監(jiān)督索引號(hào)53232303100011000

牟定縣二O一八年政府決算公開

目 錄

一、牟定縣二〇一八年政府決算公開報(bào)告

(一)  基本概況

 (二) 二O一八年政府收支執(zhí)行情況

 (三) 二O一八政府收支主要特點(diǎn)及原因分析

 (四) 二O一八年財(cái)政收支結(jié)算情況

 (五) 二O一八年政府收支任務(wù)完成所采取的措施

 (六) 存在的問(wèn)題及下步工作意見

 (七) 公開事項(xiàng)說(shuō)明及名詞解釋

二、牟定縣轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況說(shuō)明

三、牟定縣舉借債務(wù)情況說(shuō)明

四、牟定縣績(jī)效情況說(shuō)明

五、本級(jí)匯總的一般公共預(yù)算“三公經(jīng)費(fèi)”決算執(zhí)行情況說(shuō)明

六、公開報(bào)表

1	云南省楚雄州牟定縣2018年度一般公共預(yù)算收入決算表
2	云南省楚雄州牟定縣2018年度上級(jí)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入決算表
3	云南省楚雄州牟定縣2018年度一般公共預(yù)算支出決算表
4	云南省楚雄州牟定縣2018年度一般公共預(yù)算支出決算明細(xì)表
5	云南省楚雄州2018年度對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付分地區(qū)決算表
6	云南省楚雄州2018年度對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付分地區(qū)分項(xiàng)目決算表
7	云南省楚雄州牟定縣2018年度一般債務(wù)限額和余額情況表
8	云南省楚雄州牟定縣2018年度本級(jí)一般公共預(yù)算收入決算表
9	云南省楚雄州牟定縣2018年度本級(jí)一般公共預(yù)算支出決算表
10	云南省楚雄州牟定縣2018年度本級(jí)一般公共預(yù)算支出決算明細(xì)表
11	云南省楚雄州牟定縣2018年度本級(jí)一般公共預(yù)算基本支出政府經(jīng)濟(jì)分類決算表
12	云南省楚雄州2018年度本級(jí)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付支出決算表
13	云南省楚雄州牟定縣2018年度本級(jí)政府一般債務(wù)限額和余額情況表
14	云南省楚雄州牟定縣2018年度政府性基金預(yù)算收入決算表
15	云南省楚雄州牟定縣2018年度政府性基金預(yù)算支出決算表
16	云南省楚雄州牟定縣2018年度專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表
17	云南省楚雄州牟定縣2018年度本級(jí)政府性基金預(yù)算收入決算表
18	云南省楚雄州牟定縣2018年度本級(jí)政府性基金預(yù)算支出決算表
19	云南省楚雄州2018年度本級(jí)政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出決算表
20	云南省楚雄州牟定縣2018年度本級(jí)政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表
21	云南省楚雄州牟定縣2018年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入決算表
22	云南省楚雄州牟定縣2018年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算表
23	云南省楚雄州牟定縣2018年度本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入決算表
24	云南省楚雄州牟定縣2018年度本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算表
25	云南省楚雄州牟定縣2018年度社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算表
26	云南省楚雄州牟定縣2018年度社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算表
27	云南省楚雄州牟定縣2018年度本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算表
28	云南省楚雄州牟定縣2018年度本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算表
29	云南省楚雄州牟定縣2018年政府債務(wù)限額及余額決算情況表
30	云南省楚雄州牟定縣2018年地方政府債券使用情況表
31	2018年地方政府債務(wù)發(fā)行相關(guān)情況表
32	2018年牟定縣本級(jí)一般公共預(yù)算/政府性基金預(yù)算/國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出執(zhí)行變動(dòng)情況的說(shuō)明
33	重點(diǎn)工作情況解釋說(shuō)明匯總表
34	牟定縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支及結(jié)余情況表
35	牟定縣地方政府債務(wù)余額情況表             國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表

牟定縣二O一八年政府決算公開報(bào)告

2018年，牟定縣財(cái)政工作在縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，在州財(cái)政局大力支持幫助下，財(cái)政部門始終堅(jiān)持把財(cái)政收入和支出作為首要工作，把資金效益和安全作為關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把落實(shí)改革措施作為重點(diǎn)任務(wù)，進(jìn)一步盤活財(cái)政存量資金，著力解決財(cái)政收支矛盾，以“狠抓收入目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和均衡入庫(kù)；狠抓向上爭(zhēng)取和支出總量及進(jìn)度；狠抓新增融資和債務(wù)管理及風(fēng)險(xiǎn)防控；狠抓財(cái)源培植和中期財(cái)政規(guī)劃”四項(xiàng)工作為重點(diǎn)，克服經(jīng)濟(jì)下行和政策性減收、增支等因素影響，采取在力措施，努力完成各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。2018年累計(jì)一般公共政預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)36,378萬(wàn)元，同比增收8%；一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成169,865萬(wàn)元，同比減支5.2%?，F(xiàn)將2018年政府決算公開說(shuō)明如下：

