入回落，對下的轉(zhuǎn)移支付補助增幅必然回落，向上爭取資金實現(xiàn)增長壓力較大。三是我縣一般公共預(yù)算收入和支出基數(shù)不可比，一般公共財政預(yù)算支出增長6%，相應(yīng)增加支出8300萬元，但一般公共預(yù)算收入增長7%僅增加2000萬元。四是考慮扶貧項目、環(huán)保項目增加支出，農(nóng)村危房改造等住房保障支出增加，以及比2015年增加9個月的自治州津貼等基本支出增加。

二、2016年縣級支出預(yù)算安排情況

（一）可用財力情況。根據(jù)今年的預(yù)算安排情況，公共財政預(yù)算縣級可用財力為68,925萬元，比上年增加5658萬元，增長8.9%，主要增收因素是地方公共預(yù)算收入增收2027萬元，上級一般性轉(zhuǎn)移支付預(yù)計增加3626萬元。具體由下列資金組成：

1、地方公共財政預(yù)算收入30,836萬元 。

2、稅收返還性收入1022萬元。

3、一般性轉(zhuǎn)移支付資金（不含指定用途資金）37,940萬元。

（1）原體制補助2,700萬元。

（2）均衡性轉(zhuǎn)移支付8,338萬元。

（3）基本財力保障轉(zhuǎn)移支付收入13,856萬元。

（4）民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付1611萬元。

（5）生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付614萬元。

（6）固定補助基數(shù)8055萬元（歷年調(diào)整工資補助6692萬元、農(nóng)村稅費改革補助1363萬元）。

（7）固定性結(jié)算補助1299萬元。

（8）天然林禁伐補助531萬元。

（9）企業(yè)事業(yè)單位預(yù)算劃轉(zhuǎn)補助收入792萬元。

（10）其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入144萬元。

4、調(diào)入資金150萬元。

5、減去上解支出1,023萬元。

（二）縣級基本支出和項目支出安排情況。

1、基本支出。全年安排基本支出52,714萬元，比上年35,465萬元增加17,249萬元。主要是彝州津貼增加支出7,300萬元，養(yǎng)老保險并軌及工資制度改革、職務(wù)與職級并行等增加支出1億元。基本支出中：人員工資支出31,205萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)津貼1,140萬元、社會保障繳費3,955萬元、離退休經(jīng)費9,776萬元、住房公積金2,911萬元、對村(社)組人員補助（含遺屬補助）1,426萬元、公用經(jīng)費支出2,013萬元、工會經(jīng)費185萬元、車輛運行費103萬元。

2、項目支出。2016年地方公共財政預(yù)算可用財力68,925萬元，扣除基本支出52,714萬元，可安排項目支出16,211萬元。

（三）2016年部門基本支出經(jīng)費預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)

1、人員經(jīng)費支出預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)

(1)基本醫(yī)療保險。根據(jù)《楚雄州人力資源和社會保障局 楚雄州財政局關(guān)于調(diào)整城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險單位繳費費率的通知》（楚人社發(fā)〔2014〕13號）的規(guī)定，按2015年12月份在職人員工資總額（不含鄉(xiāng)鎮(zhèn)津貼、自治州津貼以下簡稱“不含兩津貼”）9%計算基本醫(yī)療保險，退休人員本人和單位不繳納基本醫(yī)療保險。大病補充保險財政承擔(dān)部分按人均250元/年的標(biāo)準(zhǔn)納入預(yù)算。年終，縣財政以實際支付縣醫(yī)保中心的支出數(shù)調(diào)整預(yù)算。

(2)公務(wù)員醫(yī)療保險。根據(jù)《楚雄州人民政府關(guān)于印發(fā)楚雄州國家公務(wù)員基本醫(yī)療補助暫行辦法的通知》（楚政發(fā)〔2001〕51號）規(guī)定，在職人員和退休人員按月工資（不含兩津貼）或月退休費的4%計算公務(wù)員醫(yī)療保險。年終，縣財政以實際支付縣醫(yī)保中心的支出數(shù)調(diào)整預(yù)算。