一、基本概況

牟定縣位于云南省中北部，楚雄州中部，距楚雄32公里，區(qū)域面積1,464平方公里，平均海拔高度1,758米，耕地面積20.73萬(wàn)畝，人均1.02畝。全縣轄4鎮(zhèn)3鄉(xiāng)，總?cè)丝?0.23萬(wàn)人（戶籍統(tǒng)計(jì)數(shù)）。2017年全縣年末機(jī)構(gòu)191個(gè)，比上年2017年個(gè)減少1個(gè)，財(cái)政供養(yǎng)人員5,608人，比上年7,503人減少1,895人，其中：在職人員5,415人，比上年5,430人減少15人。離休9人，比上年13人減少4人。退休人員1,862人，在社保統(tǒng)計(jì)。2018年在職教師1,906人，比上年1,720人增加186人。年末學(xué)生人數(shù)20,091人，比上年18,403人增加1,688人；2018年國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)平穩(wěn)較快增長(zhǎng)。據(jù)初步核算,全縣實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)總值（以下簡(jiǎn)稱GDP）54.83億元，按可比價(jià)計(jì)算，比上年增長(zhǎng)10.6%。其中：第一產(chǎn)業(yè)增加值12.92億元，增長(zhǎng)6.5 %，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率為15.6%，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)1.7個(gè)百分點(diǎn)；第二產(chǎn)業(yè)增加值22.3億元，增長(zhǎng)21%，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率為74.4%，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)7.9個(gè)百分點(diǎn)；第三產(chǎn)業(yè)增加值19.61億元，增長(zhǎng)2.8%，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率為10%，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)1個(gè)百分點(diǎn)。2018年全縣累計(jì)完成地方財(cái)政總收入52,401萬(wàn)元，比上年同期48,069萬(wàn)元增收4,332萬(wàn)元，增長(zhǎng)9%。

2018年一般公共預(yù)算收入分部門完成情況：原國(guó)稅部門累計(jì)完成一般公共預(yù)算收入7,319萬(wàn)元，比上年同期7,612萬(wàn)元減收293萬(wàn)元，減少3.8%；原地稅部門累計(jì)完成一般公共預(yù)算收入24,656萬(wàn)元，比上年同期12,538萬(wàn)元增收12,118萬(wàn)元，增長(zhǎng)96.7%；財(cái)政部門累計(jì)完成一般公共預(yù)算收入4,403萬(wàn)元，比上年同期13,528萬(wàn)元減收9,125萬(wàn)元，減少67.5%。

二、二O一八年政府收支執(zhí)行情況

（一）收入方面

1．一般公共預(yù)算收入完成情況

2018年累計(jì)完成一般公共預(yù)算收入33,678萬(wàn)元, 比上年同期31,178萬(wàn)元增收2,700萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%，完成年初預(yù)算數(shù)35,699萬(wàn)元的101.9%，其中：稅收收入完成23,366萬(wàn)元，比上年同期19,557萬(wàn)元增收3,809萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.5%，完成年初預(yù)算數(shù)21,720萬(wàn)元的107.6%；非稅收入完成13,012萬(wàn)元，比上年同期14,121萬(wàn)元減收1,109萬(wàn)元，減少7.9%，完成年初預(yù)算數(shù)13,980萬(wàn)元的93.1%。稅收占一般公共預(yù)算收入比重為64.2%，非稅收入占一般公共預(yù)算收入比重為35.8%。

2．基金預(yù)算收入完成情況

2018年政府性基金收入累計(jì)完成12,951萬(wàn)元，比上年同期11,478萬(wàn)元增收1,473萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.8%，完成預(yù)數(shù)6,072萬(wàn)元的213.3%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入12,860萬(wàn)元，比上年同期11,329萬(wàn)元增收1,531萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.5%，完成預(yù)算數(shù)5,907萬(wàn)元的217.7%。

3. 地方政府債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入情況

2018年地方政府債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入17,150萬(wàn)元，一般債券14,712萬(wàn)元，專項(xiàng)債券1,416萬(wàn)元。其中：新增債券1,022萬(wàn)元。

（二）支出方面

1．一般公共預(yù)算支出情況：2018年一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成169,865萬(wàn)元,比上年同期179,149萬(wàn)元減支9,284萬(wàn)元，減少5.2%，完成年初預(yù)算數(shù)191,689萬(wàn)元的88.6%?？h級(jí)支出149,147萬(wàn)元，占預(yù)算支出88%，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)支出20,718萬(wàn)元，占預(yù)算支出12%。