(3) 全額供給的行政事業(yè)單位工傷保險，按2015年12月在職人員工資總額（不含兩津貼）0.5%的比例提取納入預(yù)算。年終，縣財政以實際支付縣社保中心的支出數(shù)調(diào)整預(yù)算。

（4）住房公積金。全額供給的行政事業(yè)單位住房公積金，按2015年12月在職人員工資總額（不含兩津貼）12%的比例提取納入預(yù)算。年終，縣財政以實際支付縣住房公積金管理中心的支出數(shù)調(diào)整預(yù)算。

（5）基本養(yǎng)老保險撥款預(yù)算。全額供給的行政事業(yè)單位在職人員基本養(yǎng)老保險，按2015年12月在職人員工資總額（不含兩津貼）20%的比例提取納入預(yù)算。年終，縣財政以實際支付縣社保中心的支出數(shù)調(diào)整預(yù)算指標(biāo)。

（6）職業(yè)年金撥款預(yù)算。全額供給的行政事業(yè)單位在職人員的職業(yè)年金，單位繳費部分在年初編制部門預(yù)算時不納入預(yù)算編制。由縣財政局在個人退休時按工資總額（不含兩津貼）的8%計算一次性繳費。在職人員退休時，由縣社保中心向縣財政局提供在職人員職業(yè)年金個人繳費年限和基數(shù)，縣財政局審核后據(jù)實追加職業(yè)年金單位繳費預(yù)算(今年預(yù)計30萬元)。

（7）遺屬補助和喪葬撫恤費預(yù)算。遺屬補助按照《楚雄州人事局 楚雄州財政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)云南省人力資源和社會保障廳 云南省財政廳關(guān)于調(diào)整機關(guān)事業(yè)單位職工死后遺屬生活困難補助標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)問題的通知》(楚人發(fā)〔2010〕18號文的規(guī)定預(yù)算，具體數(shù)額由縣人社局批復(fù)后報縣財政局納入預(yù)算;離休人員遺屬補助根據(jù)相關(guān)政策按老干部局批準(zhǔn)的數(shù)額納入預(yù)算;喪葬撫恤費根據(jù)相關(guān)政策按縣民政局批復(fù)的數(shù)額據(jù)實追加預(yù)算。

2、公用經(jīng)費預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)。核定的公用經(jīng)費支出具體項目包括辦公費、水費、電費、郵電費、公務(wù)用車運行維護費、差旅費、會議費、培訓(xùn)費、福利費、工會經(jīng)費、公務(wù)接待費、維修（護）費、福利費、勞務(wù)費、殘疾人保障金等費用。人員公用經(jīng)費分檔標(biāo)準(zhǔn)分為10個檔次：

(1)縣公安局、縣森林公安局人均全年公用經(jīng)費30,400元。

(2)縣法院、縣檢察院人均全年公用經(jīng)費26,100元。

(3)縣司法局人均全年公用經(jīng)費18,600元。

(4)縣委政法委、縣610辦公室人均全年公用經(jīng)費17,200元。

(5)縣紀(jì)委（縣監(jiān)察局）、7鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀(jì)委（每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)按照3人計算），人均全年公用經(jīng)費7,200元。

(6)縣級國家機關(guān)、人民團體、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣級其他全額供給的行政事業(yè)單位人均公用經(jīng)費2,500元。

(7)全縣84個村委會全年公用經(jīng)費各預(yù)算30,000元。

(8)全縣5個社區(qū)全年公用經(jīng)費各預(yù)算50,000元（其中:含省州安排的5,000元黨員教育培訓(xùn)經(jīng)費）。

(9)教育系統(tǒng)生均公用經(jīng)費：小學(xué)生每生全年30元，初中生每生全年40元，高中生每生全年45元，人民助學(xué)金初中生每生全年15元（按10個月計算），高中生每生全年18元（按10個月計算），職高生每生全年50元（按10個月計算）。

(10) 根據(jù)《關(guān)于進一步規(guī)范機關(guān)事業(yè)單位退休人員公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)的通知》（楚組通〔2015〕41號）要求，我縣2016年離退休人員公用經(jīng)費的按縣處級400元.人/年、其他人員300元.人/年的標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算，副處以上離退休人員的公用經(jīng)費統(tǒng)一預(yù)算至縣委老干部局，由縣委老干部局統(tǒng)一管理使用。