2．基金預(yù)算支出情況：2018年基金支出6,788萬(wàn)元，比上年同期12,784萬(wàn)元減支5,996萬(wàn)元，減少46.9%，完成年初預(yù)算數(shù)7,804萬(wàn)元的87%。

3. 債務(wù)還本支出情況：2018年債務(wù)還本支出16,128萬(wàn)元。其中：地方政府一般債務(wù)還本支出14,712萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出1,416萬(wàn)元。

三、二O一八政府收支主要特點(diǎn)及原因分析

(一)財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)，圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)。2018年，面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力較大，煙草等重點(diǎn)行業(yè)稅收下滑以及政策性減收多重因素影響，全州稅收收入增長(zhǎng)放緩；面對(duì)全面落實(shí)各項(xiàng)高效資，州、縣兩級(jí)保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生“三?！眲傂灾С鲅该驮鲩L(zhǎng)，導(dǎo)致財(cái)政收支平衡壓力異常巨大，面對(duì)困難挑戰(zhàn)，各級(jí)財(cái)政部門堅(jiān)定信心，鎖定全年收支目標(biāo)，以扎實(shí)開展財(cái)稅收支專項(xiàng)行動(dòng)為抓手，狠抓收入目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和均衡入庫(kù)，狠抓向上爭(zhēng)取和支出總量及進(jìn)度，切實(shí)加快財(cái)政收支執(zhí)行進(jìn)度，努力優(yōu)化財(cái)政收支結(jié)構(gòu)。全縣全年一般公共預(yù)算收支分別完成36,378萬(wàn)元、完成全年預(yù)算任務(wù)的101.9%，超預(yù)算目標(biāo)679萬(wàn)元、增速分別達(dá)8 %，不論從月度間增幅、進(jìn)度和還是從全年總量目標(biāo)實(shí)現(xiàn)看，順利完成了全縣政府收入預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。

2018年全縣一般公共預(yù)算收支累計(jì)增幅分月完成情況

項(xiàng) 目	1月	2月	3月	4月	5月	6月	7月	8月	9月	10月	11月	12月
一般公共財(cái)政預(yù)算收入增幅%	21.3	37.2	30	27.5	12.3	13.2	10.3	10.4	12.1	13.9	11.4	8
其中：稅收收入增幅%	91.4	73	95	94.8	74.3	83.1	79.6	96.2	60.2	56.1	31.6	19.5
非稅收入增幅%	-11	20	14	6	-9	-15	-20	-27	-20	-16	-9	-8
非稅收入占公共預(yù)算收入比重%	50	60	70	63	60	53	50	46	43	43	41	36
一般公共財(cái)政預(yù)算支出增幅%	-29	-7	24	13	6	5	6	0.6	-10	-14	-15	-5.2

（二）政府各收入征收部門有增有減。全縣原國(guó)稅、地稅、財(cái)政（非稅）三個(gè)部門全縣共計(jì)征收入庫(kù)一般公共預(yù)算收入36,378萬(wàn)元，為實(shí)現(xiàn)提升一般公共預(yù)算收入質(zhì)量,降低非稅在一般公共預(yù)算收入的占比態(tài)勢(shì)，全年的稅收收入都是一個(gè)高開高走態(tài)勢(shì)，全年完成稅收收入23,366萬(wàn)元，完成年初預(yù)算21,720萬(wàn)元的107.6%，比上年增收3,809萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.5%；非稅收入占比從2017年的41.9%降至35.8%，2018年的非稅收入占比與2017年相比較降了六點(diǎn)一個(gè)百分點(diǎn)。

（三）各稅種6增8減，全年稅收入實(shí)現(xiàn)小幅增長(zhǎng)。面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)、煙草等重點(diǎn)行業(yè)稅收下滑以及“營(yíng)改增”試點(diǎn)政策全面推開、支持小微企業(yè)發(fā)展結(jié)構(gòu)性減稅政策的實(shí)施等多重因素影響，全年稅收收入運(yùn)行態(tài)勢(shì)總體呈現(xiàn)出“上半年月度間上下波動(dòng)起伏大，下半年逐月回升向好穩(wěn)步增，全年實(shí)現(xiàn)小幅增長(zhǎng)”態(tài)勢(shì)。

增收方面。為確保全縣一般公共預(yù)算收入的圓滿完成，財(cái)政稅務(wù)部門從嚴(yán)、從緊、從細(xì)早謀劃、早布置、早落實(shí)組織收入工作，進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任，千方百計(jì)挖掘稅收增收潛力，積極組織非稅收入入庫(kù)，有力確保收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。主體稅種完成8,177萬(wàn)元；其他稅種完成15,189萬(wàn)元，耕地占用稅增收3,546萬(wàn)元，土地增值稅增收470萬(wàn)元。稅收收入增長(zhǎng)的主要原因是全年建設(shè)性耕地占用稅等一次性稅源在入庫(kù)時(shí)間和進(jìn)度上都較上年提前，加之高速公路等重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)增值稅增加2,416萬(wàn)元，有力地支撐了稅收的較快增長(zhǎng)。