3、車輛使用費預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)我縣公務(wù)用車改革實施方案的相關(guān)進度要求，2016年3月底以前，我縣全面完成公務(wù)用車制度改革，2016年公務(wù)用車年標(biāo)準(zhǔn)在2015年20,000元.車/年的基礎(chǔ)上，壓縮5%（19,000元.車/年），先按一個季度（4,750元）列入預(yù)算。年終根據(jù)公務(wù)用車制度改革后實際保留的公務(wù)用車數(shù)量按供給范圍追加預(yù)算。執(zhí)行政法、紀(jì)檢監(jiān)察經(jīng)費保障標(biāo)準(zhǔn)的單位不再預(yù)算車輛經(jīng)費。

4、實行定補和差額補助單位標(biāo)準(zhǔn)。

(1)南山公園實行定額補助，全年補助管理經(jīng)費136,200元。

(2)縣醫(yī)院、縣中醫(yī)院經(jīng)費差額補助辦法：

a．縣醫(yī)院、縣中醫(yī)院離退休人員經(jīng)費、遺屬補助經(jīng)費及喪葬費、撫恤費由縣財政全額供給。

b．縣醫(yī)院、縣中醫(yī)院在職人員工資，按照2015年12月份在職在冊人員工資總額在扣除改革性補貼、艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、彝州津貼后按60%供給，年終不再作預(yù)算調(diào)整。

c．縣醫(yī)院、縣中醫(yī)院在職職工的社會保障繳費按上述工資供養(yǎng)基數(shù)60%供給，住房公積金、公用經(jīng)費、工會經(jīng)費不予供給，由單位從經(jīng)營收入中解決。

d．解決取消藥品加成收入按10%的比例，根據(jù)縣醫(yī)改辦測算結(jié)果，由縣財政安排專項預(yù)算至縣衛(wèi)計局，縣衛(wèi)計局根據(jù)年度實際清算結(jié)果據(jù)實撥付縣醫(yī)院和縣中醫(yī)院。

5、其他有關(guān)經(jīng)費預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)。

(1)工會經(jīng)費按2015年12月在冊在職人員工資總額（不含兩津貼）2%的比例提取納入預(yù)算，其中：新增預(yù)算1%，從單位公用經(jīng)費預(yù)算中支付1%。

(2)村委會在職三職干部基礎(chǔ)補貼標(biāo)準(zhǔn)為書記、主任1,670元.人/月，其余人員1,550元.人/月；績效補貼每人每月補助150元，以鄉(xiāng)鎮(zhèn)為單位納入預(yù)算，年終按照考核結(jié)果兌現(xiàn)。村委會三職干部參加養(yǎng)老保險補助經(jīng)費每人每年補助1,000元，以鄉(xiāng)鎮(zhèn)為單位納入預(yù)算。

(3)社區(qū)黨組織和居委會專職人員生活補貼標(biāo)準(zhǔn)具體為：書記、主任一肩挑的2,220元.人/月，書記、主任分設(shè)的2,120元.人/月；副書記、副主任、社區(qū)服務(wù)工作站站長2,020元.人/月。

(4) 村務(wù)監(jiān)督委員會主任崗位補貼為每月550元。

(5) 村（居）民小組工作經(jīng)費每年每個補助1,000元；村（居）民小組黨組織負(fù)責(zé)人和村（居）民小組長工作補貼標(biāo)準(zhǔn)為每月50元、一肩挑的70元；村婦代小組長工作補貼標(biāo)準(zhǔn)為每月20元。

(6) 村衛(wèi)生員（村醫(yī)）生活補助標(biāo)準(zhǔn)：非貧困村村醫(yī)每人每月450元，貧困村村醫(yī)每人每月500元。

(7) 村獸醫(yī)（動物防疫員）生活補助標(biāo)準(zhǔn)：每人每月100元。

(8) 村級食品藥品監(jiān)督員生活補助標(biāo)準(zhǔn)：每人每月100元。

（四）2016年縣級預(yù)算項目支出安排情況

2016年縣級共安排項目預(yù)算支出27,274.38萬元，其中：地方公共財政預(yù)算安排16,211萬元，基金預(yù)算安排3,000萬元，收回結(jié)余資金安排2,016.83萬元，債券置換資金安排3,189萬元。項目支出預(yù)算按以下原則安排:

1、綜合統(tǒng)籌安排的原則。2016年各部門申報專項預(yù)算支出需求4.65億元，與上年申報數(shù)基本持平，但我縣公共財政預(yù)算資金和基金預(yù)算全部僅能安排1.9億元，仍有2.75億元支出無法安排。雖然2016年我縣可用財力比上年增加5,658萬元，但剛性支出增長迅猛，縣級財政除了要保證人員工資發(fā)放和機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)外，還要承擔(dān)債務(wù)還本付息、個人民生配套、必要的項目配套等支出。僅增加工資和機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險并軌一項政策的執(zhí)行，需要用自身財力解決6,400萬元，1-12月自治州津貼的執(zhí)行需要用自身財力解決7,300萬元，財政收支壓力進一步增大，收支矛盾更加突出。為盡力提高保障水平，一是將公共財政預(yù)算和基金預(yù)算財力全部足額安排；二是對部門申報的項目符合政府性基金使用范圍的，使用政府基金安排1,292.7萬元；三是嚴(yán)格執(zhí)行政策，進一步加大財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)清理收回力度，用預(yù)計全年可收回的財政存量結(jié)余資金（不納入財政收支預(yù)算部分）安排2,016.83萬元；四是2016年計劃爭取債券資金2.6億元，對目前部門申報的項目符合債券置換存量債務(wù)條件的，用債券資金安排3,189萬元。

2、突出重點、有保有壓的原則。根據(jù)各級的相關(guān)規(guī)定和要求，原則上財政資金支出安排的順序為：工資發(fā)放－機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)－個人民生配套－債務(wù)還本付息－重點工程項目配套。按此原則，優(yōu)先重點保障的項目：一是保障工資和各項津補貼（自治州津貼、鄉(xiāng)鎮(zhèn)津貼、公檢法部門法定工作日外加班補貼、車改補貼等）按時發(fā)放；二是對民政救濟、社會保障、義務(wù)教育基本投入、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、殘疾人扶助等涉及個人民生支出的項目作了足額保障。三是政府債務(wù)還本付息支出。四是主要支持的縣內(nèi)重點建設(shè)項目。經(jīng)政府常務(wù)會和縣委常委會研究決定重點支持的有：項目前期費、脫貧攻堅及D級危房改造項目、牟定一中合作辦學(xué)經(jīng)費、農(nóng)村環(huán)境整治項目、公安平安城市監(jiān)控建設(shè)項目、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、棚戶區(qū)改造項目、義務(wù)教育后勤人員保障、全面改薄縣級配套資金、地質(zhì)災(zāi)害防治項目等。

3、壓縮一般性支出的原則。對于“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費、考核獎勵經(jīng)費、常規(guī)性工作經(jīng)費等一般性支出，適當(dāng)壓縮，不再增加預(yù)算。壓縮的項目主要有：一是縣委辦、政府辦會議費、接待費共壓縮40萬元；二是全縣考核獎勵項目在上年基礎(chǔ)上按壓縮10%預(yù)算安排，2016年共預(yù)算安排考核獎勵項目29個資金1,499.1萬元，考核獎勵資金預(yù)算安排總量比上年壓縮11萬元，剔除新增設(shè)項目10個資金100.3萬元的因素，比上年壓縮111.3萬元。三是壓縮常規(guī)性工作經(jīng)費140.5萬元，其中壓縮幅度較大的有：縣財政局壓縮35萬元、縣政府辦壓縮17.5萬元、縣農(nóng)業(yè)局壓縮17萬元、縣衛(wèi)計局壓縮22.5萬元。