減收方面。14個(gè)地方稅種中除個(gè)人所得稅、資源稅、印花稅、土地增值稅、車船稅、耕地占用稅較上年迅猛增長(zhǎng)外，其他稅種較去年略有所下降。

（四）稅收收入超額完成預(yù)算任務(wù)，非稅收入占比較去年下降明顯。面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及政策性減收因素的影響，財(cái)稅部門充分發(fā)揮職能作用，堅(jiān)定信心，主動(dòng)作為，多措并舉，確保提高收入總量和質(zhì)量。一是以“綜合治稅”平臺(tái)為支撐，及時(shí)掌握稅源動(dòng)態(tài)，加大對(duì)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)的分析監(jiān)控，加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)、落實(shí)征管責(zé)任、強(qiáng)化協(xié)稅護(hù)稅，增強(qiáng)征管效能，確保稅收及時(shí)、足額入庫(kù)，財(cái)政收入質(zhì)量明顯改善。二是加大非稅收入征繳力度。挖掘非稅收入潛力，完善非稅收入征管機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”，確保應(yīng)收盡收。

2018年度一般公共預(yù)算收入分月完成情況表

	1月	2月	3月	4月	5月	6月	7月	8月	9月	10月	11月	12月
總量（萬(wàn)元）	3663	6508	12935	16015	17516	21801	23452	25905	31354	34005	35247	36378
進(jìn)度%	10.3	18.2	36.2	44.9	49.1	61.1	65.7	72.6	87.8	95.3	98.7	101.9
增幅%	21.3	37.2	30	27.5	12.3	13.2	10.3	10.4	12.1	13.9	11.4	8.0

（五）政府財(cái)政支出規(guī)模不斷擴(kuò)大，支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不斷加快。2018年，全縣各級(jí)各部門認(rèn)真研究上級(jí)補(bǔ)助資金投向政策，積極捕捉項(xiàng)目資金動(dòng)態(tài)信息，千方百計(jì)做好向上爭(zhēng)取資金工作，全年共計(jì)爭(zhēng)取到上級(jí)公共財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金132,149萬(wàn)元，比上年同期126,496萬(wàn)元增長(zhǎng)4.6%；共計(jì)爭(zhēng)取到地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入15,734萬(wàn)元，比上年同期21,789萬(wàn)元減少27.8%。財(cái)政支出規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，為保障和改善民生及州內(nèi)重點(diǎn)工程項(xiàng)目建設(shè)提供了強(qiáng)有力的資金保障。

 在財(cái)政支出規(guī)模不斷擴(kuò)大的同時(shí)，全縣各級(jí)財(cái)政部門高度重視財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行管理工作，科學(xué)合理打足年初收支預(yù)算，嚴(yán)格實(shí)行預(yù)算下達(dá)限時(shí)辦結(jié)制度，積極向上爭(zhēng)取庫(kù)款調(diào)度支持，不斷加大國(guó)庫(kù)資金調(diào)度力度，認(rèn)真分析項(xiàng)目支出進(jìn)度慢的預(yù)算單位并及時(shí)進(jìn)行每月一通報(bào)，采取了一系列切實(shí)可行的工作措施，推動(dòng)財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行均衡性工作不斷向前，較好地完成了全年的目標(biāo)任務(wù)，一是一季度一般公共預(yù)算支出占全年支出的35%；二是上半年一般公共預(yù)算支出占全年支出的65.2%；財(cái)政支出的均衡性明顯增強(qiáng)，加快財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度成果得到進(jìn)一步強(qiáng)化。

（六）政府支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步強(qiáng)化，各項(xiàng)民生及重點(diǎn)支出保障有力。在不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)及公共服務(wù)基本支出的前提下，繼續(xù)加大教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等民生方面的支出。一是完善教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，增加教育投入。全面落實(shí)營(yíng)養(yǎng)餐改善計(jì)劃和寄宿制學(xué)生困難補(bǔ)助等各項(xiàng)教育經(jīng)費(fèi)保障政策，實(shí)施農(nóng)村中小學(xué)校舍維修、薄弱學(xué)校改造項(xiàng)目，完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展；二是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，加快基本醫(yī)療保障體系建設(shè)。推進(jìn)公立醫(yī)院綜合改革，取消藥品加成和藥物零差率銷售，保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保醫(yī)改政策落實(shí)到位，全面落實(shí)食品藥品安全保障政策；三是支持社會(huì)保障體系建設(shè)，完善城鄉(xiāng)社會(huì)保障制度。全面推行機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金制度，改革醫(yī)保支付方式，落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和最低生活保障各項(xiàng)政策，完善城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)制度；四是落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。全面落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策，加強(qiáng)涉農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放渠道，繼續(xù)實(shí)施一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)“普惠制”項(xiàng)目和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，積極推進(jìn)涉農(nóng)資金整合，支持高原特色農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。五是積極推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)。千方百計(jì)保障脫貧資金投入，大力推進(jìn)資金整合，拓寬資金來(lái)源，加快預(yù)算執(zhí)行，加強(qiáng)資金監(jiān)管，大力推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)工作。2018年民生資金共投入120,841萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的71.1%。

2018年度一般公共預(yù)算支出分月完成情況表

	1月	2月	3月	4月	5月	6月	7月	8月	9月	10月	11月	12月
總量（萬(wàn)元）	14920	37789	67127	74829	89093	124933	132004	145078	150583	151070	152096	169865
進(jìn)度%	7.8	19.7	35	39	46.5	65.2	68.9	75.7	78.6	78.8	79.4	88.6
增幅%	-28.6	-7.3	24.1	13.3	6.2	5.2	5.5	0.6	-9.5	-13.8	-15.1	-5.2

四、二O一八年財(cái)政收支結(jié)算情況

（一）公共財(cái)政預(yù)算收支結(jié)算情況

1、公共財(cái)政預(yù)算收入總計(jì)192,868萬(wàn)元，比上年同期194,872萬(wàn)元減少1.03%。其中：（1）本年收入36,378萬(wàn)元，具體是：稅收收入完成23,366萬(wàn)元，非稅收入完成13,012萬(wàn)元。（2）上級(jí)補(bǔ)助收入132,149萬(wàn)元，其中：返還性收入4,575萬(wàn)元，一般轉(zhuǎn)移支付收入74,227萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入53,347萬(wàn)元。（3）一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15,734萬(wàn)元。（4）上年結(jié)余收入213萬(wàn)元。（5）調(diào)入資金8,075萬(wàn)元，其中：基金調(diào)入8,075萬(wàn)元。(6)調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金319萬(wàn)元。

2、公共財(cái)政預(yù)算支出總計(jì)192,868萬(wàn)元，其中：（1）一般公共預(yù)算支出169,865萬(wàn)元。（2）專項(xiàng)上解支出3,992萬(wàn)元。（3）地方政府一般債務(wù)還本支出14,712萬(wàn)元。（4）補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,709萬(wàn)元。（5）年終結(jié)余1,590萬(wàn)元。

（二）基金收支結(jié)算情況

1、基金收入總計(jì)17,033萬(wàn)元，其中：（1）本年收入12,951萬(wàn)元。（2）上級(jí)補(bǔ)助收入1,828萬(wàn)元。(3)專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1,416萬(wàn)元。（4）上年結(jié)余收入838萬(wàn)元。

2、基金支出16,279萬(wàn)元，其中：（1）本年支出6,788萬(wàn)元。（2）調(diào)出資金8,075萬(wàn)元。(3)債務(wù)還本支出1,416萬(wàn)元。

3、年終結(jié)余754萬(wàn)元。

五、二O一八年政府收支任務(wù)完成所采取的措施

2018年,面對(duì)復(fù)雜的國(guó)內(nèi)外形勢(shì)和經(jīng)濟(jì)下行壓力，全縣財(cái)稅部門按照“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”的總體要求，千方百計(jì)組織收入，狠抓財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行管理，全縣財(cái)政收入圓滿完成了縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議確定的預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，我們主要做了以下工作：

（一）狠抓收入，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政保障能力。

一是強(qiáng)化稅收征管。年初將全年財(cái)稅收入目標(biāo)任務(wù)進(jìn)行分解，逐一明確責(zé)任單位，按月明確任務(wù)，按月考核通報(bào)，定期召開財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議對(duì)穩(wěn)固基礎(chǔ)稅源、政府投資項(xiàng)目、融資投資項(xiàng)目、扶貧基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、PPP項(xiàng)目的進(jìn)展情況，對(duì)預(yù)計(jì)可形成稅收進(jìn)行認(rèn)真摸排，列出入庫(kù)時(shí)間表，明確協(xié)稅責(zé)任，高位推進(jìn)，應(yīng)收盡收。全年共入庫(kù)稅收收入23,366萬(wàn)元，同比增收3,809萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.5 %。二是強(qiáng)化非稅收入征管。完善非稅收入征管機(jī)制，增強(qiáng)組織收入的主動(dòng)性、前瞻性和針對(duì)性。堅(jiān)持以票管收原則，圍繞票款同步的入庫(kù)工作重點(diǎn)，加強(qiáng)非稅收入信息化建設(shè)，不斷提高非稅收入征管效率。全年共入庫(kù)非稅收入13,012萬(wàn)元，同比減收1,109萬(wàn)元，減少7.9%，非稅收入占比為35.8%，確保了一般公共預(yù)算收入的完成。三是積極爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金。年初全縣超前謀劃，將爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金任務(wù)下達(dá)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣級(jí)相關(guān)部門，做到“統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，搶抓機(jī)遇，突出重點(diǎn)，暢通渠道”，盡最大努力爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政支持，爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金132,149萬(wàn)元。四是全年?duì)幦∫话銈鶆?wù)轉(zhuǎn)貸收入15,734萬(wàn)元。五是盤活存量資金。建立財(cái)政存量資金定期清理制度，對(duì)部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金按規(guī)定收回財(cái)政統(tǒng)籌安排，全年盤活財(cái)政存量資金17,931萬(wàn)元，主要用于脫貧攻堅(jiān)、義教均衡、民生配套等專項(xiàng)支出，有效緩解財(cái)政支出壓力。