4、縣委、縣政府有明確會議紀(jì)要或文件要求的，按會議紀(jì)要或文件要求列入年度預(yù)算。

三、 政府債務(wù)情況

（一）地方政府債務(wù)限額管理規(guī)定。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見》和《云南省人民政府關(guān)于印發(fā)云南省深化政府性債務(wù)管理體制改革等3個實施方案的通知》等有關(guān)規(guī)定，對地方政府債務(wù)實行限額管理。新預(yù)算法第三十五條規(guī)定，地方政府債務(wù)可以在國務(wù)院規(guī)定的限額內(nèi)，通過發(fā)行地方政府債券的方式籌措，由國務(wù)院報全國人民代表大會或者全國人民代表大會常務(wù)委員會批準(zhǔn)。

具體做法是：每年全國地方政府債務(wù)新增限額和總限額，由國務(wù)院報全國人民代表大會或全國人大常委會審批。分地區(qū)地方政府債務(wù)限額和總限額，由財政部在全國人大或其常委會批準(zhǔn)的限額內(nèi)提出方案，報國務(wù)院批準(zhǔn)后下達(dá)各省級政府。省人民政府依照下達(dá)的限額編制預(yù)算調(diào)整方案，報省人大常委會批準(zhǔn)。州市、縣級政府確需舉借債務(wù)的，依照省人民政府下達(dá)的限額編制預(yù)算調(diào)整方案，報同級人大常委會批準(zhǔn)，由省人民政府代為舉借。

根據(jù)地方政府債務(wù)限額管理的要求，一是我縣應(yīng)在州人民政府批準(zhǔn)的限額內(nèi)，提出我縣2015年地方政府債務(wù)限額，經(jīng)縣人民政府同意后，于2015年12月31日以前報縣人大常委會批準(zhǔn)并向社會公開。二是在人大常委會批準(zhǔn)的限額內(nèi)，提出我縣2015年地方政府債務(wù)限額，經(jīng)縣人民政府同意后，于2015年12月31日前報縣人大常委會批準(zhǔn)并向社會公開。

（二）州級核定我縣2015年地方政府債務(wù)限額

1、清理核實2014年末地方政府存量債務(wù)情況。為做好2015年我縣地方政府債務(wù)規(guī)模控制和限額管理工作，按照中央和省、州的統(tǒng)一部署，依照審計署統(tǒng)一口徑，我倒積極組織各級各部門對2014年末地方政府債務(wù)進行清理甄別和自查復(fù)核。同時，省財政廳按照財政部要求會同財政部駐云南省專員辦、人民銀行昆明中心支行和云南省銀監(jiān)局等部門對清理甄別結(jié)果開展了自查復(fù)核工作，進一步夯實了債務(wù)數(shù)據(jù)。

(1)按照三類債務(wù)劃分。截至2014年度，全縣地方政府性債務(wù)余額為100,726.97萬元，其中政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)（一類債務(wù)）96,694.39萬元，政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)（二類債務(wù)）61.64萬元，政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)（三類債務(wù)）3,970.94萬元。

(2)按照兩類債務(wù)劃分。一是全縣政府存量債務(wù)（即一類債務(wù)）余額為96,694.39萬元，其中一般性債務(wù)91,377.30萬元，專項債務(wù)5317.09萬元?；蛴袀鶆?wù)（即二三類債務(wù)）余額為4032.58萬元。

2、州級核定我縣2015年地方政府債務(wù)限額。根據(jù)楚財預(yù)〔2015〕137號文件要求的要求,經(jīng)州十一屆人大常委會第27次會議審查批準(zhǔn)，核定我縣2015末地方政府債務(wù)限額為106562.88萬元。州人民政府確定的2015年末地方政府債務(wù)限額106562.88萬元構(gòu)成為：以2014年底我縣的一類債務(wù)96694.39萬元為基數(shù)，加上州級核定我縣2015年在建項目后續(xù)融資額度9868.48萬元（其中：棚戶區(qū)改造3937.14萬元，水利建設(shè)5931.34萬元）。