（二）深化改革，穩(wěn)步提升財(cái)政管理水平。

以財(cái)政管理體制改革為抓手，著力推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理，進(jìn)一步完善與全縣經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)相適應(yīng)的財(cái)政運(yùn)行機(jī)制。

持續(xù)深化征管改革。全面推進(jìn)國(guó)稅地稅合作，重點(diǎn)深化征管體制改革。牟定縣被國(guó)家稅務(wù)總局表彰為“全國(guó)百佳國(guó)稅地稅合作縣級(jí)示范區(qū)”。做好水利基金及環(huán)境保護(hù)稅開征的前期準(zhǔn)備工作，深入推進(jìn)“營(yíng)改增”改革，認(rèn)真落實(shí)簡(jiǎn)并稅率政策，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。電子稅務(wù)局和房地產(chǎn)稅收一體化稅源管控平臺(tái)正式上線運(yùn)行，優(yōu)化了納稅服務(wù)，提高了征管質(zhì)量。

深化部門預(yù)算管理改革。圍繞建立全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理目標(biāo)，完善全口徑預(yù)算管理，將所有收入納入部門預(yù)算編制，通過(guò)規(guī)范收支行為，構(gòu)建完整統(tǒng)一、規(guī)范透明的全口徑預(yù)算管理新機(jī)制；著力推進(jìn)支出經(jīng)濟(jì)分類改革，切實(shí)細(xì)化預(yù)算編制；持續(xù)深化財(cái)政資金統(tǒng)籌整合改革，全力保障基本支出和重點(diǎn)支出；加大預(yù)決算公開力度，按照預(yù)算法規(guī)定時(shí)限，實(shí)現(xiàn)非涉密全公開，財(cái)政預(yù)決算、部門預(yù)決算以及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算實(shí)行全面公開，公開內(nèi)容全部細(xì)化到支出項(xiàng)級(jí)科目，實(shí)現(xiàn)了公開內(nèi)容和公開范圍全覆蓋。

穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)庫(kù)管理制度改革。2018年，國(guó)庫(kù)集中支付已覆蓋縣鄉(xiāng)兩級(jí)101家預(yù)算單位，國(guó)庫(kù)支付實(shí)現(xiàn)了“橫向到邊，縱向到底”，財(cái)政資金的支出實(shí)現(xiàn)了規(guī)范化、透明化、信息化，大大減少了資金積壓沉淀，顯著提高了利用效率。完成國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革，從2018年1月1日起正式上線電子化支付。嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡結(jié)算制度，縣級(jí)獨(dú)立核算的101家預(yù)算單位已全面實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算，縣級(jí)符合辦卡條件的在職職工共4064人，已辦理公務(wù)卡3,424人，辦理面達(dá)84%，單位報(bào)銷還款金額累計(jì)達(dá)237萬(wàn)元。在全州5縣(含牟定縣)繼續(xù)開展權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告試編工作，推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)政制度、提高國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化。

（三）加強(qiáng)監(jiān)督，確保政府資金安全運(yùn)行。

圍繞財(cái)政資金和人員“雙安全”要求，大力推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督管理，加大資金檢查力度，確保財(cái)政資金安全高效運(yùn)轉(zhuǎn)。一是加強(qiáng)資金監(jiān)管。以財(cái)政督導(dǎo)、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查、扶貧資金專項(xiàng)檢查為抓手，對(duì)各預(yù)算單位財(cái)政資金的管理、使用情況進(jìn)行全過(guò)程跟蹤檢查，及進(jìn)糾正資金管理中存在的問(wèn)題。二是強(qiáng)化國(guó)資監(jiān)管。認(rèn)真做好資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)與財(cái)務(wù)監(jiān)督工作，使縣屬國(guó)有企業(yè)效益明顯，實(shí)現(xiàn)了國(guó)有資本收益上繳，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。三是推進(jìn)政府采購(gòu)監(jiān)管。規(guī)范政府采購(gòu)相關(guān)程序，強(qiáng)化政府采購(gòu)審批管理，進(jìn)一步完善監(jiān)督制約機(jī)制。全年政府采購(gòu)金額累計(jì)6,596萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額6036萬(wàn)元，節(jié)約資金608萬(wàn)元，資金節(jié)約率為8.5 %。四是規(guī)范政府性債務(wù)管理。加強(qiáng)地方政府債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線，對(duì)政府性債務(wù)的舉借、規(guī)?？刂?、預(yù)警機(jī)制等方面進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)范，嚴(yán)控地方政府性債務(wù)增量，積極化解地方政府債務(wù)，爭(zhēng)取置換債券和地方政府新增債券，穩(wěn)步推進(jìn)債務(wù)公開，自覺接受社會(huì)監(jiān)督。

六、存在的問(wèn)題及下步工作意見

（一）存在的問(wèn)題

通過(guò)2018年財(cái)政決算工作編審分析，我縣還存在亟待解決：支柱產(chǎn)業(yè)單一，稅源不廣，非稅占比較大，收入結(jié)構(gòu)不合理；工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，受經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩影響，企業(yè)業(yè)績(jī)下滑，財(cái)政增收后勁不足；收支矛盾依然突出，財(cái)政平衡壓力較大；棚戶區(qū)改造、農(nóng)田水利、交通、教育、衛(wèi)生、文化等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，基層衛(wèi)生院基本藥物制度改革、公務(wù)用車改革、公職人員增加工資和繳交養(yǎng)老保險(xiǎn)等一系列政策性支出都需要大量的縣級(jí)財(cái)政配套資金。同時(shí)，我縣基礎(chǔ)設(shè)施及公益性建設(shè)項(xiàng)目產(chǎn)生的政府性債務(wù)也已進(jìn)入償還的高峰期。因此，政府將面臨較大的收支平衡壓力。

（二）下步工作意見

（1）強(qiáng)化收入征管措施，確保完成全年目標(biāo)任務(wù)。

加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)和財(cái)政形勢(shì)研判，積極主動(dòng)發(fā)掘新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)，在加強(qiáng)對(duì)稅收收入征管的同時(shí)，重視組織非稅收入及時(shí)足額入庫(kù)，確保完成全年收入目標(biāo)任務(wù)。繼續(xù)加大向省、州爭(zhēng)取政策和資金的力度，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展。

（2）繼續(xù)深化財(cái)稅改革，提高科學(xué)依法理財(cái)水平。

繼續(xù)深化部門預(yù)算改革，持續(xù)深化全口徑預(yù)算、中期財(cái)政規(guī)劃管理和預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化改革工作，提高預(yù)算編制的完整性、規(guī)范性、前瞻性和持續(xù)性。深入推行預(yù)算支出績(jī)效管理工作，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，探索評(píng)價(jià)結(jié)果公開，提高財(cái)政資金使用效益。繼續(xù)完善國(guó)庫(kù)集中支付改革，加強(qiáng)制度體系建設(shè)，規(guī)范內(nèi)部操作程序。積極推進(jìn)政府與社會(huì)資本市場(chǎng)合作模式，加大政府購(gòu)買力度，通過(guò)政策支持增加公共產(chǎn)品和公共服務(wù)供給。

（3）統(tǒng)籌兼顧突出重點(diǎn)，保障重點(diǎn)工作順利實(shí)施。

圍繞全縣戰(zhàn)略部署和安排，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，堅(jiān)決貫徹厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，繼續(xù)按照財(cái)政“三?！钡墓ぷ鞣结樅椭С霭才判蛄?，合理安排各項(xiàng)支出，統(tǒng)籌預(yù)算內(nèi)外財(cái)力，加大資金調(diào)度，全力保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出資金需求，確保財(cái)政收支平衡。

（4）積極籌措安排資金，推進(jìn)民生工程順利實(shí)施。

認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)民生政策，著力推進(jìn)民生工程，切實(shí)保障財(cái)政對(duì)民生工程的投入。加強(qiáng)對(duì)民生工程資金使用的監(jiān)督檢查，確保民生資金的使用落到實(shí)處，提高資金的使用效益，切實(shí)解決人民群眾迫切需要解決的問(wèn)題，真正把好事辦實(shí)，把實(shí)事辦好。

（5）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查，規(guī)范財(cái)政資金運(yùn)行秩序。