（三）我縣2015年地方政府債務(wù)限額及分配方案。根據(jù)州級核定我縣2015年地方政府債務(wù)限額106,562.88萬元，同時考慮我縣2014年末地方政府債務(wù)清理甄別情況，2015年在建項目融資情況等因素，將全縣2015年地方政府債務(wù)限額分3部分，一是以2014年底我縣的一類債務(wù)96694.39萬元為基數(shù)，核定2014年末地方政府債務(wù)余額。二是根據(jù)州級核定我縣2015年一般債務(wù)限額內(nèi)棚戶區(qū)改造在建項目融資限額3937.14萬元，核定我縣2015年在建項目棚戶區(qū)改造后續(xù)融資地方政府債務(wù)限額。三是根據(jù)州級核定我縣2015年一般債務(wù)限額內(nèi)水利建設(shè)項目融資限額5931.34萬元，核定我縣2015年在建項目水利建設(shè)項目地方政府債務(wù)限額。

四、盤活財政存量資金情況

2015年3月份以來，按照國務(wù)院、省政府、財政部、財政廳的統(tǒng)一安排部署，我州對財政存量資金進行了全面清理盤活。

（一）政策要求。本次清理盤活，國務(wù)院、省政府高度重視，要求各地、各部門要充分認(rèn)識盤活財政存量資金的重要性和必要性。明確提出：要把盤活財政存量資金作為當(dāng)前改進和創(chuàng)新宏觀調(diào)控的重要手段來認(rèn)識；要把盤活財政存量資金作為當(dāng)前和今后一段時期彌補財政收支不平衡形成的缺口的有效措施來落實。

對此，國務(wù)院、省政府、財政部、財政廳、州財政局對本次清理盤活財政存量資金提出了明確的政策要求。即：一是對2012年及以前年度形成的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金必須無條件交回財政進行統(tǒng)籌使用，對2013年和2014年形成的凈結(jié)余也必須交回財政。二是對未滿2年的結(jié)轉(zhuǎn)資金，同級財政可在不改變資金“類”級用途的基礎(chǔ)上，調(diào)整用于同“類”級支出科目下的其他項目。三是各部門如不按要求繳回同級財政的，一經(jīng)查實一律上繳上級財政。

（二）清理盤活進展情況。截至2014年12月31日，我縣財政存量資金為30035萬元，其中：一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金837萬元，政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金1673萬元，專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1622萬元，部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金25831萬元，預(yù)算周轉(zhuǎn)金72萬元。通過清理收回、加大統(tǒng)籌和支出力度，共盤活財政存量資金6311.65萬元，其中：公共預(yù)算結(jié)余調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金531萬元、加大政府性基金與公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，基金預(yù)算調(diào)入公共預(yù)算732萬元，收回部門預(yù)算2年以上結(jié)余資金統(tǒng)籌安排支出5048.65萬元。

通過清理盤活,截至2015年12月31日，我縣財政存量資金為2056萬元，其中：部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金1453萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金531萬元，預(yù)算周轉(zhuǎn)金72萬元。

具體盤活情況：1、截至2014年底一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金為837萬元，根據(jù)預(yù)算法“各級一般公共預(yù)算的結(jié)余資金，應(yīng)當(dāng)補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金”的規(guī)定，將2014年結(jié)余資金531萬元調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，其余的306萬元打入年初預(yù)算可用財力，作為2015年行政事業(yè)單位增資和養(yǎng)老保險制度改革配套資金，已安排支出。截至2015年12月31日，一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金為零。

2、截至2014年底專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1622萬元，2015年1-12月縣財政撥付支出專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金1622萬元，支出后專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金截至12月底為零。

3、截至2014年底部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金25,831萬元，經(jīng)過清理后，2014年底我縣將2012年及以前年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金830萬元已作收回財政處理；其余25,001萬元資金由用款單位繼續(xù)清理使用，截至2015年12月31日，縣財政按政策收回4,218.65萬元，部門使用支出19329.35萬元，目前，部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金為1453萬元。

4、截至2014年底政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金1673萬元，經(jīng)過清理，按照“每一項政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模不超過該項基金當(dāng)年收入的30%”的規(guī)定，我縣在年初已將政府住房基金和農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模超過30%部分共732萬元調(diào)入一般公共財政預(yù)算，其余資金941萬元已安排支出。

5、截至2015年12月底，縣財政累計收回部門預(yù)算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金5048.65萬元，收回資金已安排支出5048.65萬元，主要支出方向為水利抗旱應(yīng)急、教育、城建、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。