進(jìn)一步完善財(cái)政監(jiān)督體系，健全財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，建立財(cái)政部門、主管部門、資金使用單位、審計(jì)部門相互聯(lián)動(dòng)的預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督體系。加強(qiáng)監(jiān)督檢查結(jié)果的追蹤問(wèn)效和反饋機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督，從制度上保證監(jiān)督檢查的經(jīng)?；?、規(guī)范化，提高財(cái)政管理水平，確保財(cái)政資金安全。

七、公開事項(xiàng)說(shuō)明及名詞解釋

（一）其它公開事項(xiàng)說(shuō)明

無(wú)其它需要說(shuō)明的事項(xiàng)。

（二）名詞解釋

【一般公共預(yù)算收入】

一般公共預(yù)算收入是指政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，主要用于保障和改善民生、維持國(guó)家行政職能正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保障國(guó)家安全等方面。包括稅收收入和非稅收入，其中：稅收收入主要包括增值稅、營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等，非稅收入主要包括納入預(yù)算管理的行政性收費(fèi)、罰沒(méi)收入、專項(xiàng)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等。

【一般公共預(yù)算支出】

一般公共預(yù)算支出是指通過(guò)一般公共預(yù)算收入統(tǒng)籌安排的支出。其功能分類范圍主要包括：一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)、交通運(yùn)輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)、國(guó)土資源氣象等事物、住房保障支出等。

【三公經(jīng)費(fèi)】

“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)是指各部門從年初預(yù)算安排用于因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)用的預(yù)算數(shù)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、差旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。

【地方政府性債務(wù)】

地方政府性債務(wù)是：指地方機(jī)關(guān)事業(yè)單位及地方政府專門成立的基礎(chǔ)設(shè)施性企業(yè)為提供基礎(chǔ)性、公益性服務(wù)直接借入的債務(wù)和地方政府機(jī)關(guān)提供擔(dān)保形成的債務(wù)，分為直接債務(wù)、擔(dān)保債務(wù)和政策性掛賬。地方債務(wù)情況有兩個(gè)信息來(lái)源，一個(gè)是審計(jì)署提供的數(shù)據(jù)，一個(gè)是國(guó)際組織的評(píng)估。

             牟定縣轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況說(shuō)明

2018年牟定縣對(duì)下不再分轉(zhuǎn)移支付。

              牟定縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)情況說(shuō)明

2018年本縣沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。

           牟定縣績(jī)效情況說(shuō)明

2018年度牟定縣根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)明確，相關(guān)管理制度基本健全，資金使用與績(jī)效目標(biāo)相適應(yīng)，預(yù)算安排合理，執(zhí)行效率高，基本實(shí)現(xiàn)了年度績(jī)效目標(biāo)。

                     牟定縣舉借債務(wù)情況說(shuō)明

截至2018年底，我縣政府性債務(wù)余額為102,058.42萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額為96,742.42萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)余額為5,316萬(wàn)元；2018年牟定縣一般債務(wù)率為54.20%，專項(xiàng)債務(wù)率15.20%，綜合債務(wù)率為24.62%。

    2018年牟定縣“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說(shuō)明

根據(jù)國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)政府預(yù)算信息公開的決策部署和云南省人民政府工作安排，經(jīng)牟定縣財(cái)政局匯總，牟定縣人民政府審定，現(xiàn)將牟定縣預(yù)算部門（包括本級(jí)/全縣行政單位、事業(yè)單位以及其他使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)單位），2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況公開如下：

2018年牟定縣一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算匯總數(shù)為596.97萬(wàn)元，較上年增加13.14萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.25%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)為0萬(wàn)元，與上年度一樣無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)。公務(wù)接待費(fèi)為205.83萬(wàn)元，較上年增加4.58萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.28%，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次為4484次，共計(jì)接待42100人次。公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為391.14萬(wàn)元，較上年增加8.56萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.24%（其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)21.87萬(wàn)元，較上年增加3.02萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.02%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)369.27萬(wàn)元，較上年增加5.54萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.52%。共計(jì)購(gòu)置公務(wù)用車2輛，年末公務(wù)用車保有量為182輛。

“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化原因說(shuō)明：（1）2018年公務(wù)用車購(gòu)置增加了3.02萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)有所增加；（2）2018公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)用比上年增加了5.54萬(wàn)元，原因是部分單位車輛使用年限已久，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中單維修費(fèi)一項(xiàng)就支出增多,加之全縣脫貧攻堅(jiān)任務(wù)艱巨，下鄉(xiāng)次數(shù)十分頻繁，所以導(dǎo)致燃料費(fèi)及修理費(fèi)方面的支出都較上年有所增加；（3）2018年公務(wù)接待費(fèi)比上年增加4.58萬(wàn)元，原因是全縣脫貧攻堅(jiān)任務(wù)艱巨，各種檢查，考核較多，招待費(fèi)用有所增加。

 

監(jiān)督索引號(hào)53232303100011111